淺談新時(shí)期商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

何 沐

（廈門大學(xué)，福建 廈門 361005）

近些年來(lái)，我國(guó)金融業(yè)中，商業(yè)銀行所占的比例越來(lái)越大，尤其在全國(guó)的大中城市中，其所占份額更是不容忽視的。那么商業(yè)銀行存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也就被逐漸重視起來(lái)。所謂的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就是指商業(yè)銀行沒(méi)有辦法提供足夠數(shù)額的資金來(lái)應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增加的需求，或者是無(wú)法履行已到期的債務(wù)的一些相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。如果商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)者和管理者不對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加以有效的控制，將很大程度上損害商業(yè)銀行自身的清償能力，大大影響著商業(yè)銀行的發(fā)展。本文通過(guò)分析新時(shí)期我國(guó)商業(yè)銀行存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生機(jī)制和現(xiàn)實(shí)狀況，來(lái)提出一些降低和化解商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可行性的建議和對(duì)策，來(lái)達(dá)到降低商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的目的，為以后商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)營(yíng)做出理論性的指導(dǎo)。

一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生機(jī)制

（一）存款和貸款的期限相互不匹配所引起的流動(dòng)性缺口

現(xiàn)如今，我國(guó)商業(yè)銀行中存在的人民幣存款以及貸款的取款和還款期限不相匹配的現(xiàn)象會(huì)產(chǎn)生一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。這種現(xiàn)象主要是由于存款的期限開(kāi)始趨于短期化，然而貸款期限卻趨向于長(zhǎng)期化，這種存貸款期限的不相匹配就會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)很大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)存在不合理的現(xiàn)象造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的有關(guān)期限以及數(shù)量的不相匹配，流動(dòng)性差的資產(chǎn)占用著流動(dòng)性強(qiáng)的存款，這就導(dǎo)致了資產(chǎn)的流動(dòng)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于了負(fù)債流動(dòng)性。從而提高了商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)的商業(yè)銀行中，中長(zhǎng)期的貸款主要占據(jù)著商業(yè)銀行的資產(chǎn)。而具有較強(qiáng)流動(dòng)性的短期貸款以及國(guó)庫(kù)券所占的比例非常少，導(dǎo)致了資產(chǎn)的整體流動(dòng)性較差，而商業(yè)銀行的負(fù)債主要是針對(duì)居民的活期或者定期的儲(chǔ)蓄存款，這些存款的流動(dòng)性需求較高。如果一旦有突發(fā)事件發(fā)生，儲(chǔ)戶進(jìn)行大規(guī)模的集體性取款，那么很可能商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)滿足儲(chǔ)戶的取款需要，就會(huì)出現(xiàn)擠兌的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）其他因素造成的商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

在社會(huì)發(fā)展中，有很多其他的風(fēng)險(xiǎn)因素同樣也會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，比如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)等都與商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在一定的相關(guān)度。這些與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存在相關(guān)性的其他風(fēng)險(xiǎn)如果長(zhǎng)期累積最終也會(huì)造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，不能單獨(dú)考慮商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，還要將商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)進(jìn)行考慮。要注意流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)間的相互關(guān)系，可以進(jìn)行轉(zhuǎn)換和傳遞。并且要在商業(yè)銀行自身內(nèi)部的相關(guān)制度的設(shè)定中要有所體現(xiàn)。

