邊遠地區銀行涉外業務發展情況淺析——以普洱市為例

吳智萍

（中國人民銀行普洱市中心支行外匯管理科，云南 普洱 665000）

當前，隨著外匯管理改革理念的不斷提升，外匯局的監管重心逐漸由事前轉向了事后的監管，把更多監管職責前移至外匯指定銀行。銀行代位監管責任的不斷加大，對銀行自身的素質要求也在不斷提高，但對于邊遠地區的銀行來說，受地域經濟發展程度、人員素質等的影響，銀行涉外業務的發展相對滯后，使得銀行代位監管職責的有效履行變得更加困難。因此，針對這一情況，本文以邊遠地區——普洱市為個例，對邊遠地區銀行涉外業務發展情況進行如下淺析和探討。

一、邊遠地區銀行涉外業務的發展特點

（一）特點之一：邊遠地區銀行涉外業務單一

邊遠地區的銀行涉外業務發展程度普遍較單一和滯后，業務類型主要涉及貨物貿易項下的資金收付、服務貿易項下的個人收付款業務，以及少數資本項下的直接投資業務，而對于新的涉外業務，銀行較難進一步拓展。從主觀上看：各家銀行運營管理理念不同，造成其涉外業務進一步發展的困難。個別銀行由于涉外業務較少，把更多精力集中于本幣業務，而對涉外業務的關注程度相對較低，不愿過多關注外匯市場的開拓，造成涉外業務的單一和滯后。而從客觀上看：首先，由于對外匯政策理解掌握的有限性，以及人員素質等原因，邊遠地區銀行大多僅能辦理少數常見的業務，業務品種單一，很難發展新的外匯業務。其次，受地域及經濟發展水平的影響，邊遠地區涉外業務主要為較常見的邊貿、一般貿易、個人及資本項下的部分直接投資業務，使得銀行的涉外業務也僅僅涉及這些范圍，難以進一步發展。

圖1 2010-2012年普洱市各項涉外業務量占比圖 （單位：筆）

（二）特點之二：邊遠地區銀行類型單一，網點分布不均

由于受經濟發展的影響，邊遠地區的銀行類型相對單一，主要以國有商業銀行為主，其次是少數地方性金融機構，無外資銀行。以普洱市為例，普洱市現有外匯指定銀行6家，除一家為地方性金融機構外，其余全部為全國性商業銀行。在6家外匯指定銀行中，可以經營外匯業務的銀行網點共有27個，其中，有11個銀行網點分布于縣級，占可開辦涉外業務銀行網點總數的41%，而在這11個縣級銀行網點中，有6個銀行網點集中在邊境地區，占縣級銀行網點的55%。可見，邊境地區外匯指定銀行主要集中于市級和邊境地區。

（三）特點之三：邊遠地區銀行涉外業務發展重心具有強烈的地方經濟色彩且各行間發展存在較大差距

首先，受當地域經濟發展方向不同的影響，不同區域內的銀行涉外業務發展重心不同。以普洱市近三年的涉外業務辦理情況為例，轄內90%以上的邊貿集中于邊境地區的銀行分支機構，而一般貿易和資本項下涉外業務主要或全部集中于市級分支機構，除此之外，其他地區分支機構的涉外業務則較少，甚至沒有涉外業務。

圖2 2010～2012年普洱市各項主要業務分布圖 （單位：%）

其次，涉外業務在各銀行之間的發展存在質和量的差距。由于經濟發展條件的限制，邊遠地區涉外經濟的發展不論在量上，還是在業務類型上都相對較少和單一，因此，在現有的涉外經濟基礎上，涉外業務在各銀行間存在量的差距；與此同時，在邊遠地區，由于各銀行的運營管理理念不同，對涉外業務的重視程度也各不相同，使得涉外業務在各銀行間存在質的差距。以普洱市為例，僅從轄內2012年的涉外業務申報量看，業務量相對較大的銀行為540筆，平均每月為45筆，而業務量最小的則為15筆，平均每月不到2筆。另外，目前僅有中行的涉外業務發展相對較好，其業務種類較多，業務完成質量也相對較高，而其他銀行則相對單一，有的主要開辦貿易及個人涉外業務，有的僅開辦對公涉外貿易業務，還有的僅開辦個人涉外業務。

圖3 2012年普洱市轄內各行辦理跨境收支業務占比圖

圖4 2012年普洱市轄內各行銀行結售匯占比圖

（四）特點之四：邊遠地區銀行涉外業務量與差錯率形成巨大的反差

由于邊遠地區銀行的涉外業務不論在種類，還是在量上都相對較少，因此，邊遠地區銀行在辦理涉外業務時，呈現出的又一個特點是：業務越少的銀行，差錯率反而越高。以普洱市為例，轄內工行的業務量僅占全市的1.4%，而其差錯率卻高達80%。轄內各行的國際收支業務量及差錯率如下圖所示。

圖5 2012年普洱市各外匯指定銀行國際收支統計間接申報量及差錯率情況圖 （單位：筆、%）

二、邊遠地區銀行發展涉外業務中存在的監管問題

邊遠地區銀行在涉外業務發展中，除上述特有的情況外，仍然避免不了一些銀行辦理涉外業務所面臨的共性問題，如在數據質量、外匯管理政策傳導及對外匯業務的重視程度等方面都有待改善。

