我國林業碳匯交易實踐與推進思路

陳欣

〔摘要〕 近些年我國實施了多個林業碳匯試點項目，林業碳匯交易在政策支持、機構管理以及交易平臺搭建方面取得較大進展，林業碳匯方法學的研究逐漸深入，碳匯計量水平在國際上較為領先。但與發達國家相比，仍存在國內碳匯交易發展滯后，林業碳匯交易量少，市場化程度低等差距，其成因主要是CDM機制存在缺陷、國內環境制度建設及金融支持體系尚未搭建完備、市場主體缺乏參與動力、碳匯交易規則變化及計量復雜且認證技術不完善。推進我國林業碳匯交易的思路是：突破CDM制約，大力推進國內碳匯市場建設，構建碳匯交易金融支持體系并培育市場參與主體，深入開展碳匯研究。

〔關鍵詞〕 林業碳匯交易，基本狀況，問題，成因，思路

〔中圖分類號〕F325.2 〔文獻標識碼〕A 〔文章編號〕1004-4175（2013）05-0093-05

近年來，碳匯交易由于便于實踐且成本較低，在發達國家和發展中國家均獲得較大發展。在美國，有研究報告稱44%的公司參與固碳項目或者考慮使用固碳項目來抵消其溫室氣體排放。在發展中國家，尤其是非洲國家，碳匯交易的意義則更為重大。因為化石燃料使用較少，因而非洲國家很難減少二氧化碳的排放，而林業碳匯擴展了他們參與全球碳市場交易的可能。碳匯交易一方面可以通過造林、沙化和退牧還草等活動改善生態環境、產生社會效益，另一方面為生物多樣性提供了一個便捷的融資渠道，能夠對實施生態保護的主體進行收益補償。在我國，開展林業碳匯交易同樣具有減排和生態補償的雙重意義。那么，目前我國碳匯交易進展情況如何？我國在開展林業碳匯交易時存在哪些問題，成因又是怎樣？如何推進林業碳匯交易發展？這些都是值得我們深入探討的問題。

一、我國林業碳匯交易的基本狀況

目前，我國在林業碳匯交易方面的基本狀況主要體現在以下幾個方面：

（一）實施了多個林業碳匯試點項目，通過清潔發展機制（CDM）與國外展開碳匯交易，首個國內林業碳匯交易達成。基于CDM我國開展的碳匯項目和交易如表1所示。據2008年國家林業局編制的《中國綠色碳基金碳匯項目計量與監測指南》及中國清潔發展機制網匯總統計，中國已和多個發達國家簽訂了碳減排合同并達成交易，即在CDM下我國實現了跨國碳匯交易。表2則顯示了未被中國清潔發展機制網統計的林業碳匯試點項目，它們是近幾年各地方實施的，在很大程度上是基于國內自愿碳減排和探索性實踐的需要，還沒有實現市場化交易。而國內首個也是目前唯一的林業碳匯交易，于2011年在浙江義烏達成，阿里巴巴、歌山建設等10家企業通過綠色碳匯基金會與華東林業產權交易所簽約認購了14.8萬噸林業碳匯。此外，中國的林業碳匯交易還通過中國綠色碳匯基金會展開。2010年12月底，中國綠色碳匯基金會已成立北京、浙江等五大專項基金，與國家林業局合作資助在9個省（市）開展碳匯造林試點，造林面積達12萬畝。同時，基金會建立了包括陜西延安、江西井岡山、云南騰沖等15個個人捐資碳匯造林基地，并在全國31個縣（市）部署了個人捐資碳匯造林基地。