二、新時(shí)期我國(guó)商業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)狀況分析

（一）商業(yè)銀行的信貸的資產(chǎn)質(zhì)量過(guò)低，導(dǎo)致流動(dòng)性壓力

現(xiàn)如今，影響我國(guó)新時(shí)期商業(yè)銀行流動(dòng)性的主要因素主要是信貸資產(chǎn)的質(zhì)量低。商業(yè)銀行的一些不良的貸款會(huì)形成很大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。這能很充分的反映出現(xiàn)如今我國(guó)商業(yè)銀行的貸款結(jié)構(gòu)依然沒(méi)有得到很好的改進(jìn)。原因主要有兩個(gè)方面：一方面是由于我國(guó)當(dāng)前的企業(yè)開(kāi)始轉(zhuǎn)換企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，并且開(kāi)始建立現(xiàn)代的企業(yè)管理制度。由于企業(yè)自身內(nèi)部很多問(wèn)題和復(fù)雜的關(guān)系尚未處理清楚，企業(yè)就會(huì)借著“轉(zhuǎn)換機(jī)制”和“破產(chǎn)”的名義，采取各種各樣的手段和技巧，來(lái)有意逃避商業(yè)銀行的債務(wù)，這就造成了商業(yè)銀行的資產(chǎn)損失不斷的加劇，尤其是現(xiàn)在的一些地方政府推進(jìn)的企業(yè)的不規(guī)范破產(chǎn)給商業(yè)銀行產(chǎn)生的損失更是不可估量的。另一方面，我國(guó)的一些國(guó)有企業(yè)單位經(jīng)營(yíng)不善，其經(jīng)濟(jì)效益滑坡，甚至出現(xiàn)巨大的虧損。導(dǎo)致了我國(guó)商業(yè)銀行出現(xiàn)收息難的現(xiàn)象。而為了解決收息難的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的利潤(rùn)計(jì)劃，一些商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)會(huì)采用以貸收息的策略，這種做法更加加重了不良貸款產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的隱患。

（二）存款和貸款的差值逐年增加，存款和貸款的比例數(shù)值居高不下

據(jù)相關(guān)部門的初步統(tǒng)計(jì)，2012年，我國(guó)除去四大國(guó)有銀行之外的商業(yè)銀行其人民幣存貸比已經(jīng)逼近75%的監(jiān)管紅線。這種風(fēng)險(xiǎn)的存在極大的影響著我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展。

（三）增長(zhǎng)速度過(guò)快的信貸致使商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增大

現(xiàn)如今，我國(guó)商業(yè)銀行存在著放貸規(guī)模過(guò)大，經(jīng)營(yíng)管理粗放的問(wèn)題。這些正是商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源。央行已于2009年出臺(tái)一些新的舉措來(lái)回收商業(yè)銀行的流動(dòng)性，規(guī)定商業(yè)銀行必須達(dá)到75%的存貸比還有25%的流動(dòng)性。這些都在一定程度上降低了商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

三、防范和降低我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的策略和建議

（一）要對(duì)房地產(chǎn)的信貸市場(chǎng)加強(qiáng)管理

現(xiàn)如今，我國(guó)的房地產(chǎn)信貸量大幅度增長(zhǎng)，這就會(huì)為我國(guó)的商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)埋下很大的隱患和危機(jī)。所以，我國(guó)的商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)者和管理者必須要嚴(yán)格的控制房地產(chǎn)信貸的信貸數(shù)量和信貸速度，一定要避免因?yàn)榇笠?guī)模的發(fā)放貸款而引起的資金流動(dòng)性惡化的現(xiàn)象發(fā)生。對(duì)于這種情況，央行已經(jīng)做出了相應(yīng)的收緊信貸的重大舉措。這項(xiàng)舉措包括了增加資金存款準(zhǔn)備金的比例，并且對(duì)我國(guó)各大商業(yè)銀行的信貸量進(jìn)行著嚴(yán)格的把控。這就可以很好的控制商業(yè)銀行資金流向，使房地產(chǎn)信貸市場(chǎng)所占的份額減少，以減少商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）努力改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債管理

