淺談信用卡分期付款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策

摘要：目前，信用卡分期付款業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，成為信用卡業(yè)務(wù)的重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)品，已顯現(xiàn)出巨大的發(fā)展?jié)摿惋@著的經(jīng)營效益。在其快速發(fā)展的同時(shí)，必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，確保穩(wěn)健發(fā)展。本文在論述信用卡分期付款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，分析該業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，提出從定位目標(biāo)客戶群體、嚴(yán)格甄選申請(qǐng)人、提高特約商戶準(zhǔn)入門檻及加強(qiáng)日常風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警等方面防范風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：信用卡 分期付款 業(yè)務(wù)發(fā)展 風(fēng)險(xiǎn)防范

目前，信用卡分期付款業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，成為信用卡業(yè)務(wù)的重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)品。其不僅在促進(jìn)刷卡消費(fèi)、增加有效透支、提升動(dòng)卡率等方面起到積極作用，更突出的是具備良好的收益性。然而信用卡分期付款業(yè)務(wù)還款周期長(zhǎng)，信用額度大，沒有抵押擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)防控措施，在帶來豐厚中間業(yè)務(wù)收入的同時(shí)，也蘊(yùn)含著較高的風(fēng)險(xiǎn)。因此，在快速發(fā)展的同時(shí)，如何有效控制風(fēng)險(xiǎn)，確保穩(wěn)健發(fā)展，是目前發(fā)卡銀行面臨的新挑戰(zhàn)。本文對(duì)信用卡分期付款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范做一粗淺分析。

一、信用卡分期付款簡(jiǎn)述

（一）信用卡分期付款定義

信用卡分期付款是發(fā)卡銀行向信用卡持卡人提供的一項(xiàng)信用卡增值服務(wù)，是指信用卡客戶在一次性進(jìn)行大額購物消費(fèi)的時(shí)候，將購買的商品或者服務(wù)的總額平均分解成若干期數(shù)（通常以月為單位），每月按時(shí)償還款項(xiàng)，直至商品總價(jià)清償完畢為止的一種消費(fèi)方式。

（二）信用卡分期付款分類

按信用額度控管方式分類為一般分期和專項(xiàng)分期付款業(yè)務(wù)。一般分期占用信用額度，持卡人每期按時(shí)還款后，可用額度逐期釋放，額度可循環(huán)使用。專項(xiàng)分期付款信用額度是在信用額度外的專項(xiàng)額度，不可循環(huán)使用。

按業(yè)務(wù)產(chǎn)品分類為購車分期、安居分期、賬單分期、郵購分期和商戶分期。

按業(yè)務(wù)辦理方式分類為普通帳單分期和特約商戶分期。普通帳單分期不限商戶，持卡人消費(fèi)達(dá)到一定金額，即可通過網(wǎng)上銀行、電話銀行等方式將其消費(fèi)金額在持卡人信用額度之內(nèi)作分期償付。特約商戶分期一般金額較高，涉及到重新審批信用額度，客戶需在銀行特約商戶的指定POS終端完成分期業(yè)務(wù)。目前特約商戶分期業(yè)務(wù)主要集中在建材家裝、家電超市、教育培訓(xùn)等行業(yè)。

（三）信用卡分期業(yè)務(wù)意義

對(duì)銀行－提高盈利能力的新模式

對(duì)客戶－消費(fèi)融資增加了新的產(chǎn)品和理財(cái)工具

對(duì)商家－促進(jìn)銷售額增加，為客戶提供更好的服務(wù)

（四）信用卡分期付款特點(diǎn)

1．債權(quán)債務(wù)關(guān)系由商家與客戶之間轉(zhuǎn)移到銀行與客戶之間

在信用卡分期付款業(yè)務(wù)中，銀行替持卡人代墊商品價(jià)款，持卡人按期分次向銀行歸還欠款，商戶一次性取得價(jià)款。

2．還款方式不同，還款周期變長(zhǎng)

持卡人按期分次歸還銀行欠款，信用卡的一般刷卡消費(fèi)雖然也在持卡人與銀行之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，但是，持卡人應(yīng)當(dāng)在約定的到期還款日前還款。在使用信用卡分期付款購物時(shí)，還款周期變長(zhǎng)。

3．專項(xiàng)分期信用額度放大

銀行在信用卡的一般刷卡消費(fèi)中承擔(dān)了一定風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)行信用卡時(shí)，已經(jīng)根據(jù)申請(qǐng)人的資信情況等核定其信用額度，將風(fēng)險(xiǎn)限定在可控范圍內(nèi)。而信用卡專項(xiàng)分期付款業(yè)務(wù)，不會(huì)占用銀行給予的信用額度，即持卡人實(shí)際上享受了雙重額度。在原來給定的信用額度上又增加了一個(gè)分期付款額度，信用額度被放大。

