第三方支付金融監管現狀

摘要：第三方支付是支付領域的一個偉大創新，第三方支付機構參與到支付領域，一定程度上緩解了電子商務發展過程中的支付瓶頸問題，對電子商務的發展起到了促進作用，但同時也為新的市場秩序構建和業務規范帶來了新的課題。本文分別就第三方支付的沉淀資金風險，信用卡套現風險和洗錢和非法交易風險，對第三方支付金融監管現狀進行了分析。

關鍵詞：第三方支付；金融風險；監管措施

一、背景

第三方支付又稱為非金融機構支付服務，指以互聯網為基礎，通過非銀行的第三方支付機構經營的網上支付平臺，在消費者、商家和銀行間建立連接，起到信用擔保和技術保障的作用，實現資金從消費者到商家的轉移。目前，獲得中國人民銀行《支付業務許可證》的第三方支付企業有101家，其中規模較大的近10家，它們的年處理交易量在億元到幾十億元不等。根據艾瑞數據顯示，2010年我國第三方網上支付交易規模達到10105億元，同比2009年增長100.1%，實現全年翻番。第三方網上支付市場集中度高，支付寶以50.02 %的市場份額排名第一，財付通、快錢和匯付天下分列第二位、第三位和第四位[1]。

實踐證明，非金融機構進行的一系列支付服務創新，拓展了銀行支付服務的廣度和深度，填補了銀行支付服務可能存在的空白，有效緩解了銀行業務排隊、現金找零等難題。同時，非金融機構的支付服務創新打破了銀行支付服務同質化的傾向，帶動和促進了整個支付服務市場的創新，提高了支付服務效率，增加了消費者福利。此外，非金融機構支付服務的多樣化、差異化、個性化等特點較好地滿足了電子商務企業和居民個人的支付需求，促進了電子商務和信息經濟的發展，在刺激消費、擴大內需、促進經濟增長方式轉變等方面發揮了積極的作用[2]。

二、第三方支付行業的運行機制

電子商務的飛速發展引發了單筆數額小、交易頻率高的支付清算需求。盡管國內現有的中央銀行為主導的支付體系也能滿足這種小額支付的需要，但在單位處理成本較高。如果沒有第三方支付平臺，商戶需要與各家商業銀行分別簽訂合作協議，由商業銀行網銀專用接口向商戶提供客戶資金到賬信息和訂單信息，跨行支付通過商業銀行在中央銀行支付清算系統進行結算，這種模式下商戶的系統開發成本高昂，且資金分散不便管理。當第三方支付平臺介入商業銀行和商戶之間提供清算服務之后，其支付平臺通過多點連接商業銀行，一點連接商戶，簡化商戶在線收款方式，容易形成規模效應，降低單筆業務支付清算的成本。

第三方支付公司與各家商業銀行之間簽訂有關協議，使得其與商業銀行間可以進行某種形式的數據交換和相關信息確認。從而，第三方支付平臺就能實現在持卡人或消費者與各個銀行，以及最終的收款人或者是商家之間建立一個支付的流程，并提供擔保。第三方支付服務的具體運行流程如下，第三方機構在各商業銀行開立中間賬戶，當買家向賣家付款時，第三方支付機構通知A行將買房賬戶上的貨款扣除并在其中間賬戶上增加同樣金額，然后通知B銀行講其中間賬戶扣除同樣金額并在賣家賬戶上增加同樣金額。最后，第三方支付機構在不同銀行開立的中間賬戶對大量交易資金實現軋差，再通過少量的跨行支付完成大量小額資金的支付清算。

雖然第三方支付機構的參與，一定程度上緩解了電子商務發展過程中的支付瓶頸問題，對電子商務的發展起到了促進作用，但同時也為新的市場秩序構建和業務規范帶來了新的課題。

三、第三方支付服務體系的金融風險

目前，大多數第三方支付公司都采用了二次清算的模式，從而形成了客戶資金在第三方支付公司賬戶中的沉淀，隨著用戶數量的急劇增長，這個資金沉淀量將會非常巨大，如果第三方支付公司可直接支配交易款項，這就可能出現超越監管而越權調用交易資金的風險。一旦出現違約事件，給商家和消費者帶來的損失將難以估量。而且由于網上支付的特殊性，使信用卡套現和洗錢活動變得更加容易，給金融體系增加了許多不穩定的因素。第三方支付體系存在的金融風險主要集中在沉淀資金信用風險，信用卡套現風險，洗錢和非法交易的風險等。

