增強內(nèi)生動力 實現(xiàn)轉(zhuǎn)型跨越

郭瑾成

【摘要】 2009年2月，作者發(fā)表《促進財務公司規(guī)范運作增強企業(yè)集團發(fā)展動力》，時值山西焦煤申請設立財務公司的關鍵時期，文章提出財務公司成立后加強隊伍建設、完善制度管理、創(chuàng)新服務理念、加強銀行協(xié)作等促進財務公司規(guī)范運作的設想。結(jié)合財務公司運行兩年多來的工作實際，作者對今后財務公司實現(xiàn)轉(zhuǎn)型跨越的基礎工作、前提條件、動力源泉及必要保障進行了探討，提出了進一步加強資金集中、安全運行、創(chuàng)新服務、制度建設等一系列措施保障。

【關鍵詞】 內(nèi)生動力； 集團財務； 轉(zhuǎn)型跨越

山西焦煤集團財務有限責任公司成立兩年多來，在實現(xiàn)自身發(fā)展功能定位的同時，已能夠為成員單位提供全方位、針對性的金融服務。如何進一步發(fā)揮企業(yè)集團內(nèi)部的金融機構(gòu)和核心金融平臺作用，推動企業(yè)集團健康快速發(fā)展，從而打造成為全國一流的財務公司，筆者認為：增強內(nèi)生動力、實現(xiàn)轉(zhuǎn)型跨越是根本出路。

作為山西省首家獲批新設的企業(yè)集團財務公司，是山西省金融服務業(yè)取得的重大進步，財務公司成立本身就是轉(zhuǎn)型跨越的具體體現(xiàn)。面對外部環(huán)境的深刻變化和企業(yè)集團快速擴張發(fā)展，需要更強大、更完善的金融服務支持。財務公司不能僅滿足于原有的生存環(huán)境和思維觀念，必須從根本上增強內(nèi)生動力、實現(xiàn)轉(zhuǎn)型跨越。

內(nèi)生增長理論是產(chǎn)生于20世紀80年代中期的一個西方宏觀經(jīng)濟理論分支，其核心思想是認為經(jīng)濟能夠不依賴外力推動實現(xiàn)持續(xù)增長，內(nèi)生的技術進步是保證經(jīng)濟持續(xù)增長的決定因素。

轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展，即以發(fā)展為第一要務，以轉(zhuǎn)型發(fā)展為主線，以趕超發(fā)展為戰(zhàn)略，以跨越發(fā)展為目標，推動又好又快發(fā)展。

實現(xiàn)財務公司轉(zhuǎn)型跨越，是國家金融改革和市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，是山西省獲批國家資源型經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展綜合配套改革試驗區(qū)的需要，是山西焦煤集團轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展的需要，是財務公司內(nèi)生增長的需要。

如何增強內(nèi)生動力、實現(xiàn)轉(zhuǎn)型跨越，筆者認為：資金集中是基礎，安全運營是前提，創(chuàng)新服務是關鍵，體制創(chuàng)新是動力，人才隊伍是支撐，制度建設是保障。

一、資金集中是基礎

資金集中管理是財務公司的核心功能，是財務公司生存的基礎。資金集中管理是在集團各成員單位正常經(jīng)營的情況下，集團內(nèi)部有償調(diào)劑使用，能夠降低整個集團的財務成本、內(nèi)部交易成本和融資成本。隨著集團公司的快速發(fā)展，對資金集中管理、資金風險控制、資金使用效益的要求進一步提高，需要強化對資金存量、流量的控制和調(diào)節(jié)能力，實現(xiàn)對資金看得見、控得住、管得好的目標。通過資金的集中管理，可以起到對子分公司的經(jīng)營狀況和財務信息的監(jiān)控作用。獨立地幫助集團了解各單位占用資金多少、單位資金使用效益好壞、交易對手風險大小和現(xiàn)金流的變化。

財務公司通過為成員單位提供與銀行相比具有比較優(yōu)勢的服務和效率，提高成員單位對財務公司金融服務的滿意度，提高資金歸集率。采取有效技術措施和手段，擴大資金上收覆蓋面，促進資金歸集量穩(wěn)步增長，加強資金歸集、監(jiān)管考核檢查。財務公司資金集中管理模式的核心問題在于財務公司結(jié)算職能的發(fā)揮，在于合理地劃分財務公司和銀行辦理資金結(jié)算服務時的處理“界面”。財務公司要實現(xiàn)高度的資金存量、流量的集中管理，就要更多地承擔銀行的資金管理和支付職能，并充分利用、挖掘銀行的資金結(jié)算網(wǎng)絡，為成員單位提供類似銀行的資金管理和結(jié)算服務。

