關于合作制農業保險的探討

劉晗

摘要：隨著我國三農政策的落實和城鄉統籌發展思想深入人心，農業保險在農村社會經濟發展過程中的作用日益顯著。農業保險如何在政府的扶持下、政策的引導下，轉變經營機制，創新發展合作制保險組織形式，是當前應積極探索的一大重要運作方式。

關鍵詞：農業保險；賠付率；合作制；財政支持；農業保險法規

一、前言

曾有外國記者向中國政府提問“以世界7%的耕地面積如何養活超過世界總數五分之一的人口？”這確實是中國當前面對的一大難題。同時，由于人類活動及自然因素等綜合影響，近年來全球氣候不斷出現大范圍的異常現象，自然災害作為人類生存的大敵，給農業經濟生產造成了嚴重影響和損失。農業保險是轉嫁上述風險、分攤損失的有效途徑。2012中央的一號文件強調：“積極發展農業保險，按照政策引導、政策支持、市場運作、農民自愿的原則，建立完善農業保險體系。擴大農業政策性保險試點范圍，各級財政對農戶參加農業保險給予保費補貼，完善農業巨災風險轉移、分攤機制，探索建立中央、地方財政支持的農業再保險體系。”在政策的扶持下，除了建立試點的農業保險公司，其他財產保險公司也紛紛嘗試開展了農業保險業務。與此同時，中國保監會也明確將農業保險與責任保險、養老保險、健康保險并列為未來重點發展的四大領域。

發展農業保險能夠在一定程度上減少自然災害對農民造成的損失，我國農業保險保費的補貼比例也在不斷提高。這本應是一件保險公司與農民皆大歡喜、互利共贏的事情，然而中國農業保險公司的現實情況卻是：保險公司抱怨無利可圖、業務難以為繼，農戶投保熱情不高且不滿保險結果。

二、農業保險發展中的問題

1、 農業生產風險高，保險賠付率高

中國是一個自然災害頻發的國家，干旱、澇災、風雹和冰凍災害是制約我國農業發展的主要氣象災害天氣。傳統的農業大省，如冀、豫、川、東北三省，以及經濟發達的江、浙、粵等，因自然災害造成的產出減少是導致農民減收的重要因素。即使是在技術設備先進的國家和地區，始終無法得到有效避免和控制，農業保險補償已成為農民災后恢復生產的重要資金來源。中華聯合財產保險公司是我國目前發展農業險種的試點保險公司之一，它在新疆地區開展的農業保險業務平均賠付率為 81. 59% ， 2001 年僅北疆植棉區災害一次賠付近一億元。 而反觀一些發達國家，例如美國從上世紀30 年代起建立的政策性農業保險制度虧損也一直很嚴重， 1948—1978 年 30 年的平均賠付率為 98% ， 1981—1987 年更是達到了 155% ，可見在農業險發展的初期，高賠付率是難以得到克服的現象。

有數據顯示，2007年以來，我國農業保險五年累計保費收入超過600億元，賠款超過400億元，總體賠付率已超過66%，這一數字明顯高于其他險種的賠付水平。農村金融機構往往因災形成大量不良資產，成為農業險的最終承擔者，由此也形成了我國多家保險公司止步于農業保險市場及不斷收縮農業險種戰線的現實困境。

2、 缺乏國家財政支持

保險公司作為盈利性機構，當發生商業利潤動機和現實政策矛盾時，必然挫傷其承保農業險種的熱情，而農業保險服務農業、保護農業和保本經營的政策性目標是與商業性保險公司的本能要求相背離的。在我國， 農村人口和耕地面積所占總體比例巨大， 一旦發生大面積的自然災害， 給農業生產和農民生活造成嚴重損失時， 國家政府有責任和義務在第一時間給予救助， 在最大程度上減少農民損失、扶持農業生產活動。而農業保險作為實施這種救助的工具， 應該得到政府財政部門的大力支持，讓受災農戶獲得災害賠償， 暫渡難關，協調并保障社會穩定和社會秩序。中央財政對參加農業保險的農戶提供保費補貼，是農業保險快速健康發展的重要保障。目前中央財政對農業保險保費補貼的力度仍然較弱，影響了地方發展農業保險的積極性。