（1）沉淀資金信用風險。目前第三方支付平臺使用的都是延遲凈額結算（DNS），支付與結算之間有一定的時滯，造成了大量沉淀資金的產生。根據目前的交易規則，客戶備付金可以在第三方網絡支付平臺上停留3至7天，形成大量沉淀資金。如果不對沉淀資金進行監管，而由第三方支付機構自行管理，會造成巨大的信用風險。目前，央行頒布的相關法規已經明確規定，客戶備付金的所有者是客戶，不屬于第三方支付機構，第三方支付機構必須將備付金和自有資金分開存放于商業銀行，且禁止以任何形式挪用客戶備付金。

（2）信用卡套現的風險

網上套現行為指的是通過虛假交易，使用信用卡支付后，錢款進入了支付平臺的賬戶，通過賬戶轉移到銀行，然后從銀行取現，整個過程沒有真實的貨物交易。第三方支付體系的出現，使得信用卡套現行為變得更加容易，某些通過第三方網上支付進行的交易支付，并不是以真實交易為基礎，這就為信用卡套現提供了非法通道，使得相應的實施監管變得更困難。

（3）洗錢和非法交易活動的風險

第三方支付大都通過計算機網絡進行交易，支付公司和客戶很少見面，交易的真實性難以保證。同時，第三方支付平臺并無權限監督網上交易者的款項用途，這給非法資金流動提供了可能。而且，第三方支付系統是游離在銀行系統之外的，難以跟蹤其內部資金流向。這就給監管部門對資金流向的控制帶來困難，也給犯罪分子的洗錢行為帶來可乘之機。目前國內第三方支付機構的注冊用戶已突破七億，日交易額也超過了30億元。其中，僅支付寶一家公司的注冊用戶就達到5.5億元左右，日交易額超過25億元，交易數目與數額的龐大為有效監控可疑交易帶來困難。洗錢分子可利用虛構交易或轉移定價等方式并利用網絡交易方便快捷的特點實施一系列復雜的往來交易與資金轉移以混淆資金來源。

四、監管措施

目前，我國對第三方支付體系的監管措施和力度主要集中在對第三方支付機構的規范上，相關法規主要有：

2010年6月中國人民銀行制定并公布了《非金融機構支付服務管理辦法》，對申請支付牌照的企業設定了門檻限制，如從業年限，盈利水平等，并對相關權責，如沉淀資金的安置等事宜做出明確規定。首次明確了第三方支付企業的法律地位，第三方支付企業被證實納入到國家支付體系監管。2010年9月，中國人民銀行公布了《非金融機構支付服務管理辦法實施細則（征求意見稿）》，要求備付金存管銀行須向人民銀行報送支付機構結轉備付金專用存款賬戶利息的情況。2011公布的《支付機反洗錢和反恐怖融資管理辦法征求意見稿》，央行將從客戶身份識別，客戶身份資料和交易記錄保存，可疑交易報告，反洗錢調查監督和管理等環節詳細規定支付機構的責任細化對支付機構反洗錢工作的操作要求。2012年公布的《支付機構互聯網支付業務管理辦法（征求意見稿）》規定支付賬戶的開立實行實名制，支付機構對客戶身份信息的真實性負責。2011年11月，央行發布《支付機構客戶備付金存管暫行辦法（征求意見稿）》，對備付金存管銀行、備付金存放和使用劃轉、沉淀資金利息等業界關注的問題做出了詳細規定。

根據第三方支付服務的業務特點和支付流程，應當從第三方支付機構的準入機制，沉淀資金監管，反洗錢監管和退出機制等方面進行監督。

（1）準入機制

準入機制是對申請人資質的管理。《非金融機構支付服務管理辦法》中規定，非金融機構申請人必須是在我國依法設立的有限責任公司或股份有限公司，且為非金融機構法人。申請在全國范圍內從事支付服務的，其注冊資本至少為1億元，申請在同一省范圍內從事支付業務服務的，其注冊資本至少為3000萬元。申請人及其高管人員和主要出資人應具備良好的資信狀況。通過適度抬高準入門檻，改善第三方支付機構資質差別較大的問題，使得沒有足夠實力拿到牌照的支付平臺退出市場，提高第三方支付機構的整體質量，從而降低第三方支付過程中的風險。