（二）林業碳匯交易在政策支持、機構管理以及交易平臺搭建方面取得較大進展。在政策方面，哥本哈根大會上碳減排的承諾已被我國作為約束性指標納入國民經濟發展中長期規劃，中央“一號文件”也明確指出碳匯林業將作為現代林業的重要內容。此外，2010年我國出臺政策鼓勵西部5省和8個城市開展低碳試點，并提出于2013年進行碳交易試點和2015年建立全國碳市場的規劃。在機構管理方面，國家林業局專門成立了碳匯管理辦公室，加強CDM下造林再造林項目的實施。2010年7月綠色碳匯基金會作為全國性公募基金會成立，旨在開展吸收固定大氣中二氧化碳為目的的造林、森林管理以及能源林基地建設等活動。在搭建碳匯交易平臺方面，我國已擁有多家地區性的環境交易所和林業產權交易所。2008年北京環境交易所、上海環境能源交易所和天津排放權交易所成立之后，山西呂梁節能減排項目交易中心以及武漢、杭州、昆明等交易所相繼成立。2009年11月，中國林業產權交易所正式成立，之后南方林業產權交易所、華東林業產權交易所相繼成立。

（三）林業碳匯方法學的研究逐漸深入，碳匯計量水平在國際上較為領先。目前在碳匯造林的方法學上，中國林業部門走在了世界前列。CDM執行理事會批準的11個常規方法學中有兩個是中國開發的，而廣西珠江流域再造林項目所使用的基線和監測方法學是全球第一個通過CDM 執行理事會批準的造林再造林方法學，為探索與碳匯有關的技術和方法奠定了基礎 〔1 〕。在國內，浙江農林大學也較早地開展了碳匯林業的研究，通過固定監測樣地，實施碳儲量變化動態監測，以及項目期造林活動、森林管理活動和與溫室氣體排放有關的活動記錄監測，并由此獲得了國家林業局林業碳匯計量與監測資格。

二、我國林業碳匯交易與發達國家的差距

林業碳匯交易近幾年在我國發展較快，但交易項目總體數量少，從項目開發到交易都與發達國家存在較大差距，主要表現在以下幾方面：

（一）林業碳匯交易主要通過CDM機制實現，國內碳匯交易發展滯后。《京都議定書》為減輕發達國家強制減排負擔并實現全球范圍內的減排成本效益最佳，引入了三個“靈活交易”機制：基于配額的國際排放貿易機制（IET）、基于項目的聯合履約機制（JI）和基于項目的清潔發展機制（CDM）。發達國家之間實現林業碳匯交易通過JI，而CDM是唯一適用于發達國家和發展中國家之間進行交易的機制，因此我國參與跨國碳匯交易以此展開。此外，從碳匯交易的實現途徑來講，林業碳匯既可以通過CDM機制實現交易，也可以通過國內市場交易平臺實現交易，但迄今我國只通過國內市場開展了一例碳匯交易，而這例碳匯交易直到2011年才實現，其余均是通過CDM機制完成。相比較而言，美國等發達國家國內林業碳匯交易則活躍得多，美國雖未加入強制減排，但其自愿減排市場交易活躍，可登記林業碳信用的機構就有4個，包括芝加哥氣候交易所、加州氣候行動登記所、區域溫室氣體排放倡議登記所以及國家自愿申報溫室氣體排放計劃。成立于2003年的芝加哥交易氣候所是林業碳匯項目交易的重要場所，區域溫室氣體排放倡議登記所1994年～2004年登記的林業碳匯項目就達478個。

（二）林業碳匯項目試點多，達成的碳匯交易少。我國目前已實施了多個碳匯試點項目，但大多僅停留在造林項目的實踐階段，達成的交易僅有近十個。在四川、云南實施的森林碳匯生物多樣性試點項目成為全球第一個通過氣候、社區、生物多樣性多重效益標準（CCB）認證的林業碳匯項目 〔2 〕 （P136 ），但我國迄今只有兩個在聯合國注冊的項目，還沒有一個碳匯項目核準取得核證減排量（簡稱CERs）。CDM允許發達國家通過投資或購買發展中國家的減排項目抵免其國內減排義務，即發展中國家的碳匯減排項目經過注冊和核準，產生碳信用，項目產生的核證減排量可被用于減免購買方（發達國家）碳排放指標或自由交易。從這個流程來講，雖然我國已開展了碳匯跨國交易，但實際上還沒有達到CDM機制所設計的使碳匯項目獲得CERs，從而在國際碳交易市場進行交易的程度。相比之下，發達國家不僅推出了碳金融衍生品交易，而且一定程度上獲得了CERs的定價權。