（一）邊遠地區銀行報送相關外匯數據信息的質量不高

1.外匯經辦人員責任心不強，造成外匯數據信息報送質量不高。邊遠地區銀行較為常見的主要問題之一，就是因經辦人員責任心不強而造成的數據質量不高，此類問題在銀行日常基礎業務辦理中較為突出，主要體現于報表填報、各業務系統數據的錄入等方面。比如：邊遠地區銀行的國際收支統計間接申報，就普遍存在因外匯業務經辦人員責任心不強造成的申報要素填報錯誤、漏申報、逾期申報、電子數據與紙質憑證關鍵要素不一致等問題，影響了邊遠地區的國際收支申報質量。

2.外匯業務崗位制度不健全或落實不到位，降低了外匯數據信息的報送質量。由于受人員、外匯業務特殊性、重視程度等主客觀因素影響，在邊遠地區的銀行內部，尤其是縣級分支機構，與外匯業務有關的崗位制度大多是不健全的，又或者即使建有相關的崗位制度，但卻并未真正落實，許多銀行都是由某個指定的人員獨自負責外匯業務，除此之外，其他的人員較少或完全不涉及外匯業務的辦理，也較少存在外匯業務崗位的輪崗，因此，一旦現有經辦人員離崗，往往較易出現錯報相關外匯數據信息或不知道該如何操作的情況。

（二）對外匯管理政策學習、了解不夠，造成違規操作

對外匯管理相關政策的了解、掌握，是銀行依法合規辦理外匯業務的前提，但從目前的情況看，邊遠地區的外匯指定銀行仍需加強對外匯管理政策法規的培訓學習力度。在邊遠地區，部分外匯指定銀行僅對日常辦理的業務有基本的了解，但對于復雜的、較少發生的、特殊的外匯業務該如何處理，往往是不太明了的，甚至有的在外匯局已經明確告知某項業務需按照某個文件執行或操作時，仍未進行認真學習，直至造成違規的結果，比如：2012年5月，普洱市一家外匯指定銀行辦理一筆涉外捐贈款收入業務，外匯局已告知其應該按照《國家外匯管理局關于境內機構捐贈外匯管理有關問題的通知》（匯發【2009】63號）的相關規定辦理，但其卻未對該文件進行認真、有效的學習，因此在沒有為境內機構開立捐贈外匯賬戶的情況下，直接為境內機構辦理了結匯，造成違規。

（三）銀行內部監管機構監管不到位，造成內部監管力度的薄弱

銀行內部監管機構是銀行合規辦理外匯業務的有效保障，是上傳下達的關鍵樞紐，但在邊遠地區，有的銀行存在內部管理機構與實際執行機構脫節的情況，即主管外匯業務的機構，對實際的外匯業務不熟悉、不了解，起不了應有的監督管理作用。比如，當新的外匯管理政策法規出臺后，最先到達的是其監管機構，但由于缺少實際操作經驗，有的可能并不知道此文件的重要程度及作用如何，有可能在看過之后就不了了之，造成政策法規的傳達不到位的結果；又或者僅僅只是將文件進行轉發，但卻沒進一步對政策法規的落實情況進行跟蹤和監督，造成政策法規的執行不到位。類似的情況，以銀行的縣級分支機構最為明顯，比如，當外匯局在到有些銀行的縣支行進行現場核查或檢查時，發現其存在某個問題，在問及銀行經辦人員為什么未按相關文件執行時，其往往給外匯局的答復就是“不知道有該文件”、“從來沒見過”等等。

三、相關建議

一是邊遠地區銀行應進一步強化外匯業務內部崗位管理。首先，建立健全外匯業務的崗位職責，強化崗位考核制度，將責任落實到人，盡可能減少因外匯業務經辦人員責任心不強帶來的數據質量問題；其次，建立健全相應的AB角制度、交接制度及定期輪崗制度，避免出現一行之內僅有某個人能辦理外匯業務的情況，防止在經辦人員離崗時，出現業務辦理上的空白期，確保外匯業務數據質量的及時性、準確性和完整性。

二是邊遠地區銀行要加強對外匯管理政策法規的學習和培訓。首先，各行可根據自身業務情況，定期或不定期組織業務人員到上級行或其他兄弟行進行跟班或交流學習；其次，當某項新的外匯管理政策出臺后，應及時組織相關人員進行培訓，對于其中不明事項，及時與其上級行或外匯局進行溝通。以此增強業務人員對外匯業務操作的合規性，確保各項外匯管理政策的實效性。

三是邊遠地區銀行要提高對外匯業務的重視度。在現有的基礎上，邊遠地區銀行應提高對外匯業務的重視程度，比如在不違反外匯管理相關法規政策的前提下，積極采取有效措施和方法，不斷開拓外匯業務市場，開辦新的外匯業務種類，這樣，在為自身創收的同時，也能為涉外企業提供有效的外匯金融支持，從而進一步促進地方涉外經濟的發展。

四是邊遠地區銀行要進一步提高內部監管的有效性。為保證銀行內部監管的到位，可由管理部門人員不定期輪流到業務部門坐班，并進行實際操作，熟悉業務部門的常規業務內容及操作流程，確保管理者和執行者之間的有效溝通，以便各項外匯管理政策法規的及時傳達到位。同時，業務部門在收到相關的政策法規后，也應就該政策法規的學習落實情況以及法規對其自身業務的聯系情況和影響向主管部門進行反饋，以此確保政策法規的落實到位。