二、安全運營是前提

三年前，筆者曾就電子結(jié)算業(yè)務系統(tǒng)的安全架構(gòu)，提出了系統(tǒng)規(guī)劃、設計、開發(fā)等一系列安全保護措施，確保電子結(jié)算業(yè)務系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。財務公司高效運營的今天，更應該強調(diào)的是安全風險管控：堅持審慎經(jīng)營和規(guī)范管理原則，建立全方位、多層次的風險管控長效機制。在經(jīng)營風險加大的情況下，建立健全全面風險管理體系，完善風險識別監(jiān)測與防范體系，加大重大風險管控。強化風險意識，加強風險防范，建立健全內(nèi)部風險控制體系是今后財務公司穩(wěn)健發(fā)展的前提。保障各單位及財務公司的資金安全。

以資金安全為抓手，做好資金調(diào)度，保證資金安全平衡，確保資金安全運行。健全安全管理制度，強化安全監(jiān)督管理，提升員工安全素質(zhì)。結(jié)合財務公司非銀行金融機構(gòu)的行業(yè)屬性和短平快的組織機構(gòu)特性，強調(diào)安全落實，注重安全整改，杜絕安全事故，及時堵塞漏洞，提高內(nèi)控管理水平，保證財務公司各項業(yè)務的安全有序進行。

三、創(chuàng)新服務是關鍵

由于歷史的淵源，財務公司自“出生”那天起就面臨與商業(yè)銀行的競爭。隨著金融全球化、自由化的發(fā)展，隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入，面對商業(yè)銀行在資金、機構(gòu)、人員、技術等方面的明顯優(yōu)勢，財務公司如果不能提供更多、更好的金融工具和金融服務，將難以抵擋商業(yè)銀行的沖擊。從國際環(huán)境看，國外實力雄厚、服務周到、金融創(chuàng)新力強的金融機構(gòu)大量進入我國，在金融市場上開拓業(yè)務，對財務公司的生存與發(fā)展構(gòu)成嚴重威脅。為拓展生存空間，增強綜合競爭力并獲得持久性的盈利增長，金融創(chuàng)新成為財務公司必然的選擇。財務公司必須跳出原有的滿足存、貸款結(jié)算的思路，在貼近行業(yè)發(fā)展、公司需求和綜合業(yè)務上尋求新的業(yè)務亮點，這樣才能更好地發(fā)揮金融中介自身的作用。

要爭取更多的政策支持，主動服務、積極創(chuàng)新，實現(xiàn)更大的發(fā)展。公司一方面強化、提升服務意識，更加積極主動地服務企業(yè)集團，主動跟蹤企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營情況，了解其面臨的困難，盡早介入，及時為企業(yè)提供服務。另一方面，公司結(jié)合近年來開拓市場的經(jīng)驗，在做好風險規(guī)避的基礎上，不僅做好拳頭業(yè)務，更將持續(xù)創(chuàng)新，不斷提升金融產(chǎn)品的數(shù)量和種類，從而更好地滿足企業(yè)的金融需求。在此基礎上，財務公司應該更好地發(fā)揮自身籌融資平臺的作用，進一步增強與國內(nèi)乃至境外銀行的合作，嘗試提供境內(nèi)外更廣闊的融資、貸款服務。

加強電子化平臺的建設，通過完善體系，可以更好地同開辦銀行進行交換業(yè)務，從而加速一些不落地業(yè)務的處置效率；在票據(jù)業(yè)務的產(chǎn)品配套上，應該更好地同集團行業(yè)發(fā)展相結(jié)合，從而減少資金的使用成本，帶來更大的收益。

四、體制創(chuàng)新是動力

與商業(yè)銀行相比，財務公司沒有強大的專家隊伍、發(fā)達的結(jié)算網(wǎng)絡和先進的產(chǎn)品。如何為企業(yè)集團各成員單位提供專業(yè)化財務管理服務？這就要求財務公司在建立健全符合市場化的法人治理結(jié)構(gòu)的基礎上，要適應世界范圍內(nèi)產(chǎn)融結(jié)合方式的新趨勢，努力實現(xiàn)體制上的創(chuàng)新。財務公司可以以資本為紐帶，變彼此競爭為相互合作，在增強集團經(jīng)營優(yōu)勢的同時，獲得其他金融機構(gòu)對本集團發(fā)展的全面支持。在制度創(chuàng)新過程中，規(guī)模不同的財務公司應選擇不同的具體方案，如大型財務公司應淡化“內(nèi)部銀行”模式，而以集團金融控股公司或產(chǎn)業(yè)銀行為定位目標，小型財務公司則可以通過橫向聯(lián)合組成較大的行業(yè)性財務公司，符合國家有關條件的財務公司也要爭取通過海內(nèi)外上市方式獲得新的發(fā)展動力。