（三）林業碳匯主要靠政府推動，市場化程度低。由于近幾年國家提倡低碳和環保，各級地方政府在此背景下積極投入到碳匯造林的實踐中去。然而政府推動的碳匯造林主要是公益性的，不能夠實現與市場的有效對接。從某種程度上來講，是按照碳匯計量的要求或CDM的要求來造林，但脫離市場交易，變成了純粹的環保造林。從表2可見，林業碳匯造林的主辦方通常是政府機構或者大型企業，他們充當了碳匯的實際供給者，而以獲取市場利益為目的的企業和個人尚未成為林業碳匯供給者。從需求者的角度講，我國還未進行強制性碳減排，因此需求者不多，國內達成的首例碳匯交易屬于自愿減排的范疇。當然，也有少數的碳匯項目在嘗試市場化，造林的農民因此獲得了一些收益，但離發達國家的碳匯市場化還有較大差距。

三、差距產生的成因分析

（一）CDM作為我國參與國際強制減排碳市場的唯一途徑，其固有的缺陷阻礙了碳匯交易的實現。我國雖在CDM下已開展了許多碳匯項目，但很難在聯合國注冊，繼而不能把國內林業碳匯有效轉化為國外的貨幣補償。首先，CDM項目開發和交付程序復雜。由于我國CDM項目數量迅速增長，遠超過了運營機構處理項目的能力，導致項目在設立階段出現了大量積壓。除此之外，項目通過各項審查后，指定運營機構將向監管機構提交項目的注冊申請，監管機構注冊、審核程序也會延長項目的審批時間，從開始到簽署減排量購買協議一般平均周期超過2年 〔3 〕 （P57 ）。由于CDM項目通常要涉及兩個以上的國家，因此除了需要符合認證要求外，還需要滿足項目東道國的政策和法律規定，這使項目交付問題也變得復雜。其次，CDM下林業項目建設風險大，在我國實施成本高。林業碳匯建設和經營都需要比較長的周期，這使得其項目在運行階段存在著檢測或核實碳減排量的諸多風險，進一步影響其收入穩定，造成融資風險上升，金融機構因此對項目進行融資的積極性也不高。最后，我國處于CDM整個碳交易產業鏈的最低端，中國賣家在交易中的議價能力很弱 〔4 〕。CDM項目核準的獨立第三方不在中國，碳匯項目從注冊到審核都不由中國決定，這無疑都增加了碳匯交易的難度。

（二）國內環境制度建設滯后及金融支持體系尚未完整搭建、市場主體缺乏參與動力，使得碳匯項目不能在國內有效轉化為碳匯交易。首先，從制度建設方面來講，我國森林資源的產權制度不清晰，這直接影響到林業碳匯市場化，使得碳匯供給者不能積極進入市場，同時阻礙國際買家與實施者簽訂項目協議。林業產權如果不能有效界定，那么有資金的企業在沒有林地的情況下就無法租用集體林地。其次，碳匯市場交易平臺的搭建仍然不夠完備，缺乏相關的金融支持體系。目前全國林業產權交易所僅有幾家，還未形成統一的碳交易市場，區域之間碳匯的聯動交易不能夠實現。林業碳匯的金融支持體系，包括保險、金融中介和服務機構缺位，也嚴重阻礙了碳匯交易的開展。林業碳匯具有生產周期長，主要依靠自然生長和難于管理等特點，因此遭受諸如火災及病蟲害等自然風險從而發生碳逆轉的可能性很大。林業保險制度的缺乏，使得碳匯供給者獨自承擔著巨大的風險。同時，碳匯項目在實施過程中，由于其投資大和程序復雜等特點，面臨著除自然風險之外的市場風險、政策風險等諸多風險，這需要專業機構以及服務性的中介市場機構來完成項目設計、技術咨詢、碳匯營銷等環節。如企業獨立完成這些流程，則交易成本太大。最后，碳匯交易市場的參與主體沒有培育起來，因而市場交易不活躍，碳匯僅停留在政府推動的層面。目前碳匯交易在我國還是個新鮮事物，公眾甚至很多政府管理者對于CDM項目和碳市場缺乏了解，碳匯認知度低，國內企業開展自愿減排購買碳匯的動力不足。

