建設工程項目風險應對策略的研究與實踐

李佳，楊培紅

（三門峽職業技術學院，河南三門峽472000）

建設工程項目風險應對策略的研究與實踐

李佳1，楊培紅2

（三門峽職業技術學院，河南三門峽472000）

建設項目風險管理是建設項目成敗的關鍵，風險應對是風險管理最主要的一個環節。該文以某市新城開發區項目“東方花園”項目為例，系統地論述了風險應對的具體策略及措施（風險回避、風險分散、風險轉移、風險損失控制、風險自留等）以達到建設項目風險減小和風險可控的目的，從而使建設項目順利建成，實現業主方的預定目標。該文可為同行相關人員提供理論依據和實踐參考。

風險管理；風險應對；策略；措施；風險回避；風險損失控制；風險自留；風險轉移

0 引言

工程建設項目一般具有投資大、實施周期長、技術要求高及施工環境復雜等特點，這也就決定了工程建設項目不確定性因素較多，風險較大，必須實施風險管理[1]。項目風險管理過程可以分為項目風險識別、估計、評價、應對和監控，風險應對是風險管理的最重要一個環節，如能解決這個問題，則有助于工程項目目標的順利實現[2]。由于工程建設中存在的風險因素來自各個方面，所以與之對應的應對策略也不盡相同。

1 風險應對策略

風險管理應對策略通常可分為風險控制對策和風險財務對策。其中，風險控制對策包括風險回避、風險損失控制、風險分離和分散等；風險財務對策包括風險自留和風險轉移[3]。

1.1 風險回避

風險的回避是建設工程項目采取風險應對的一個非常重要的措施之一，主要是指中斷風險源使其不致發生出現或遏制其擴展[4]。當潛在的風險威脅發生的可能性太大時，不利的影響因素太多又沒有其它的策略時，這時，就應該主動放棄項目或使項目的目標發生改變進而避免項目風險的發生。

例如分包商或供應方由于違約而產生的風險就必須采取風險回避的策略。通過回避風險從根本上排除分包商或供應方違約的可能性，從而避免因分包商或供應方違約，而造成的潛在損失和不確定性。最好在項目活動的準備階段選擇分包商或供應方時，就要與分包商或供應方簽訂違約賠償協議。在項目建設過程中，如要達到最大限度的風險回避的目的，還要加強市場物資信息的調查，建立價格和數量臺帳，認真挑選信譽度好的分包商或供應方，做好現場材料管理，并且做好定額與實際消耗對照分析。

1.2 風險的損失控制

使用該措施就意味著企業愿意去承擔風險，其最終目的是通過減低損失的頻率來降低項目風險量。風險的損失控制包括損失預防和遏制損失加劇，設法使損失最小化兩個方面的工作。

1.3 風險的分離、分散

風險分離的主要思路是將建設工程項目的風險因素分離開以避免發生連鎖反應或互牽效應。風險分散是指項目組織通過選擇合適的項目組合，并進行組合開發，將整體風險得到降低的一種對策[5]。在經濟風險中當建設材料價格波動較大時應采取風險分散的策略。在項目實施前期采用增加分包商和材料供應商的數量，來應對材料價格可能產生較大波動的情況。另外，在項目實施過程中還需嚴格控制成本，加強成本管理和節約開支。

1.4 風險自留

風險自留也可稱保留風險。其優點在于節省保費和將風險損失費用控制在項目的儲備金范圍之內，從而保證風險發生而不至于因損失所造成財務上的困難。風險的自留最適合的項目是引起的損失小，重復性比較多的風險。

1.5 風險的轉移

風險轉移又叫“合伙分擔風險”。是在風險事故發生的時候利用合同或協議將風險的全部或部分有意識地轉移到其它組織或個人。風險的轉移包括項目風險的財務轉移和項目客體轉移兩種方式。

表1 "東方花園"項目風險應對計劃表

例如項目的施工合同采用工程量清單計價模式下的固定單價合同，承包單位樂意接受，因為承包商和業主承擔的風險相當。通過保險轉移風險是目前最為普遍的轉移風險方式，也就是將不確定性的因素轉化為一個確定的費用。如在東方花園項目中應對自然風險中的地震、火災、雷電和施工過程中常發生的安全隱患、工傷事故等通過購買保險的方式將項目方承擔的風險減小或降低。

2 實例分析

某市新城開發區項目“東方花園”項目位于某市中環路與十六大街交匯處，規劃有水系公園（項目的東南方），市干道十六大街在該項目的西側，項目總投資（含貸款建設期利息）為41236.41萬元。經某市土地和規劃部門的批準該項目總占地面積為45355.75m2，其土地的使用性質功能是商住。作為大型地產開發建設項目，本項目規模宏大，投資巨大，影響深遠，所面臨的風險種類繁多，各種風險之間的相互關系錯綜復雜。所以，在項目的整個實施階段都必須重視風險管理。