農業保險缺少政策扶持、立法保障、資金引導，導致農業所面臨的風險則容易從生產領域擴大到保險信貸領域，面對高風險、高賠付率的農業險，許多商業保險公司往往不愿承保，這對農村的金融發展和保險業的穩步推進產生極大了不利因素，農業保險無法順利繼續開展種類繁多的業務，這也致使許多保險公司的農險一直在兩難的夾縫中勉強生存。

3、 立法工作有待完善

目前，我國在農業保險領域的立法工作還處于探索階段，由于國務院出臺的相關法規于2013年3月起實施，在此之前的保險公司與農戶間的權力與義務缺少法律規范，存在許多混亂無序的現象，影響了農業保險的正常發展和安全。

2013年3月22日，中國保監會副主席周延禮在全國農業保險工作會上強調“當前，農業保險的首要任務就是要加快立法工作進程；逐步建立一套以農業保險法律法規為核心、以部門規章規范為基礎的制度框架體系；加強風險預警，防范和化解農業保險大災風險。”

我國在近幾年成立了許多農業保險試點，但由于缺乏完善的法律保障和條例支持，項目得不到落實、難以為繼，大多面臨慘淡收場的局面。因此為了發揮農業保險對農戶生產活動的支持作用，立法保障是基礎，這需要借鑒國外較規范的農業保險法規，例如美國1938年制定的《聯邦農作物保險法》、日本1947年通過的《農業災害補償法》，進一步完善我國農業保險方面的法律體系，以確保農業保險資金的安全性，降低農業投資風險，改善農險機構的隨意、盲目行為。

4、 信息不對稱下的道德風險

在市場經濟體制下，相對于城市工商業而言，農村地區面臨著較大的信用風險，而這根源于農戶保險意識的薄弱和自身思想觀念影響。一是農戶處于保費不能白交的心理，在發生農業生產損害后，即最大限度地將風險轉嫁至農村金融保險機構，以獲取自身效用最大化，損失最小化的自私行為。二是農村地區個人信用檔案不完善，保險公司對于信用較差的農戶無從辨別其投保范圍的真實性，在索賠過程中難以克服由于信息不對稱所帶來的災后勘察定損難和高賠付率問題。三是投保農戶出于賠付有著落的思想，對于受損后開展的生產自救活動積極性下降， 并且有可能利用不對稱信息騙取保費。農戶與保險公司之間存在嚴重的信息不對稱現象， 這直接導致農業保險中的道德風險問題比其他險種要突出得多。

綜上所述，以上諸多不利社會經濟政治條件，使得農業險種的發展陷入難以取得突破和創新的困境。建立合作制農業保險是解決以上問題的可行性選擇之一，下面即對合作制農業保險組織形式進行分析探討。

三、合作制農業保險的可行性分析

所謂合作制農業保險組織是以民主管理和共同所有為基礎，來滿足農業生產過程中共同的經濟、社會需求的經濟自治組織和市場主體。其主要特征表現為自愿加入、民主管理、互助共濟，通過合作制農業保險組織可以提高農戶抵御風險的能力和市場競爭力。而在我國，農村合作制經濟組織有著一定的歷史淵源，與20世紀50年代的農民合作經濟組織有所區別的是，農業合作保險是將合作社制度與農業保險制度有機結合而形成的一種具有時代特色的保險組織。由此建立合作制保險組織符合我國農民的傳統思想觀念，也更容易被大多數農民所接受。

