基于DEA的廣東省城市商業(yè)銀行效率評(píng)價(jià)

暨南大學(xué) 王穎

招商證券股份有限公司 盧志翔

我國城市商業(yè)銀行起步比較晚，1995年成立國內(nèi)第一家城市商業(yè)銀行，至今才十幾年的發(fā)展歷程，但已經(jīng)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中產(chǎn)生了重大影響。自成立以來，城商銀行已成為繼四大國有銀行和股份制銀行之后金融隊(duì)伍中又一支重要的力量。當(dāng)然，城市商業(yè)銀行的生存壓力也很大。怎樣提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，走出一條可持續(xù)發(fā)展之路，是我們值得思考的問題。銀行效率是指在銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中的投入與產(chǎn)出或者說是成本與收益之間的比對(duì)關(guān)系，是銀行對(duì)其資源效用的發(fā)揮程度，也是到目前為止最全面的一個(gè)業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)。

目前國內(nèi)的研究大部分集中于傳統(tǒng)的四大行和股份制銀行的效率分析，而對(duì)集中區(qū)域內(nèi)城市商業(yè)銀行這一對(duì)象的相關(guān)研究還比較少，特別是廣東城市商業(yè)銀行效率的研究更是一片空白。本文應(yīng)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法，利用投入產(chǎn)出型DEA模型對(duì)廣東4家城市商業(yè)銀行2008～2011年的效率值進(jìn)行分析。

1 DEA方法

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析(DEA)方法最早在1978年由著名的運(yùn)籌學(xué)家A.Charnes,W.W.Cooper和 E.Rhodes首先提出，是統(tǒng)計(jì)學(xué)上用來評(píng)價(jià)同類型多投多產(chǎn)決策網(wǎng)能否滿足技術(shù)效率的非參數(shù)方法。具體來講，就是把每一個(gè)被評(píng)價(jià)單位作為一個(gè)決策單元(DMU)，根據(jù)采集來的DMU的輸入、輸出數(shù)據(jù)對(duì)單位作出評(píng)估。DEA模型是一種較為科學(xué)的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，輸入數(shù)據(jù)是指決策單元進(jìn)行某種活動(dòng)中需要投入的指標(biāo)，例如投入的人數(shù)、資金等。輸出數(shù)據(jù)是指決策單元經(jīng)過一定的生產(chǎn)活動(dòng)后產(chǎn)生的成果,例如產(chǎn)量、利潤等。在投入產(chǎn)出模型分析中，根據(jù)輸入和輸出數(shù)據(jù)來評(píng)價(jià)決策單元的優(yōu)劣，評(píng)價(jià)單位各部門的效率也就一目了然了，決策者在管理過程中可以明確決策方向。

2 效率評(píng)價(jià)的實(shí)證分析

2.1 決策單元的選擇

DEA模型對(duì)于評(píng)價(jià)單位的來說是重要的效率評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)于決策單元的選擇是其首先要考慮的問題。要選擇具有代表性的、有相同目標(biāo)任務(wù)、環(huán)境比較接近、投入產(chǎn)出指標(biāo)相同的決策單元。以廣東省為例，廣東省的城市商業(yè)銀行只有四家，并經(jīng)過各自改名重整后分別為：廣州銀行、東莞銀行、廣東南粵銀行、珠海華潤銀行。考慮到論文的連貫性和可比性，本文選取了廣東省現(xiàn)有的這4家城商銀行2008～2011年數(shù)據(jù)進(jìn)行效率分析，評(píng)價(jià)其有效性。

2.2 評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇

運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法，評(píng)價(jià)一家銀行效率的首選指標(biāo)當(dāng)推這家銀行的投入、產(chǎn)出比例。具體怎么樣選擇指標(biāo)我們可以使用中介法、生產(chǎn)法和增加值法，這幾種方法各具特色。我們首先來分析中介法，中介法將銀行當(dāng)做金融市場(chǎng)上的中介機(jī)構(gòu)，將資金和其他資源統(tǒng)一價(jià)值；而生產(chǎn)法則是將銀行視作把資本和勞務(wù)投入進(jìn)行存貸款交換的場(chǎng)所；使用附加值法我們可以認(rèn)為銀行的勞務(wù)、資產(chǎn)和流轉(zhuǎn)資金都可以是投入，而銀行的存、貸款等增值類業(yè)務(wù)可以視為銀行的產(chǎn)出。

使用不同的選擇方法得出的結(jié)論也不盡相同，即便采用同種方法，經(jīng)過研究得出的結(jié)果，所選取的投入產(chǎn)出指標(biāo)也會(huì)不同。在本文中，在確定評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)，我們傾向于使用附加值法，即選擇總資產(chǎn)、股東權(quán)益作為城商銀行的投入指標(biāo)，將客戶存款、貸款視為銀行的產(chǎn)出指標(biāo)。之所以這樣選擇，主要是因?yàn)樯虡I(yè)銀行的總資產(chǎn)表示該銀行擁有資產(chǎn)的多少，而股東權(quán)益則代表了銀行的投入資本，這些因素都能夠說明該銀行對(duì)社會(huì)資金的占有程度。而存貸款作為銀行最主要的業(yè)務(wù)成果，更能夠說明其產(chǎn)出情況。