（2）沉淀資金監管。對滯留在第三支付公司內部的客戶資金，通過法規明確其所有權屬于客戶，嚴格區分客戶自己的資金和第三方支付公司自身的資金，要求實行銀行專戶存放和定向流動，禁止將客戶資金用于第三方支付公司運營或者其他目的。按照《非金融機構支付服務管理辦法》第二十六條規定，支付機構接受客戶備付金的，應當在商業銀行開立備付金專用存款賬戶存放備付金，且只能選擇一家銀行作為備付金存款銀行。第二十九條規定備付金銀行應該對存放在本機構的客戶備付金的使用情況進行監督，發現備付金被非法挪用的情況應當立即向人民銀行匯報。《支付機構客戶備付金存管暫行辦法》規定，支付機構職能選擇一家商業銀行作為備付金存管銀行，支付計提的風險準備金不得低于其備付金銀行賬戶利息所得的10%，計提風險準備金后的備付金銀行賬戶利息約劃轉至其自由資金賬戶。商業銀行作為備付金存管銀行，應當對存放在本機構的客戶備付金的使用情況進行監督，并有權對支付機構違反規定使用客戶備付金的申請或指令予以拒絕。通過立法明確商業銀行在第三方支付市場中的代位監管義務，監控備付金賬戶的資金流動情況，確保資金的合法使用。

（3）反洗錢監管

目前針對第三方支付體系反洗錢監督的相關法規主要有，2010年出臺的《非金融機構支付服務管理辦法》，2011年公布的《支付機反洗錢和反恐怖融資管理辦法征求意見稿》，以及2012年公布的《支付機構互聯網支付業務管理辦法（征求意見稿）》等。但目前對反洗錢的監管仍然存在很大的問題，一是效力層次低與該領域反洗錢的嚴峻形勢不相匹配，難以確立足夠的法律權威，二是忽視第三方支付行業的發展階段與特點，三是反洗錢規則過于粗疏，可操作性不強。

（4）市場退出機制

第三方支付平臺的退出機制是指其在一定的條件下，按照一定的法律程序被取消法人資格，退出市場的事實或行為。網上支付市場的退出與傳統銀行不同，不僅涉及清算資金等金融資產的損失或轉移，而且涉及多年積累的網上支付資料信息。這些資料信息將被重新整理分類和轉移，如果出現意外并被應用于非法活動時極有可能造成損失[5]。但目前并無相關法規對第三方支付企業的退出機制進行規范。

五、結語

第三方支付經過了十幾年的自由發展期，隨著央行相關法規的出臺，并對符合要求的第三方支付機構頒發了《支付業務許可證》，意味著第三方支付體系終于走上正軌，對規范第三方支付市場，降低金融風險提供了可靠的制度保障。目前，對第三方支付體系的監管，準入機制已經比較成熟且操作性強，對沉淀資金用途的規范也在不斷的進行明晰和改進，對反洗錢的監管還不夠明細，監管的可操作性不強，且對于其退出機制，還沒有一個明確的規范和說明。由于第三方支付體系還是新興行業，對其監管措施不可能一步到位，只有循序漸進的對其進行規范。目前，對第三方支付體系的監管政策性建議集中在，將沉淀資金存至統一的托管機構，而不是由第三方支付平臺自選商業銀行，以實現沉淀資金的風險隔離。可將統一的托管機構設在結算司或匯金公司轄下，托管資金應當選擇合理比例投放銀行間市場[8]；針對第三方支付存在的信用卡套現風險，可以通過物流公司的介入，確保交易的真實性。要求賣方在發貨后必須向第三方支付機構提供物流公司開具的發貨憑證和售出商品的發票，買方在收到貨物后向第三方支付機構提供收貨憑證，第三方支付機構向物流公司確認這些憑證真實有效后，再向銀行發送支付口令，能在一定程度上避免交易雙方沒有進行真實交易而套取信用卡現金的行為[3]；對于規范退出機制，制定可靠的信息備份方案，以市場兼并作為主要的退出措施。可以借鑒網絡銀行的經驗，設立謹慎嚴格的退出機制[5]。

基金項目：全國教育科學規劃單位資助教育部規劃課題《高職院校產學合作模式及支持政策研究》（編號FJB110092）

參考文獻：

[1] IRESEARCH .2009 -2010 中國網上支付行業發展報告[R].上海:艾瑞咨詢，2010 .

[2]歐陽衛民.非金融機構支付服務的創新與監管[J].金融服務于監管.2010.15:51-52.

[3]張小琴.第三方支付風險的分析及監管[J].風險防范.2011.9:36

[4]楊彪，李冀申.第三方支付的宏觀經濟風險及宏觀審慎監管[J].財經科學.2012.4:48

[5]于洪潔.網絡第三方支付監管問題探討[J].工作研究.2010.8:42

[6]李莉莎.論第三方支付的洗錢風險及其法律監管[J].金融與經濟.2012.1:94

[7]徐勇，劉金弟.第三方支付信用風險分析及監管機制研究[J].科技管理研究.2010.10:168

[8]王雅齡，郭宏宇.基于功能視角的第三方支付平臺監管研究[J].北京工商大學學報.2011.26(1):94