當前銀行業金融機構客戶風險等級劃分存在的問題及建議

反洗錢客戶風險等級劃分作為識別客戶的重要內容，是提前識別洗錢風險的重要依據，也是有效分析可疑交易的基礎。近年來，由于人民銀行總行推行以風險為本的監管思路，強調防范風險，因此，客戶風險等級劃分工作就顯得尤為重要。對于金融機構來說，客戶風險等級劃分工作的有效開展，也有利于進一步優化資源配置，集中優勢資源對洗錢活動進行有效地防范，有利于反洗錢工作的有效開展。

一、懷化市銀行業客戶風險等級劃分的現狀

客戶洗錢風險等級劃分是指金融機構依據客戶的特點或賬戶的屬性以及其他涉嫌洗錢和恐怖融資的相關風險因素，通過綜合分析、甄別，將客戶或賬戶劃分為不同的洗錢風險等級并采取相應控制措施的活動。根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第18條規定：“金融機構應按照客戶的特點或者賬戶的屬性，并考慮地域、業務、行業、客戶是否為外國政要等因素，劃分風險等級，并在持續關注的基礎上，適時調整風險等級?！?/p>

目前，我們在懷化市銀行業反洗錢現場檢查中發現，雖然各銀行都根據人民銀行要求對其客戶進行了風險等級劃分，但由于缺乏相應具體客戶風險等級劃分的統一標準，使得各機構自行劃定風險等級存在標準不一、分類雜亂、不具代表性等問題，難以滿足人民銀行反洗錢監管的需要。

二、懷化市銀行業客戶風險等級劃分工作所面臨的問題

（一）銀行機構對反洗錢工作形勢認識不足，缺乏主動性和積極性

由于懷化市地處偏遠山區，經濟發展落后，銀行機構反洗錢意識較為薄弱。一方面，銀行機構普遍不能正確認識當前反洗錢工作的緊迫性及必要性，存在“重經營，輕洗錢風險”的思想，始終認為洗錢犯罪離我們還很遠，開展客戶風險等級劃分工作僅僅是為了應付人民銀行及上級機構的檢查，所劃分的客戶風險等級結果也只停留在查詢、檢索這些簡單的功能使用上，而未從本機構洗錢風險防范角度考慮，根據分類結果提示客戶風險狀況，進一步評估客戶既有或潛在洗錢風險，從而采取有效措施，防范洗錢風險。另一方面，由于銀行機構對反洗錢工作缺乏主動性，開展的相關培訓也只是流于形式，缺乏對員工工作指導的針對性和可操作性，使反洗錢理念無法行之有效地滲透到具體業務中，敷衍成分較大，使反洗錢工作效果大打折扣。

（二）缺少銀行業反洗錢客戶風險等級劃分標準的指引，新型業務未納入劃分標準

《金融機構反洗錢規定》第十二條規定：“中國人民銀行會同中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委員會、中國保險監督管理委員會指導金融行業自律組織制定本行業的反洗錢工作指引?！钡窃趯嶋H操作中，除證券業、期貨業、基金業有其行業協會下發的客戶風險等級劃分的工作指引外，銀行業尚未出臺統一、規范的工作指引，因而呈現出各家銀行自行制定客戶風險等級劃分標準的局面。同時，隨著電話銀行、網上銀行等新型業務的迅速發展，非面對面客戶群體正在不斷擴大，洗錢風險也在逐步提高，而懷化市銀行機構的客戶風險等級劃分標準中，并未覆蓋這些業務，既不利于采取有效措施對這些客戶資金來源、用途及其經濟情況、經營情況等進行了解，也不利于對其金融活動開展監測分析。

（三）黑名單制度流于形式，客戶風險識別信息不足

根據國際反洗錢實踐的經驗，金融機構確定客戶風險等級的途徑，除按照行業、地域與業務性質的洗錢風險敏感程度劃分外，一個最為有效的工具就是黑名單制度，作為對金融機構在辦理業務時的風險提示。但目前我國所公布黑名單內容僅限于人民銀行發布的國際恐怖主義組織人員名單，而對于其他應納入黑名單范圍的人員名單尚未建立，不利于銀行機構完善客戶風險等級劃分制度。同時，客戶身份識別作為客戶風險等級劃分的重要依據，其執行效果的好壞影響到客戶風險等級劃分的結果是否有效。目前，懷化市銀行機構在開展客戶身份識別工作時，由于缺少專門的反洗錢客戶綜合信息共享平臺，導致銀行機構無法掌握跨行業或跨機構的客戶信息，對客戶的識別也僅限于辦理業務時所填寫的相關表格資料及核實其提供的相關身份證件的真假，更加無從深入地了解交易目的、交易背景等情況，從而達到全面、系統、動態的掌握客戶相關信息，準確、及時劃分客戶洗錢風險等級。

（四）劃分工作對系統依賴性較強

據了解，懷化市部分銀行機構并沒有將客戶洗錢風險等級劃分標準與其核心系統相連接，無法從其核心系統中實時反饋和提取相關數據，劃分工作主要依靠一線臨柜人員手工完成，風險劃分的時效性差且工作效率較低；另一方面，部分銀行機構雖然建立了較為完善的客戶風險等級劃分系統和操作流程，但又存在進行等級劃分時過于依賴系統，缺乏人工分析判斷，造成系統劃分的風險等級不能較為全面地反應客戶的實際風險情況，降低了風險劃分工作的實效性。

