淺析我國中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及對策建議

【摘要】中小企業(yè)在繁榮我國經(jīng)濟、推動創(chuàng)新、擴大出口、增加就業(yè)等方面都起著不可替代的作用。但是，近年來融資困難使中小企業(yè)陷入發(fā)展瓶頸。文章從我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀處發(fā)，指出造成融資困難局面的主要原因，最后提出解決中小企業(yè)融資困境的幾點對策建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資難；商業(yè)銀行

20世紀90年代以來，經(jīng)營靈活、組織成本低廉、轉(zhuǎn)移進退便捷等優(yōu)勢使中小企業(yè)得到迅猛發(fā)展，并對我國經(jīng)濟起了非常重要的推動作用。有數(shù)據(jù)顯示，目前中小企業(yè)數(shù)量占我國企業(yè)總數(shù)99%以上，它提供了全國80%的就業(yè)崗位，創(chuàng)造了近60%的經(jīng)濟總量和財政稅收。此外，它還完成了我國65%的發(fā)明專利、75%的技術(shù)創(chuàng)新、80%的新產(chǎn)品開發(fā)。這充分表明，一個充滿活力的中小企業(yè)群體，是中國經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的不竭動力。但受當前經(jīng)濟大環(huán)境的影響，中小企業(yè)發(fā)展面臨著比以往更多的困難，如資金力量薄弱、人才匱乏、缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃等，而融資困難是限制中小企業(yè)發(fā)展的首要問題。因此，如何有效解決中小企業(yè)融資困境是擺在企業(yè)、政府、社會面前的一個重大課題。

一、中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀

隨著市場競爭的加劇，我國每年都有大量企業(yè)倒閉，其中80%以上都是中小企業(yè)。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計，在我國近5000萬家中小企業(yè)中，每年有30%左右的中小企業(yè)倒閉，其中超過60%都是由資金短缺、融資困難導(dǎo)致的。這些數(shù)據(jù)表明，融資難被普遍認為是中小企業(yè)發(fā)展的最大瓶頸。

由于內(nèi)源融資能力不足，中小企業(yè)一般進行外部融資，主要包括直接融資和間接融資。中小企業(yè)規(guī)模小，資金有限，而我國資本市場準入門檻高，限制多，使大部分中小企業(yè)無法進行直接融資。對于間接融資，中小企業(yè)主要依賴銀行信貸資金，但信息不對稱等因素造成銀企“供需錯位”困境。統(tǒng)計資料顯示，僅有10%左右的中小企業(yè)能夠獲得銀行信貸資金的支持。此外，民間借貸也是中小企業(yè)間接融資途徑之一，但成本高，運作不透明等使得民間融資市場混亂、經(jīng)濟糾紛不斷。從整體來看，中小企業(yè)面臨嚴峻的融資難形勢。近兩年，溫州民間借貸危機與國內(nèi)外經(jīng)濟形勢下行風險將中小企業(yè)融資難問題推向風口浪尖。

中小企業(yè)融資難的主要原因分析。

（一）中小企業(yè)風險較高

中小企業(yè)的風險主要有經(jīng)營風險、信用風險、道德風險等。首先中小企業(yè)先天不足，后天缺乏科學管理理念，在經(jīng)濟下行的影響下，他們更容易出現(xiàn)經(jīng)營風險和償付風險；其次很多中小企業(yè)管理與信息披露都不是很規(guī)范，有的企業(yè)甚至連會計報表也沒有，這都潛在增加它們的信用風險；另外有的企業(yè)沒錢不還貸，有錢還不還貸的行為，使得整體中小企業(yè)道德風險較高，這些風險的累積顯然加大了融資難度。

（二）中小企業(yè)缺乏有效的抵押和擔保

抵押和擔保對中小企業(yè)順利融資很重要，但規(guī)模小，資金不充裕，造成其抵押能力不足，合適的地抵押品很少，而抵押擔保評估手續(xù)過于繁瑣、高費用和抵押物的高折扣率也在無形中增加了企業(yè)融資成本。同時，由于我國信貸擔保體系不完善，信用擔保機構(gòu)商業(yè)化運營程度低，信用評級機制不健全，使中小企業(yè)在尋求融資時很難找到合適的擔保人。

（三）資本市場不完善，中小企業(yè)直接融資渠道不順暢

長期以來，我國中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)都是以間接融資為主。一方面我國的資本市場發(fā)展不完善、準入檻高等直接限制了中小企業(yè)直接融資。另一方面，就股票融資來說，即使目前我國在A股中有中小板的基礎(chǔ)上，還推出二板市場，但從總體來看，大部分的中小企業(yè)依然上市受阻，融資困難。

