淺析郵儲銀行小額貸款風險成因及防范措施

摘要：本文通過對郵政儲蓄銀行基層行小額貸款開辦中不良貸款的形成原因進行了分析和思考，并提出了應對對策，促進郵儲銀行資產質量提高。

關鍵詞：小額貸款；風險防范

郵儲銀行2007年試點開辦小額貸款業務，截至2012年6月，小額信貸客戶數量達到268.12萬戶，余額1310.49億。小額貸款業務在支持農村經濟發展及個體工商業擴大生產規模方面發揮了重要作用，充分體現了金融業務為城鄉經濟的輸血功能。然而由于小額貸款具有貸款額度小、單筆數量多的業務特點，同時貸款者往往具有多樣性且流動性大等特點，如果管理不到位，容易產生難以掌控的風險。目前小額貸款已形成了一些逾期，部分地區逾期率甚至居高不下，已成為制約該類貸款的主要障礙，為郵儲銀行資產業務能否持續發展帶來了巨大的沖擊和挑戰。根據對部分不良貸款形成的原因進行分析，風險主要存在于以下幾個方面：

一、貸款“三查”制度執行不到位

目前，郵儲銀行陜西省分行均實行了分級審批和集中審批相結合的方式，地市分行成立了集中審貸中心，支行將審貸會資料上報上級行，然后根據上級貸款審批單發放貸款，實行統一授信管理，從形式上達到了貸款管理流程化，貸款發放規范化，但由于貸前調查、貸中審查、貸后檢查執行不到位，流于形式，使貸款風險得不到有效控制，產生不良貸款。一是為圖方便省事，對借貸人實際經營狀況未能實地調查和交叉驗證，信貸人員僅通過客戶陳述和提供的簡單的資料就編制貸前調查表，對客戶資金需求用途調查不清，在貸款發放后出現集中使用的情況，在貸后管理中又未進行跟蹤調查，系統中沒有任何貸后檢查記錄，從而形成不良貸款。二是由于小額貸款借款人基本都無成形的財務報表，在計算收入和現金流方面不能準確計量，對客戶還款能力無法準確把握，造成授信額度和還款能力不匹配形成不良。三是審批流程流于形式，沒有對借款人狀況進行核實，形成不科學的貸款決策。四是貸后檢查未及時跟進，無法對客戶貸款用途進行跟蹤監測，在經營狀況發生變化的情況下不能及時采取措施化解風險。

二、放款及簽訂合同環節不合規

部分信貸人員代客戶開立放貸用活期賬戶、代客戶預留賬戶密碼、代客戶支取賬戶資金以及將放貸用活折交由借款人以外其他人員代轉交客戶，合同當事人由其他人員代簽的問題，導致后期產生不良貸款引起訴訟，由于違規操作缺乏法律依據陷于被動局面。

三、責任追究制度執行不力導致不良率上升

郵儲銀行在信貸業務開辦初期就出臺了《小額貸款業務責任追究辦法》，對信貸調查崗、信貸審批崗、貸后檢查崗等崗位職責和責任均予以明確，同時提出了具體的失職責任追究處罰措施，但在實際的管理中，迫于經營壓力，擔心因為責任追究影響業務發展，而放松責任追究的現象在基層行比較普遍，對違規行為僅僅象征性處罰了事，使得責任追究機制形同虛設，對失職行為的放縱從一定程度上助長了不良率的上升。

四、過于剛性的績效考核計劃導致經營上短期行為

由于部分支行迫于發展壓力，在經營上出現短視行為，違規放貸，在關鍵環節上未有效執行，調查資料不完整，求放款速度而忽視調查質量，甚至出現壘大戶、化整為零貸款等，對客戶篩選不嚴格，降低客戶準入關

根據小額貸款額度小、對象廣、分布散、行業雜的特點，在今后的小額貸款管理工作中高度重視業務行為的規范性，嚴格執行小額貸款業務制度，加強各個流程環節的風險控制，促進小額貸款業務健康發展。

（一）嚴格按照制度及流程規范開展業務，促進小額貸款業務合規經營。

1、嚴把客戶準入關，強化、細化貸前調查工作，要求對客戶進行實地調查，對資產負債表、利潤表主要數據進行交叉驗證，增強數據來源的可靠性和真實性，對客戶經營實力及還款能力做出準確判斷，對借款人、借款人配偶、擔保人身份證件進行聯網核查，保證身份的真實性；加強對借款人、擔保人征信報告的查詢及記錄保存工作，確定借款人、擔保人的償還能力，嚴禁為有瑕疵的客戶發放貸款。