（三）林業碳匯交易規則變化、計量的復雜性及認證技術不完善制約著碳匯交易開展。在京都機制下，對附件1國家實施碳匯的規則中存在諸多問題，比如對毀林核算的方法存在不一致，植被破壞產生的碳排放未納入考慮等，這些都直接造成了在計量碳匯時存在分歧。此外，碳匯估算的不確定性很大，近年來有關固碳的持久性研究方面沒有取得明顯進展，造林和再造林計量方法也十分復雜，這在很大程度上阻礙了碳匯項目的市場化。最后，我國在林業碳匯技術認證方面與國際先進水平還存在差距，林業碳匯認證的權威機構位于發達國家，這種狀況使得發展中國家的碳匯賣方與發達國家的碳匯買方交易地位不平等。這種技術上的不平等，不僅導致籌資風險加大，而且潛在地損害了我國參與國際林業碳匯時所獲得的利益。

四、推進林業碳匯交易發展的基本思路

環保意識的強化及碳市場的巨大潛力都使國際碳匯交易前景樂觀，因而我國大力發展林業碳匯交易是大勢所趨。同時，發達國家碳匯交易實踐也為我國提供了有益的借鑒。美國雖在京都議定書強制減排外，但其通過芝加哥氣候交易所進行碳匯交易，其中碳匯項目包括農業土壤固定、林業活動和牧場土壤固碳，合格的森林碳匯項目則包括造林項目、保護森林項目和城市植樹項目 〔1 〕 ，這比CDM下認可合格的項目更為廣泛。依據我國現實情況，結合國際市場交易特點，推進林業碳匯交易發展的思路主要是：

（一）突破CDM制約，大力推進國內林業碳匯市場建設。從目前中國在CDM開展的碳匯交易來看，能夠在聯合國注冊和核準的項目非常少，碳匯交易如果僅靠與國外碳匯購買者進行就會受到極大制約。我國擁有巨大的林業碳匯潛在市場，從自身環境和經濟協調發展的長遠考慮，也存在以林業碳匯項目形成的溫室氣體吸收匯來抵消溫室氣體排放的需要。此外，溫室氣體減排一旦在中國形成制度性約束，隨著碳排放權交易市場的建立，國內一些電力、煤炭、鋼鐵企業對于碳信用的需求將不斷上升，它們將成為今后中國林業碳匯項目的重要支持者。因此，中國開展碳匯交易的總體思路應該是：兩者并舉，突出國內。一方面，通過CDM可為我國開展碳匯造林實現更多的貨幣補償，并且依照其標準和規則還能加速我國開展國內碳匯交易。另一方面，國內碳匯交易的發展也可以促進我國在國際市場上爭取碳匯的定價權和交易的主控權。突出發展國內碳匯市場交易，具有實現生態補償的重大意義。在我國東西部地區存在經濟發展差距的現實背景下，資源豐富的西部地區可通過開發碳匯資源得到一定的生態補償，獲取資金也可改善人民生活。