（五）客戶風險等級劃分結果利用率低，風險等級監管效果不佳

FATF“40+9”項建議的第5項建議指出：“對于高風險客戶，金融機構應實施更嚴格的盡職調查。在某些低風險的情況下，各國可以決定讓金融機構采取精簡或簡化措施?！奔热皇堑燃壉O管，就應該有所區別，但在現實操作中，由于銀行機構無法做到“真正了解你的客戶”，對客戶風險等級劃分結果也是沒有把握，不敢輕易按照風險等級管理的要求開展相關工作，造成對客戶監管的無差別性，風險監管收效甚微。

三、我國客戶風險等級劃分工作應遵循的原則

（一）動態調整原則

客戶風險等級劃分并不是一成不變的，金融機構需要對客戶進行持續的身份識別工作，根據實際情況定期或不定期開展客戶盡職調查，動態調整客戶風險等級，盡量確保客戶風險等級符合實際情況。

（二）審慎性原則

金融機構必須以審慎的態度對待客戶風險等級劃分工作，盡量利用各種途徑了解客戶的真實身份、資金來源、交易目的等信息，為客戶風險等級劃分提供充分的依據。

（三）全面性原則

客戶風險等級劃分工作應涉及所有客戶，包括所有對公機構和對私客戶，也需涵蓋所有業務。

（四）定量與定性原則

銀行機構在對客戶身份、行業、職業等定性因素進行分析的同時，還應對客戶資金流量、交易規模、交易頻率等定量因素進行分析，正確評估客戶風險等級。

（五）保密性原則

各金融機構應該要求其工作人員對客戶風險等級劃分情況進行嚴格保密，以防止客戶信息的泄露，保護客戶的隱私。

四、針對懷化市銀行業客戶風險等級劃分工作提出的建議

（一）強化銀行機構反洗錢意識，進一步推行風險為本的反洗錢監管理念

一是由人民銀行牽頭，探索建立監管機構與銀行機構良性、可持續的反洗錢監管機制，引導銀行在抓效益的同時也要樹立風險為本的反洗錢意識，強化內部管理，規范內控流程，加大反洗錢工作的覆蓋面及有效性建設。二是通過開展反洗錢現場檢查，全面了解銀行機構客戶風險等級劃分工作的實效性，為及時調整監管手段提供參考依據，全面督促銀行機構履行反洗錢義務。三是強化銀行機構反洗錢意識，加大對客戶風險等級劃分工作的培訓力度，通過對銀行機構員工，特別是一線員工開展具有針對性、可持續的培訓，使他們能夠熟練掌握并運用客戶風險等級分類管理和風險劃分標準操作的方式方法，將以風險為本的反洗錢監管理念融入到具體業務中，主動、積極地按照反洗錢要求完成相關工作。

（二）利用行業監管便利，盡快形成銀行業工作指引

懷化市銀監局及懷化市銀行業協會應充分發揮對銀行業各種金融產品所產生的洗錢風險的識別、分析優勢，依據相關法律法規，會同懷化市人民銀行聯合制定銀行業金融機構客戶風險等級劃分工作指引。同時，將新業務納入客戶風險等級劃分范圍，統一劃分風險等級和劃分標準，便于懷化市銀行機構客戶風險等級劃分工作的順利開展。

（三）構建客戶信息綜合管理系統，積極組織開展黑名單試點工作

一是由人民銀行總行整合賬戶管理系統、機構信用代碼系統、企業和個人信用信息數據庫及公民聯網核查系統等資源，開發一套客戶綜合信息管理系統，便于銀行機構進行客戶信息查詢、核對及共享。二是在政策和條件許可的前提下，由人民銀行組織建立防范洗錢黑名單試點，會同公安、紀檢監察部門建立已查處的洗錢上游犯罪人員信息數據庫，供銀行機構作為洗錢高風險防范和關注對象，并完善聯席制度，建立情報交換機制，共同維護、更新和共享數據庫。這樣一方面可以跟蹤非法所得資金的流向和藏匿地點，協助追繳贓款，另一方面，也有助于指導銀行機構真正完善監控體系建設。

（四）建立健全客戶風險等級劃分系統，加大人工分析判斷力度

一方面，銀行機構利用技術手段對現有反洗錢系統進行升級改造，將客戶風險等級劃分參數覆蓋所有業務，并與其核心業務系統對接，實現信息報告、自動提示、查詢管理等功能，提高風險等級劃分的及時性。另一方面，要求銀行員工根據實際情況（如客戶辦理業務時出現可疑行為、頻繁大額現金交易等），對系統劃分的客戶風險等級及時進行調整，確保風險等級劃分工作的準確性和有效性。

（五）突出風險等級監管，充分利用資源監控高風險客戶

銀行機構應集中科技力量，開展風險監控系統，通過對其核心業務數據系統客戶數據進行篩選，實時調整客戶風險等級，并充分利用客戶風險等級劃分結果，將中低等級客戶的監管交給系統完成，集中資源開展對高風險客戶的監控，通過人工分析識別的方式，定期開展人工監控。據統計，懷化市共有銀行機構8家，網點數562個，但被劃分為高風險等級的客戶只有1092戶，對高風險進行人工監控完全可以實現。