2、切實發揮審貸會職能，進行分析、判斷和交叉驗證，加強貸中風險控制。嚴格執行小額貸款“審貸分離”分離制度，充分發揮不相容崗位的制衡作用。加強網點各個環節的監督、管理，通過不相容崗位的物理分離，實現貸前、貸中、貸后各個環節的相互制約。

3、真正落實貸后檢查工作，及時發現和防范貸款風險。定期了解貸款客戶經營狀況及還款情況，與客戶保持溝通與聯系，協助客戶作好還款計劃，保證客戶按計劃及時足額還款，及時發現客戶經營中可能發生的風險，防止由于客戶經營不善導致的還貸風險。在逾期管理及業務發展中摸索出一系列的行之有效的貸后管理措施，促進業務健康發展、提高資產質量。

4、加強貸款檔案管理工作，保持檔案的完整、連續、有效，使其能客觀反映業務辦理的每個流程。合同、借據等要素填寫齊全規范；建立貸款檔案借閱登記簿、個人征信查詢登記簿、信貸業務網點人員變動登記簿等，嚴格執行貸款檔案管理制度。

（二）多措并舉，促進不良貸款的清收。

在具體的清收中可以采取組織、行政、經濟和法律等多種手段措施進行清收，內部通過設置專門的清收團隊，制定獎懲機制，強化貸后管理等方式進行催收。在清收的方式上可以采取與地方有權部門合作，通過召開清收工作現場會，聯合印發清收公告，公安經偵聯合調查取證，法律資產保全，對公務人員擔保的可從構建地方誠信文化，優化地方信用環境入手，由紀檢監察部門協助開展清收。對于釘子戶、賴債戶、觀望戶及惡意騙貸的客戶可以采取法律訴訟，強制執行的手段，抓住典型，發揮震懾作用。

（三）加強內控制度建設，落實責任追究制度。

制度是規范操作流程的前提條件，只有制度到位，才能確保各項業務有章可循。嚴格根據《中國郵政儲蓄銀行陜西省分行小額貸款責任追究辦法》的規定追究相關人員責任。對造成貸款損失、形成不良資產的，要實行嚴格的問責制，追究第一責任人的責任，同時對相關人員進行責任認定。對已形成的不良貸款，要盡可能落實到人，加大催收力度，督促責任人收回貸款，以有效遏制貸款質量的劣變。

（四）提高人員業務素質，培育信貸人員良好的職業道德和操守，養成照章操作的習慣。

根據信貸人員從業素質要求，加強信貸從業人員理論知識及職業道德培訓，以崗位資格考試為引導推動開展培訓，提高專業素質，全力打造一支高技能、高素質的信貸人員隊伍。管戶信貸員是小額貸款業務風險防范的第一道關口，他們往往掌握客戶經營狀況、資信狀況的第一手資料，在形成貸款決策中發揮著至關重要的作用，因此要加強信貸員職業操守教育，培養高度的工作責任心及社會責任感，牢固樹立“風險第一”的理念，在業務發展中時刻提醒自己，嚴格貫徹落實制度，達到操作執行不走樣，從源頭上防范信用風險和道德風險的發生。

（五）改進績效考核計劃，實行業務發展與資產質量并重的考核機制。

改變現在目前以貸款發放規模為單一考核指標的做法，將資產質量引入考核內容，設置合理的指標權重，實行業務發展及風險控制并重的發展模式，促使各級機構及信貸員提高風險防范意識，避免出現為了完成任務指標輕視貸款質量現象，嚴把客戶準入關，控制好各環節風險，從源頭上防范不良貸款產生。

郵儲銀行的信貸業務發展目前仍處于起步發展階段，除上述對策外，在客戶市場細分，強化內部責任追究，加大清收成本投入，創新清收手段，改進不良貸款信息管理系統等方面仍有很多工作有待跟進，隨著業務領域的不斷拓展，不良貸款形成原因的種類也將不斷增多，如何提高郵儲銀行資產質量，提高資金運營效益仍需要進行不斷深入地思考、探索和實踐。

參考文獻：

[1]王淑敏 符宏飛.《商業銀行經營管理》，清華大學出版社.北京交通大學出版社，2007，（9）

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