4．付款隨意，還款額度任選

使用分期付款可以依照個(gè)人收入狀況，選擇分期繳款的期數(shù)及金額。同時(shí)免保證人，手續(xù)簡(jiǎn)單。

（五）主要分期產(chǎn)品流程

1．購車分期業(yè)務(wù)流程

2．安居分期業(yè)務(wù)流程

二、信用卡分期付款的風(fēng)險(xiǎn)類別

與普通信用卡業(yè)務(wù)一樣，信用卡分期付款業(yè)務(wù)也帶給銀行欺詐風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信用卡分期業(yè)務(wù)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式較為復(fù)雜，而欺詐風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。

（一）欺詐風(fēng)險(xiǎn)

持卡人蓄意欺詐銀行信用卡分期付款額度的發(fā)放，造成銀行信用卡分期付款的風(fēng)險(xiǎn)。一般是持卡人由于資金周轉(zhuǎn)的原因，與分期商戶聯(lián)合在沒有真實(shí)交易背景的情況下，以假合同、假協(xié)議騙取銀行分期業(yè)務(wù)資金，以便自己使用。這種行為往往會(huì)產(chǎn)生惡意逾期，造成銀行資金損失。特別在家裝分期中，一些家裝商戶內(nèi)控不嚴(yán)，操作不規(guī)范，其工作人員與持卡人偽造裝修合同，聯(lián)合騙取銀行分期資金。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

分為持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)和商戶信用風(fēng)險(xiǎn)。持卡人信用風(fēng)險(xiǎn)是指：持卡人由于個(gè)人經(jīng)濟(jì)狀況的變化或社會(huì)外部條件發(fā)生變化造成無力償還信用卡分期欠款的風(fēng)險(xiǎn)。商戶信用風(fēng)險(xiǎn)是指：由于分期商戶經(jīng)營不善，分期付款的產(chǎn)品或服務(wù)無法提供給持卡人，造成持卡人拒絕歸還銀行款項(xiàng)，使銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。這種形式的信用風(fēng)險(xiǎn)較為復(fù)雜，因其不單純表現(xiàn)為持卡人逾期或無力償還欠款，而是表現(xiàn)為由商戶違反合同而導(dǎo)致的持卡人拒絕歸還信用卡欠款。

在信用卡分期產(chǎn)品中，家裝分期付款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)尤為突出。一方面，家裝分期風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為持卡人不能按期償付，另一方面，則表現(xiàn)為商戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榧已b分期的業(yè)務(wù)模式為銀行根據(jù)申請(qǐng)人的資信情況和裝修合同將裝修預(yù)算款先行墊付給裝修公司，存在裝修公司收到預(yù)算款但尚未完成提供服務(wù)的真空期。一旦出現(xiàn)家裝公司經(jīng)營困難或攜款外逃，持卡人就不能得到裝修服務(wù)。此時(shí)，理論上持卡人應(yīng)按照與發(fā)卡行之間的借貸關(guān)系繼續(xù)償還銀行欠款，并自行與商戶協(xié)商，要求其繼續(xù)履行合同義務(wù)或要求賠償。但實(shí)際情況更有可能為，持卡人以“未得到相應(yīng)服務(wù)”為由拒絕歸還銀行款項(xiàng)，并可能將商戶行為與銀行行為等同起來，要求銀行補(bǔ)償其損失。但銀行已經(jīng)先行墊付了款項(xiàng)，必然受到損失。

（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

信用卡分期付款業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一方面是利率變化導(dǎo)致的資金使用成本上升，使得銀行面臨利率風(fēng)險(xiǎn)。在分期付款業(yè)務(wù)中，由于銀行一次性代持卡人支付了物品的價(jià)款，銀行同時(shí)也確定了持卡人每月還款的金額。在還款的期間，利率變化導(dǎo)致的資金成本的變化使得銀行無法覆蓋利率風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，由于商品價(jià)格的變動(dòng)使得持卡人的還款風(fēng)險(xiǎn)增大，當(dāng)商品的價(jià)格下跌到不足持卡人的還款余額時(shí)，持卡人可能放棄對(duì)于所購物品價(jià)款的繼續(xù)支付。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于發(fā)卡銀行內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成的直接或間接的損失。而目前信用卡分期付款業(yè)務(wù)主要潛在兩類操作風(fēng)險(xiǎn)。一是銀行操作人員沒有嚴(yán)格遵守規(guī)章制度、操作流程，重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)控制不到位，如對(duì)分期客戶資料審查、身份確認(rèn)、上門調(diào)查等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)失控，造成資金的損失。二是由于信用卡分期付款業(yè)務(wù)已成為銀行新的利潤增長(zhǎng)點(diǎn)，發(fā)卡行通過增加信用卡分期審批額度爭(zhēng)搶客戶成為同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的重要手段，這種信用卡分期付款審核的寬松管理模式，增大了風(fēng)險(xiǎn)。這樣可能造成信用卡套現(xiàn)能力上升，套現(xiàn)組織很容易通過大宗商品消費(fèi)分期付款以較低的成本套取銀行資金。