2.1 項目的風險應對策略及措施

“東方花園”項目部按照風險應對的過程在風險應對策略的基礎上，針對項目中存在的每種風險制定了詳細的風險應對計劃表（見表1）。

根據制定的風險應對計劃，“東方花園”項目在項目實施過程中采用的具體應對措施如下。

（1）從風險的大小范圍出發，進行項目風險的選擇，進行風險回避。在工程招投標階段，“東方花園”項目的項目風險管理小組經過利弊權衡，通過對該工程項目進行風險分析，得出屬于中度風險等級，風險小或中等的項目是選擇的首要。只有是中度以下風險才會決定去接受，否則就選擇會放棄或回避。在進行分包商或分包商的選擇時也應該選擇回避風險大的分包商或供應商。

（2）減小風險發生的損失需要采取與之相對應的組織措施和技術措施。“東方花園”項目為減小風險產生的機會和可能出現的影響，采取合理的技術措施和組織措施。該項目選擇了具有彈性的和抗風險能力強的技術方案進行事先技術性的模擬試驗。在項目管理中，選派了管理能力強、技術過硬的人員參與風險管理，并采取切實有效的組織模式，強調事前、事中和階段性的控制與決策。

（3）進行風險的轉移，采取自己購買保險或對方擔保的形式。“東方花園”項目購買了建筑工程一切險、安裝工程一切險、第三責任險、機動車輛險等險種。通過銀行保函，履約的保函以及預付款保函擔保形式對合作對象提出資信方面的要求。

（4）準備風險保證金。利用增加經濟財務為風險做相應的準備，在工程預算中，東方花園項目部就增加了722.39萬元的不可預見費用，其目的就是抵消或減少風險發生的損失。

（5）應對風險要把握好主要材料價格變動的影響。市場調查發現，影響建筑鋼材和水泥價格變化的主要風險因素有自身的成本、市場的供求狀況、國家的宏觀經濟政策、國際市場的影響等四個方面的因素影響。面對這些影響采取了市場預測知識，運用科學的方法對市場的價格因素進行預測分析，并依據預測的影響因素采取有針對性的措施。

2.2 風險應對效果分析

該工程在建設項目實施階段制定了詳細的風險應對計劃，針對不同的風險類別和風險影響因素制定了科學合理的風險應對策略和應對措施。在資金投入大、質量標準要求高（必須達到結構長城杯金杯）、設計問題多、分包隊伍多、協調難度大的情況下依然順利完成了建設任務，獲得了一系列“實質性”的經濟效益。例如：本項目所選定的施工總包單位回避了風險大的承包商，在整個施工過程中沒有出現因為承包商資金原因導致的工程停工；由于選派了管理能力強、技術過硬的人員參與風險管理，強調事前控制，使得本項目的事故發生率從全國大型項目每百萬工時18個降為7.5個；由于設置了準備風險保證金，有效地避免了竣工決算超預算的情況發生。

3 結語

隨著行業競爭的日益加劇，要求建筑企業對于工程項目必須進行精細化管理。多數項目管理人員也越來越意識到在建設過程中建筑工程風險的重要性。合理地規避風險，有效地抵御風險的影響，可以增強項目的抗風險能力，從而減少項目的受損失程度，產生較好的經濟效益。因此，項目管理人員應加強對建筑工程風險的分析與研究，尤其要增強項目風險的應對能力，這對于提高建設管理水平和投資效益具有重要的意義。

[1]沈建明.項目風險管理[M].北京:機械工業出版社，2003.

[2]曹國斌.工程項目風險管理及對策研究[J].鄭州高等專科學校學報，2004(4)：108-110.

[3]羅佩祥.論建筑工程項目在實施過程中的風險控制管理[J].企業科技與發展，2009（16）：62-63.

[4]風險管理編寫組.風險管理[M].四川：西南財經大學出版社，2005.

責任編輯：孫蘇，李紅

Study and Practice of Risk Response Strategies in Construction Project

Risk management of construction project is the key to a successful project，and risk response is one of the main link in risk management.Taking the"Oriental garden"project for example,this paper has a systematic discussion on the specific risk response strategies and measures(risk aversion, risk diversification,risk transfer,risk loss control,risk retention and so on),which help achieve the aim of risk reduction and risk control in construction project so as to make construction project completed successfully and realize the owner's intended target.It can provide some references for relevant personnel.

risk management;risk response;strategy;measure;risk aversion;risk loss control,risk retention

TU-9]

A

1671-9107（2013）09-0051-03

10.3969／j.issn.1671-9107.2013.09.051

2013-07-25

李佳（1982-），男，河南盧氏人，研究生，經濟師，注冊一級建造師，注冊監理工程師，研究方向為工程項目管理、建筑工程施工以及高職教育教學管理。