跨境人民幣結算業務的可持續性與風險探析

【摘要】 本文以跨境人民幣結算業務為研究對象，對其在深化發展過程中的可持續性與風險性進行了較為詳細的分析與闡述，并據此論證了做好這一工作在深化人民幣的國際化發展進程乃至進一步提升我國國際貿易綜合實力的過程中所起到的至關重要的作用與意義。

【關鍵詞】 跨境人民幣結算業務 可持續性 風險

何謂跨境人民幣結算業務呢？一般來說，它是指經國家制定與認可的企業在平等自愿的基礎之選取人民幣作為跨境貿易的結算貨幣，商業銀行在人民銀行相關政策范圍之內為企業直接提供跨境人民幣相關結算服務的統稱。我國于2009年在上海、廣州、深圳、東莞以及珠海正式啟動的跨境人民幣結算業務試點宣告著我國的人民幣國際化發展邁出了嶄新的一步。可以說，跨境人民幣結算業務的實踐與推廣不僅較好的幫助企業減輕了匯兌成本的負擔，合理規避了國際市場交易與競爭中的匯率風險，同時也為境內各大銀行占取市場份額，謀求新經濟增長點創造了有利機會。我們需要清醒的認識到一點：跨境人民幣結算業務在不斷發展完善的過程中勢必會存在一定的風險，如何積極應對這種風險，確保業務量的可持續增長已成為相關工作人員最亟待解決的問題之一。筆者現結合實踐工作經驗，就這一問題談談自己的看法與體會。

1.跨境人民幣結算業務的可持續性分析

我國自跨境人民幣結算業務試點啟動以來，其結算業務的種類得到了顯著的提升與充實。傳統意義上的貨物貿易已無法完全滿足人民幣跨境結算的要求。包括服務貿易、投資貿易以及信貸貿易等在內的經常項目業務在整個跨境人民幣結算業務中所占據的地位日益關鍵。結算業務種類的多樣化毫無疑問的帶動了試點企業的多樣，由此形成的大規模結算量、大批量往來賬戶成為了跨境人民幣結算業務在當前經濟社會發展中的顯著特點。筆者現從跨境人民幣結算的“質”與“量”兩個方面就其在可持續過程中所存在的問題及相應對策做詳細的分析與闡述。

1.1跨境人民幣結算業務中結算量增長的可持續性分析。在這一過程中，當前跨境人民幣結算業務實踐存在的問題可以概括為以下幾個方面：首先，當前企業在申報跨境人民幣結算業務試點企業的過程中所經歷的審批、符合流程過于復雜。當前的基本形勢是：企業從申報試點到真正符合通過大多需要一年左右的時間，在這段時間內無形消耗的結算量不可預估；其次，企業有限的議價與談判能力使其在結算業務踐行過程中無法獲取相應的試點利益。雖然企業堅持采用跨境人民幣結算貿易從理論上能夠幫助企業合理規避國際性貿易活動中潛在的匯率變動風險，并減輕匯兌成本，但企業有限的議價與談判能力會使得境外貿易關聯方不愿意承擔這些轉移來的匯率風險與匯兌成本，本幣結算對境內企業而言仍然有著一定的實踐局限，這也正是為什么當前成功的跨境人民幣結算業務多為境內外關聯企業結算業務的最根本原因；最后是來自于國家政府干預方面的影響。在當前國際經濟背景下，大部分國家對于人民幣的相關政策動向呈現出一種極為敏感的態度，各個國家對人民幣經濟調控政策的理解與認同程度均有所不同，這導致這些國家商業銀行在政府干預與調控手段之下會一定程度的限制人民幣賬戶服務的提供。

針對這幾點問題，筆者現提出這樣幾條改進措施：第一，跨境人民幣結算試點企業的申報、審批與復核程序都應當作出一定的調整與簡化，試點企業的審批權力不應當過分集中在中央，適當的權力下放能夠將試點企業的申報等待時間大大精簡；第二，企業應從產業模式的發展與完善方面入手，以企業乃至整個產業國際分工地位的提升為發展目標，不斷促進企業自身議價與談判能力的強化，進而成為整個跨境人民幣結算業務中的主導性與核心參與者。

1.2跨境人民幣結算業務中結算的可持續性分析。當前我國大部分企業在跨境人民幣結算業務結算環節中呈現出的問題與缺失突出表現在以下幾個方面：第一，當前經濟社會中存在一些企業將這種跨境人民幣結算業務的試點企業看做一個名號與一個頭銜，將這種試點權利的獲取當做企業宣傳的資本。這使得這些企業在推進跨境人民幣結算業務的過程中不夠專注，對于國家或地方政府的結算業務試點號召響應不夠及時與積極；第二，大多數跨境人民幣結算貿易合同上雖明確標有采用人民幣作為結算貨幣的標識，但其在實際貿易交往中并非采用人民幣作為計價貨幣或是唯一的計價貨幣單位，跨境人民幣結算徒有其表，難尋其質。這些問題啟示我們在今后跨境人民幣結算業務的踐行過程中我們應當從構建并塑造人民幣作為計價貨幣單位的形象以及試點企業業務種類的開發這兩方面入手，通過地方政府及相關兼顧部門對企業與銀行的引導，進一步確保跨境人民幣結算業務的可持續性與有效性。

2.跨境人民幣結算業務的風險分析

筆者認為，在我國市場經濟建設與發展過程中所興起的跨境人民幣結算業務所面臨的最直接也是最嚴峻的風險來自于虛假貿易活動與交易所帶來的經濟性風險。這種看法是基于以下幾點現實問題而來的：首先在當前跨境人民幣結算業務相關制度規范支持下，外匯管理局并沒有直接肩負起對跨境收支業務活動的監督與管理，取而代之的是人民銀行相關職能機構。其次，跨境人民幣結算業務與相關交易活動的真實性審核并沒有在監管機構專門的審核平臺上進行檢測與復核，這種監管權利直接下放至銀行柜臺所帶來的交易風險是不可預知的；最后，人民銀行在承擔跨境人民幣結算業務監管職能的過程中雖設立有專門的收付信息管理系統，但隨著跨境人民幣結算業務的深入發展，多批量試點企業與多樣化結算業務進入與這種無法實現各部門聯合管理監管系統之間的矛盾勢必會日益激化。

要想解決這些風險并不是一朝一夕的事情，它需要政府部門、銀行以及企業之間建立起一種默契的聯合關系。在這一整體中，政府相關職能部門應當肩負起對跨境人民幣結算業務相關制度規范與完善的任務，企業應當在于銀行充分協調的基礎上適應社會發展實際對其結算業務進行深化發展，并處理好真實性審核與事后監督檢查之間的關系，促進銀行聯合監管系統的改革與發展。

結束語

伴隨著現代科學技術的不斷進步與經濟社會發展日益完善，人民日益增長的物質文化與精神文化需求同時對新時期的人民幣的國際化發展提出了更為全面與系統的要求。本文對跨境人民幣結算業務在深入發展過程中所面對的可持續性與風險問題做出了簡要分析與說明，希望能夠為今后相關研究與實踐工作的開展提供一定的參考與幫助。

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（作者單位：中國人民銀行遜克縣支行）