（四）金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資的支持有限

銀行信貸資金是中小企業(yè)融資首要渠道，但因為中小企業(yè)發(fā)展前景不明確、信用意識薄弱、面臨風險較大、貸款額度普遍較低，再加上銀企信息不對稱，使銀行在為其提供融資時付出的信息成本、交易成本和違約成本甚至高于大企業(yè)，所以堅持審慎經(jīng)營的銀行為降低自身風險，一般將大量的信貸資金分配給自認為風險小、收益高的大企業(yè)。

（五）政府對中小企業(yè)的扶持力度不夠

一直以來，國家的各種優(yōu)惠政策都偏向國有企業(yè)以及大中型企業(yè)，對中小企業(yè)的扶持少之又少。例如，大企業(yè)在出現(xiàn)資金困難時政府會出面扶持，而中小企業(yè)卻無法享受同等待遇。相比大中型企業(yè)，中小企業(yè)本來就是相對弱勢群體，政府的傾斜政策使中小企業(yè)在市場競爭中處于更加不利地位。

二、解決中小企業(yè)融資難困境的對策建議

（一）企業(yè)方面

首先，中小企業(yè)應(yīng)增強經(jīng)營管理水平，提高技術(shù)創(chuàng)新能力。這要求中小企業(yè)要改變傳統(tǒng)的經(jīng)營管理理念，制定長期發(fā)展戰(zhàn)略，根據(jù)市場環(huán)境變化對技術(shù)、產(chǎn)品創(chuàng)新，從而在激烈的市場環(huán)境中占據(jù)有利地位，實現(xiàn)長期健康發(fā)展，從根本上解決融資難問題。

其次，中小企業(yè)要建立風險內(nèi)控制度，加強自身信用管理。根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理制度，中小企業(yè)應(yīng)樹立風險防范意識，健全財務(wù)制度和信息披露制度，加強信用管理，從整體上改善資信狀況，為獲取更多的融資創(chuàng)造機會。

（二）金融機構(gòu)方面

首先，金融機構(gòu)要改變傳統(tǒng)的融資理念，加大對中小企業(yè)的貸款支持。銀行要拋棄嫌貧愛富的觀念，總的來說，中小企業(yè)中還是有很多經(jīng)營穩(wěn)定、發(fā)展勢頭良好的企業(yè)，所以銀行要改變之前以偏概全的看法，在公平對待中小企業(yè)融資的基礎(chǔ)上，逐步加大對它的支持力度。

其次，銀行要促進融資產(chǎn)品的創(chuàng)新。在保證自身盈利、風險控制的基礎(chǔ)上，金融機構(gòu)可以根據(jù)中小企業(yè)的特點、發(fā)展周期等，加強對中小企業(yè)融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，改變傳統(tǒng)的融資模式，例如，向眾多企業(yè)提供批量貸款。

最后，銀行還要加強其內(nèi)部控制，建立科學的貸款審批程序和指標，簡化中小企業(yè)申請貸款程序，使它們從申請到真正拿到貸款的時間大大縮短，從而提高銀行的服務(wù)質(zhì)量。

（三）政府方面

首先，政府應(yīng)加大對中小企業(yè)的扶持力度。“營改增”的試點逐漸鋪開已經(jīng)使一些地域的中小企業(yè)享受到了稅收優(yōu)惠，降低了企業(yè)的經(jīng)營成本，這在一定程度上有利于改善中小企業(yè)的資金狀況，但對融資難問題的徹底解決來說，這只是杯水車薪。所以政府應(yīng)在加快“營改增”試點的全面展開同時，還應(yīng)在其他相關(guān)政策上加大力度對中小企業(yè)予以支持和保護。

其次，政府要拓寬中小企業(yè)融資渠道。一是政府要培育與中小企業(yè)相適應(yīng)的中小型金融機構(gòu)，使它們可以針對中小企業(yè)的特點為其提供高質(zhì)量的融資服務(wù)。二是國家要建立多層次的資本市場體系，使大多數(shù)的中小企業(yè)可以進入資本市場進行直接融資。三是政府要引導(dǎo)民間借貸“陽光化”，通過建章立制將其納入主流的金融體系，使其成為中小企業(yè)資金的合法供應(yīng)者。四是政府要合理引進外資機構(gòu)，讓其發(fā)揮對中小企業(yè)融資的作用。

另外，政府應(yīng)健全中小企業(yè)融資法規(guī)，加快建設(shè)信貸擔保體系。關(guān)于融資法規(guī)，不僅要包括對中小企業(yè)的支持和保護，還要涉及對金融機構(gòu)在向中小企業(yè)提供融資時的保護，這樣就大大降低金融機構(gòu)的風險，使其進一步拓寬對中小企業(yè)的融資范圍。此外，還要建立完善的市場信貸擔保體系、信用評級指標，在政策上鼓勵和支持我國民營擔保機構(gòu)的快速發(fā)展。

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作者簡介：王靜（1991—），女，河南新密人，大學本科，現(xiàn)就讀于河南大學經(jīng)濟學院2010級金融學專業(yè)（保險方向）。