1、 有利于資金、技術的引進

分散的農戶面對當前變幻莫測的市場和獨戶無力抗御的自然風險災害，農民迫切需要合作制。一是集群體力量為一體，將擁有較強的資金、技術實力，合作組織能夠合理運用資金，聘請農業技術人員開展防災減損知識普及，將科學技術與生產經驗相結合。讓合作制下的農戶具備足夠的農業生產知識和技術鑒別能力，有利于保險組織在發生自然災害后的展業宣傳、 危險測定、 防災減災工作的組織及查勘。二是合作組織內部利益捆綁在一起，成員間可以相互交流借鑒生產技術，及時傳遞風險信息以制定緊急應對措施。當自然災害等事故發生時， 投保農戶能夠在保險合作社的組織下，積極主動地壓至最小化。因此，合作制農業保險對于個體農戶而言，提高了單個農民家庭抵御各種天災人禍的能力。

2、 財稅補償機制

目前，在我國農業保險理論界對于建立怎樣的體制來實現管理和發展，呼聲最高的當屬成立政策性農業保險公司。但這并不是最佳的選擇，因為成立政策性保險公司首先需要建立龐大的組織機構， 大幅增加行政開支。而鑒于我國實際情況，國家投入的資金和補貼項目不足以支持政策性保險公司的運行。

在完全商業性經營條件下，農業保險當前缺乏財政的必要投入。農業經營作為一種典型的傳統分散經營，農戶的合作積極性和合作意識都較低，普通小農生產家庭認為投保費率過高或對保險公司的認識不足，減少了保險機構農業險種的拓展開發，因此農業合作組織的啟動也有較大難度。所以，政府應對開展農業保險的商業性保險公司給予相應保費補貼，使投保金額下降至農民可接受的合理價格區間，同時降低農戶加入保險合作組織的門檻。一方面提高中央財政保費補貼比例，以減輕地方發展農業保險的資金壓力，擴大農業保險覆蓋面；另一方面將合作制保險納入中央財政保費補貼范圍，使參加互助合作組織的農戶也能享受到補貼。由國家財政在一定條件下扶持發展農業險業務種類。

3、 完善內部立法機制

當前，我國在合作制保險組織方面的法律法規幾乎是一片空白，應該借鑒吸收美國、日本等發達國家的先進經驗， 盡早頒布實施符合我國國情的農業合作保險法律條例， 同時對基層合作組織的成立及其內部民主管理等過程進行立法規范，規劃好未來框架、藍圖， 引導合作制農業保險組織朝規范、健康方向發展。以外部市場和法律規范約束、兼顧各方面經濟人的利益，使與合作制農業險相關的資產、收益、風險、監督呈現制度化、社會化。

完善合作制農業保險管理體制，首先需要在明確產權責任的前提下規范農業保險立法，加強農村法律宣傳力度，建立追究農業保險違法行為的長效機制，確保合作制組織管理方式有法可依。在法律的約束下，增強農民合作信用意識，完善審批程序，使合作制農業保險組織各項工作順利進行。同時加強內部管理，提高各級員工綜合素質，建立全面績效管理體系，做好崗前培訓工作。內部管理的有序進行。有利于提高合作制農業保險組織的凝聚力，為取得良好業績打下堅固基礎。

4、 道德風險的分攤

保險合作社由在地理位置上接近的農民自愿組成，而由于各農戶之間彼此熟悉、相互了解， 同時，合作社的物資屬于社員共同所有，各農戶利益捆綁在一起，內部形成相互監督、制約的關系，從而能夠避免保險信息不對稱所帶來的道德風險。農戶既是被保險人又是合作社成員， 享受人人平等的權利和負有對等的義務， 合作社結余盈利可以分配給社員，超賠虧損也由內部社員承擔， 投保農戶投機取巧騙取保費的行為得到遏制。合作社也應當建立管理機構，對日常事務采取透明、公開的處理，保障每位成員的知情和監督權。通過合作社員的自律和相互監督， 有效地降低道德風險帶來的非自然災害損失。

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