在資金集中的程度和速度方面，開發(fā)相對易操作的電子支付系統(tǒng)，推出具有財務公司特色的現(xiàn)金管理系統(tǒng)并不斷升級完善，使其具有實時收付、付款人信息提供、預約付款、遠程支付、財務數(shù)據(jù)自動上傳、批量支付、票據(jù)管理、賬戶管理、資金輔助信息查詢等一系列財務公司特有功能，這些功能商業(yè)銀行還不能提供，但卻為客戶尤其是操作層面的財務人員所支持，容易贏得財務人員的好感。

五、人才隊伍是支撐

筆者曾提出過“搞好一個企業(yè)，一靠人才，二靠制度”的觀點。在財務公司實現(xiàn)轉(zhuǎn)型跨越的今天，人才隊伍建設更是轉(zhuǎn)型跨越強有力的支撐。隨著企業(yè)集團的快速發(fā)展，財務公司作為服務于企業(yè)集團的專業(yè)化金融機構(gòu)，對人員素質(zhì)、團隊建設都提出了更高要求。需要既了解企業(yè)財務管理，又熟悉金融市場和業(yè)務的人才，要逐步優(yōu)化財務公司人才隊伍、年齡結(jié)構(gòu)，適應行業(yè)和公司業(yè)務發(fā)展要求。人才的匱乏是制約財務公司創(chuàng)新業(yè)務開展的瓶頸，只有在人才培訓、激勵機制上更新觀念，財務公司業(yè)務創(chuàng)新的步伐才會更穩(wěn)健。重視人才隊伍建設，可為財務公司的健康發(fā)展打下堅實基礎。在企業(yè)集團的支持下按照金融行業(yè)的特點設計并實施有效的人才培養(yǎng)和引進計劃，健全激勵約束機制，提升軟實力，著力解決人才不足等制約公司發(fā)展的瓶頸問題。

加大教育培訓力度，加強人才隊伍建設，完善人才考核機制，提高人才激勵的科學化水平。引進新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)家人才和高端創(chuàng)新人才，培養(yǎng)高技能人才，提高隊伍整體素質(zhì)，打造一支有思想、有激情、有能力、有作為的干部隊伍和人才隊伍。

六、制度建設是保障

制度建設是財務公司規(guī)范運行的有效約束和得力保障，財務公司應當建立科學、有效的決策管理組織，完善制度建設。沒有規(guī)矩不成方圓，缺少了制度的約束權(quán)力就會失去控制，管理就會迷失方向，就有步入歧途的可能；沒有了制度的約束，財務公司就會失去組織原則，必將呈現(xiàn)混亂無序的狀態(tài)。制度建設首先要保證公司治理結(jié)構(gòu)的合理性。完善公司法人治理，健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理組織，明確各自的職責和權(quán)限，充分發(fā)揮其職能作用。要建立完善的內(nèi)部授權(quán)制度，制定規(guī)范的業(yè)務流程和考核機制，健全相關檔案資料，從制度上保證授權(quán)經(jīng)營落到實處。由風險管理部門對公司的業(yè)務方針、主要業(yè)務和內(nèi)部管理制度進行風險評估。制度建設要通過分析、預測、規(guī)劃、控制等手段，實現(xiàn)充分利用公司資源，達到優(yōu)化管理，提高經(jīng)濟效益的目的。制度建設要圍繞明確的長遠奮斗目標和戰(zhàn)略規(guī)劃，通過嚴格的管理，保證制度執(zhí)行準確、高效。

財務公司作為集團控股的成員企業(yè)和非銀行金融機構(gòu)，是構(gòu)建集團資金集中管理的最佳實踐平臺和集團實現(xiàn)產(chǎn)融結(jié)合的重要載體。筆者認為：隨著國家金融改革的進一步深入，企業(yè)集團的經(jīng)營管理方式的逐步轉(zhuǎn)變，財務公司通過加強資金集中管理、推進創(chuàng)新服務、提高人才素質(zhì)、確保安全運營等一系列行之有效的措施，一定能夠增強內(nèi)生動力，實現(xiàn)轉(zhuǎn)型跨越。