（二）完善環境制度，構建碳匯交易金融支持體系，大力培育市場參與主體。首先，逐步推進對現有林業產權制度的改革，完善土地承包制度，通過延長承包期或以制度形成承諾等方式實現制度創新，為林業碳匯生產者提供法律法規支持。其次，推進金融支持體系的構建，這包括成立碳匯信用項目交易所、碳匯資產產權交易所、森林資產與碳匯保險以及碳匯互助基金等。對于碳匯交易，資源富集區往往經濟落后，可綜合考慮各省碳匯項目實施情況，比如在已經有經驗的云南、四川或者已建立碳匯資產產權交易所的杭州建立碳匯信用項目交易所。此外，加強碳匯金融服務機構功能。碳匯交易中介包括獨立認證和監測（檢測）機構、資產評估機構、審計機構、相關代理機構，這些營利性的獨立中介機構的積極參與會使得市場交易更為規范和活躍。最后，在全社會倡導環保理念，培育和激勵引導更多的參與者進入碳匯市場。具體的做法可考慮將推進自愿和強制碳匯市場與培育市場主體結合起來。在先行推進和培育自愿市場階段，政府通過對碳匯相關內容進行廣泛深入的宣傳、擬定溫室氣體排放限制計劃、建立購買碳匯抵稅制度以及購買碳匯企業形象等相關制度 〔5 〕，激勵更多的企業和個人產生自愿性碳匯需求進而開展碳匯交易。目前我國已有企業自愿購買，這無疑是一個良好的示范和引導。在大家逐漸接受碳匯以及減排理念時，推進強制市場。當生產者和消費者都受到減排約束的時候，更多的參與者會基于自身利益最大化的需要進入到碳匯市場，市場參與主體的培育也就水到渠成了。

（三）積極參與氣候變化領域的國際活動，深入開展碳匯政策與計量研究。自清潔發展機制將造林、再造林和森林經營管理納入合格的減排項目起，國際社會就給予林業碳匯這一領域高度重視。在全面認識氣候變化問題的國際背景下，我國應密切跟蹤并積極參與國際社會氣候變化談判，提出符合我國利益并且科學的碳匯規則。在推進碳匯研究方面，我們需要從以下幾方面著手：首先，應對國際環境政策變化，研究國內碳匯政策。我國與國外通過CDM開展碳匯貿易既可以獲得與減排有關的資金和技術轉讓，還能加快林業發展。因此，我國要重視林業碳匯項目及交易的政策研究，林業建設向林業生態功能有形化和林業生態服務有償化轉變 〔6 〕。其次，深入推進碳匯計量等基礎研究。準確計算碳匯項目可實現的溫室氣體減排量，是碳匯項目轉化為碳匯交易的重要前提。而科學的定量需要建立一套有效、透明和可操作的方法學，它將涉及建立基準線、確定項目邊界、泄漏估算、減排成本效益計算、監測計劃等方面。這就要求我國對涉及碳匯方法爭議的方面重點研究，具體研究方面還將包括：林業碳吸收量及排放量的估算方法、森林生態系統碳吸收功能的預測模型以及木材生命周期對森林碳藏功能的影響等。在此基礎上，通過技術創新建立自己的技術標準和規程，為今后在CDM框架下推動我國碳匯定價權作出貢獻。再次，在碳匯交易試點的實踐中推進碳匯研究。在碳匯領域，我們需要積極推進碳匯項目試點，在實踐中不斷探索我國林業碳匯項目開展的最佳規模和方式，估算林業碳匯項目產生的碳信用成本以及實施林業項目需獲得的碳信用量等問題。最后，營造良好的碳匯研究氛圍，努力培養碳匯人才。在中國環境與發展國際合作委員會、國家林業局等國家機構組織對碳匯進行探討研究的同時，各地政府也應在當地實踐的基礎上培養專門人才對碳匯進行研究。

參考文獻：

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〔4〕王 瑤，劉 倩.碳金融市場：全球形式、發展前景與中國戰略〔J〕.國際金融研究，2010（9）.

〔5〕文 冰，等.云南省森林碳匯貿易制度研究〔C〕.中國林業技術經濟管理與實踐，2008.

〔6〕葉紹明，鄭小賢.國內外林業碳匯項目最新進展及對策探討〔J〕.林業經濟，2006（4）.

責任編輯 于曉媛