2.3 模型的估計(jì)

運(yùn)用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法研究銀行效率，首先要說明投入產(chǎn)出規(guī)定條件下最小化問題：

上世紀(jì)50年代初期，Charnes等人經(jīng)過長期研究，使用非阿基米德無窮小量ε，成功的解決了計(jì)算和技術(shù)上的困難，進(jìn)而創(chuàng)建了具有非阿基米德無窮小量ε的CCR模型：

通過該模型，我們可以準(zhǔn)確判斷出決策單元是否同時(shí)技術(shù)有效和規(guī)模有效：

(3) ＜1，決策單元j不是DEA有效，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)既不是技術(shù)效率最佳，也不是規(guī)模最佳。

2.4 城市商業(yè)銀行效率的測(cè)算

本文選取了廣東省內(nèi) 4 家城商銀行，并以 2008～2011 年的統(tǒng)計(jì)資料為基礎(chǔ)，資料中的具體數(shù)據(jù)為4家城商銀行每年例行公布的年報(bào)和銀行官網(wǎng)上發(fā)布的數(shù)據(jù)搜集整理而來。筆者對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，使用相關(guān)軟件計(jì)算各家商業(yè)銀行的效率值，并對(duì)結(jié)果進(jìn)行比較和分析。

投入指標(biāo)：總資產(chǎn)，股東權(quán)益(歸屬本行股東權(quán)益)； 產(chǎn)出指標(biāo)：存款(客戶存款)，貸款(客戶貸款及墊款總額)。

從結(jié)果得出：廣東省城商銀行效率普遍比較好，四年的平均值達(dá)到0.966。東莞，廣州，南粵銀行的四年效率測(cè)算成績最好，都達(dá)到了“技術(shù)有效”和“規(guī)模有效”的最佳狀態(tài)。而廣州銀行更是連續(xù)4年都達(dá)到DEA有效。

縱向看，2008～2011年間，東莞銀行效率改善最為顯著。并于2009年榮獲中國《銀行家》 “泛珠三角經(jīng)濟(jì)區(qū)域城市商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力排名第一名”，《理財(cái)周報(bào)》“ 2010中國十大最佳城市商業(yè)銀行”，連續(xù)3年入駐《銀行家》雜志城商行排名前列。

珠海銀行的平均效率最低，而且效率波動(dòng)幅度最大。被評(píng)為2008中國最具成長力中小銀行的廣東南粵銀行自2009年效率不斷下降，這與廣東南粵銀行2009年實(shí)施的跨區(qū)域經(jīng)營戰(zhàn)略有關(guān)。效率最為平穩(wěn)的是廣州銀行，經(jīng)營管理的全面轉(zhuǎn)型和前面提升，2010年、2011年連續(xù)兩年登上《The banker》全球銀行500強(qiáng)。無愧于它2010年度金融類國有及國有控股企業(yè)績效評(píng)價(jià)“AAA－優(yōu)”評(píng)級(jí)。

橫向來看，平均效率值上，廣州>東莞>湛江>珠海，與各市的GDP排名一致。一定程度上說明銀行效率高低與當(dāng)?shù)鼐C合經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r相關(guān)。地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展越好，對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的發(fā)展促進(jìn)作用越明顯。廣州、東莞兩地的財(cái)政收入水平較高，地方經(jīng)濟(jì)的繁榮對(duì)當(dāng)?shù)爻鞘猩虡I(yè)銀行的發(fā)展有很大的促進(jìn)作用；中小企業(yè)發(fā)展勢(shì)頭良好，城商銀行貸款不良率較低，使得城市商業(yè)銀行可以大膽放款；經(jīng)濟(jì)繁榮帶來了高收入，所以當(dāng)?shù)匦庞盟狡毡檩^高；而政府對(duì)于私有財(cái)產(chǎn)的認(rèn)可、保護(hù)也為民營經(jīng)濟(jì)繁榮、城市商業(yè)銀行的發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的保障。

3 結(jié)語

本文運(yùn)用 DEA方法對(duì)廣東省較發(fā)達(dá)地區(qū)的四家城市商業(yè)銀行進(jìn)行了效率測(cè)算評(píng)估。對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行分析后，一致認(rèn)為城市商業(yè)銀行的效率高低與地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有較大聯(lián)系。更為重要的是，效率的高低和銀行本身的發(fā)展戰(zhàn)略相關(guān)，在實(shí)施戰(zhàn)略擴(kuò)展、重組的過程中，銀行管理者需注意如何保持效率的平穩(wěn)過渡。

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