（五）法律風(fēng)險(xiǎn)

從狹義上講，信用卡分期付款業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)主要應(yīng)關(guān)注銀行所簽署的分期業(yè)務(wù)合同、協(xié)議等法律文件的有效性和可執(zhí)行能力。從廣義上講，還應(yīng)包括外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

三、信用卡分期付款風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

（一）分期產(chǎn)品應(yīng)清晰定位目標(biāo)客戶群體

目前銀行推出的分期付款產(chǎn)品種類繁多，在設(shè)計(jì)時(shí)，對(duì)產(chǎn)品的定位、目標(biāo)客戶群體的選擇應(yīng)有清晰的思路，通過風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)分析，找出低風(fēng)險(xiǎn)高收益的目標(biāo)客戶群體。如郵購分期零利率、零手續(xù)費(fèi)，主要針對(duì)中青年傾向全額付款的理性消費(fèi)者，通過郵購分期業(yè)務(wù)培養(yǎng)持卡人使用循環(huán)信用的習(xí)慣。裝修分期、汽車分期等產(chǎn)品，是為了滿足持卡人計(jì)劃性的、金額相對(duì)較大的臨時(shí)性信貸需求，選擇的目標(biāo)客戶群體是有穩(wěn)定收入來源、經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)且有理財(cái)觀念的客戶。

（二）嚴(yán)格甄選分期業(yè)務(wù)申請(qǐng)人

由于我國的信用征信體系還不夠完善，各銀行之間的持卡人信用記錄無法共享，持卡人的違約成本相對(duì)較小。因此，分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從源頭上抓起，積極尋找優(yōu)質(zhì)客戶，嚴(yán)格甄選申請(qǐng)人控制信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)持卡人分期業(yè)務(wù)的預(yù)期損失可以根據(jù)違約概率、風(fēng)險(xiǎn)暴露和違約損失率之間的關(guān)系近似地估算，即：預(yù)期損失=違約概率×風(fēng)險(xiǎn)暴露×違約損失率=PD×EAD×LGD。在分析分期業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，違約概率和持卡人甄選關(guān)系密切。所以發(fā)卡行在發(fā)展分期業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照既定的程序?qū)徍松暾?qǐng)人所提供的身份證件、財(cái)產(chǎn)或收入證明、裝修合同等材料的真實(shí)性和合理性，嚴(yán)把申請(qǐng)關(guān)。

（三）提高特約商戶的準(zhǔn)入門檻

不應(yīng)盲目擴(kuò)大特約商戶客戶群，應(yīng)根據(jù)信用卡目標(biāo)客戶定位，并結(jié)合商戶的信譽(yù)等級(jí)等因素綜合考慮。認(rèn)真分析商戶近三年來的財(cái)務(wù)報(bào)表，甄選財(cái)務(wù)狀況良好，信譽(yù)等級(jí)高，在行業(yè)內(nèi)有一定知名度的商戶。由于信用卡分期付款業(yè)務(wù)的客戶大部分是購車戶和購房戶，應(yīng)大力發(fā)展資金實(shí)力雄厚、信譽(yù)良好的汽車經(jīng)銷商、房地產(chǎn)開發(fā)商等作為合作商戶。對(duì)曾與客戶發(fā)生過糾紛或爭(zhēng)議的商戶，或曾有套現(xiàn)行為的商戶深入調(diào)查，嚴(yán)格把關(guān)。

（四）明確權(quán)利和義務(wù)的劃分，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)

在分期業(yè)務(wù)合作協(xié)議中，銀行和商戶之間應(yīng)明確，涉及商品質(zhì)量問題，持卡人與商戶洽談，就此發(fā)生的爭(zhēng)議也由持卡人與商戶協(xié)商解決。銀行與商戶之間不存在代理或擔(dān)保關(guān)系，商品質(zhì)量瑕疵等均由商戶負(fù)責(zé)。對(duì)于部分商品，銀行可以與商戶及持卡人約定，商戶承擔(dān)商品回購責(zé)任。

（五）加強(qiáng)日常風(fēng)險(xiǎn)分析預(yù)警。一是加強(qiáng)特約商戶監(jiān)控。定期走訪特約商戶，及時(shí)了解掌握商戶經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，對(duì)其進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控。二是注重對(duì)分期付款客戶用卡行為的管理、分析，及早發(fā)現(xiàn)異常，及時(shí)調(diào)減額度。三是針對(duì)不同分期種類，采取不同策略。如對(duì)于家裝分期業(yè)務(wù)而言，一方面要監(jiān)督商戶的資金流向，檢測(cè)其資金流出是否與工期進(jìn)度相匹配。另一方面，家裝現(xiàn)場(chǎng)很難偽造，定期進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)虛假交易和套現(xiàn)行為。

參考文獻(xiàn)：

《商業(yè)銀行信用卡分期付款業(yè)務(wù)及其比較分析》 銀行卡業(yè)務(wù)研究月度專題 北京銀聯(lián)信信息咨詢中心