首先，商業(yè)銀行要努力加強(qiáng)自身資金資產(chǎn)的質(zhì)量管理，要增強(qiáng)商業(yè)銀行資產(chǎn)資金的流動(dòng)性。其次，要對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)象進(jìn)行改進(jìn)，要對(duì)定期存款的比例進(jìn)行增加，要提高商業(yè)銀行存款數(shù)額的穩(wěn)定性。因?yàn)榇婵钍巧虡I(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的前提和基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的領(lǐng)導(dǎo)者和管理者要組織一些研發(fā)人員開(kāi)放出一些新的存款項(xiàng)目，來(lái)加大力度吸收更多的存款。最后，商業(yè)銀行必須要能夠優(yōu)化和改進(jìn)資產(chǎn)與負(fù)債的結(jié)構(gòu)，要能夠準(zhǔn)確的將短期，長(zhǎng)期甚至是中期的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)劃分清晰，并且能夠?qū)Ω麟A段和各期限的流動(dòng)性需求進(jìn)行合理的分析，以至于可以輕松容易的對(duì)各階段的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

（三）要對(duì)商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理

每個(gè)商業(yè)銀行都有其自身的規(guī)模，業(yè)務(wù)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)性質(zhì)，并且其復(fù)雜程度也各有不同。因此，每個(gè)商業(yè)銀行都必須結(jié)合本行自身的一些特點(diǎn)結(jié)合技術(shù)人員對(duì)未來(lái)的利率走勢(shì)的準(zhǔn)確判斷，去辨別和采用多種的手段方法來(lái)計(jì)算和判斷多種來(lái)源的商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。而且要從整體的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和收益等多個(gè)角度來(lái)分析和計(jì)算商業(yè)銀行賬戶所存在的利率風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要能夠建立起一個(gè)合理的資產(chǎn)負(fù)債管理模式，即以利率管理為中心的管理模式。這樣就能夠滿足市場(chǎng)的變化，快速而及時(shí)的協(xié)調(diào)商業(yè)銀行的利率的缺口。這樣就會(huì)大大降低商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（四）對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力進(jìn)行定期測(cè)試

商業(yè)銀行一定要及時(shí)定期的對(duì)流動(dòng)性壓力進(jìn)行測(cè)試，并且能夠及時(shí)有效的向監(jiān)督管理部門報(bào)告測(cè)試流動(dòng)性壓力的結(jié)果。商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)自身的運(yùn)營(yíng)策略，業(yè)務(wù)特點(diǎn)還有風(fēng)險(xiǎn)的側(cè)重點(diǎn)來(lái)測(cè)定本行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的承受度。并要根據(jù)測(cè)試的結(jié)果，以此為前提來(lái)制定有關(guān)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理程序，方法和策略。

（五）制定高效、科學(xué)的資金資產(chǎn)調(diào)撥的反饋調(diào)節(jié)機(jī)制

我們都知道，如果商業(yè)銀行正面臨著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)十分惡化的情況時(shí)，單純的靠其自身的能力是很難消除和化解這種危機(jī)的。所以，商業(yè)銀行必須要建立科學(xué)，高效的資金調(diào)撥反饋的調(diào)節(jié)機(jī)制，在出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)惡化的時(shí)候，可以及時(shí)而迅速的對(duì)外尋求資金幫助和支持。這樣就會(huì)很快化解商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

總結(jié)

近些年來(lái)，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，我國(guó)的金融業(yè)的體制開(kāi)始從計(jì)劃向著市場(chǎng)進(jìn)行轉(zhuǎn)換，我國(guó)的商業(yè)銀行在數(shù)量上也在迅速擴(kuò)張，隨之而來(lái)的，我國(guó)商業(yè)銀行存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也逐漸浮出水面。本文通過(guò)對(duì)我國(guó)新時(shí)期的商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和形成機(jī)制進(jìn)行了分析，同時(shí)還對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀進(jìn)行了闡述，最后提出了一些降低和化解商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)策略和方法。筆者認(rèn)為這些策略和方法能夠在一定程度上促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到一定的指導(dǎo)作用。

[1]楊伯元，楊小菊.當(dāng)前形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化，2010（5）.

[2]葛兆強(qiáng).流動(dòng)性過(guò)剩對(duì)商業(yè)銀行的影響及應(yīng)對(duì)策略[J].濟(jì)南金融，2007（7）.

[3]王世英.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)[M].長(zhǎng)沙，湖南人民出版社，1998.