從“8.31”特大黃金期貨非法經(jīng)營案看網(wǎng)絡(luò)洗錢特點(diǎn)和防范措施

嚴(yán) 朧

（中國建設(shè)銀行南京審計(jì)分部，江蘇 南京 210005）

伴隨電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣等網(wǎng)絡(luò)支付方式迅速興起，網(wǎng)絡(luò)洗錢（cyberlaundering）也應(yīng)運(yùn)而生。網(wǎng)絡(luò)洗錢，既具有傳統(tǒng)洗錢“掩飾或隱瞞犯罪收益”的基本特征，又具有網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、電子支付的時(shí)代特征，其特點(diǎn)是隱蔽、瞬時(shí)、分散。“8.31”特大黃金期貨非法經(jīng)營案即具有鮮明的網(wǎng)絡(luò)洗錢特點(diǎn)，剖析其非法交易特征，將有助于銀行發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪行為線索。

一、“8.31”特大黃金期貨非法經(jīng)營案簡況

2012 年，金華建設(shè)銀行報(bào)告了“中天香港黃金交易中心有限公司”可疑交易線索。經(jīng)偵查，公安部部署了“8.31”浙江金華特大黃金期貨非法經(jīng)營案專案集群戰(zhàn)役，在全國29 個(gè)省、市抓獲犯罪人329 名，查明涉案金額高達(dá)15 億元。

該案以郭某為首的犯罪集團(tuán)租用境外服務(wù)器，搭建非法期貨交易平臺(tái)；自稱擁有香港合法期貨交易席位，未經(jīng)國家主管部門批準(zhǔn)在內(nèi)地大肆發(fā)展代理商；再由代理商招攬客戶，讓客戶把保證金打入用虛假身份開立的14 個(gè)私人賬戶，進(jìn)行虛擬的黃金期貨交易。案發(fā)時(shí)已發(fā)展公司代理、個(gè)人代理6000 多個(gè)，分布于全國31 個(gè)省市。

二、“8.31”案件體現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪特點(diǎn)

（一）通過互聯(lián)網(wǎng)交易，隱蔽性較強(qiáng)

互聯(lián)網(wǎng)支付工具的賬戶開戶、辦理結(jié)算、賬務(wù)核對(duì)都不需要面對(duì)銀行人員，資金流轉(zhuǎn)以電子指令發(fā)起且不留下紙質(zhì)憑證，隱蔽性很強(qiáng)。“中天黃金”非法黃金交易機(jī)構(gòu)即建立了基于互聯(lián)網(wǎng)的投資交易軟件平臺(tái)，其電子交易系統(tǒng)具備合約交易、資金結(jié)算等功能，服務(wù)器位于境外；非法資金流轉(zhuǎn)依托網(wǎng)上銀行進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。無論其非法交易活動(dòng)，還是資金流轉(zhuǎn)都具有很強(qiáng)的隱蔽性。

（二）電子結(jié)算，交易瞬時(shí)完成

憑借互聯(lián)網(wǎng)支付工具的便捷性，洗錢犯罪行為人可以在瞬間把犯罪資金轉(zhuǎn)移到全球任何一個(gè)地方。銀行也不可能實(shí)時(shí)審查網(wǎng)上的每一筆業(yè)務(wù)，即便事后監(jiān)測到可疑之處，依靠網(wǎng)絡(luò)的瞬時(shí)性，黑錢早已轉(zhuǎn)移。以“中天黃金”為例，投資者交易資金采用T+0結(jié)算方式，無論是交易資金還是代理商傭金都實(shí)時(shí)結(jié)算，非法交易和資金劃轉(zhuǎn)都瞬時(shí)完成。

（三）依賴銀行開展業(yè)務(wù)并給銀行帶來較大風(fēng)險(xiǎn)

絕大部分非法黃金交易平臺(tái)需要借助銀行系統(tǒng)完成客戶資金結(jié)算，部分平臺(tái)甚至對(duì)客戶進(jìn)行虛假宣傳，稱資金受到銀行的第三方監(jiān)管，具備安全保障。一旦客戶出現(xiàn)損失，銀行可能因提供開戶、結(jié)算等服務(wù)而面臨糾紛，這給銀行合規(guī)經(jīng)營帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。

（四）接收客戶資金賬戶呈現(xiàn)交易對(duì)手分散、交易頻繁、整數(shù)進(jìn)出等交易特點(diǎn)

一是交易對(duì)手極為分散、交易極為頻繁。為方便代理商營銷客戶，不法機(jī)構(gòu)用于接收客戶資金的賬戶往往相對(duì)固定，資金從全國各地轉(zhuǎn)入往往呈現(xiàn)交易頻繁、對(duì)手眾多的特點(diǎn)；二是賬戶單向流入的資金多為千元以上整數(shù)，符合客戶投資金額特征；三是賬戶流出資金以大額整數(shù)為主。

（五）傭金發(fā)放賬戶呈現(xiàn)定期、大進(jìn)小出的交易特征

一是資金轉(zhuǎn)出時(shí)間較為集中。如“中天黃金”一般每月5-10日返傭，將傭金通過網(wǎng)絡(luò)銀行轉(zhuǎn)賬到代理商銀行賬戶，這時(shí)返傭賬戶出現(xiàn)大量轉(zhuǎn)出交易。二是大額集中轉(zhuǎn)入，短時(shí)間內(nèi)小額分散轉(zhuǎn)出。返傭賬戶和接收賬戶相分離，在發(fā)放傭金時(shí)會(huì)有單筆或多筆大額資金轉(zhuǎn)入，再分散發(fā)給代理商。

三、商業(yè)銀行反網(wǎng)絡(luò)洗錢對(duì)策

（一）高度關(guān)注電子渠道的異常交易

近年來，地下錢莊等非法活動(dòng)多利用網(wǎng)絡(luò)銀行進(jìn)行大額、頻繁的公轉(zhuǎn)私資金轉(zhuǎn)賬，商業(yè)銀行要高度關(guān)注此類交易行為，嚴(yán)格依照中國人民銀行《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真排查企業(yè)網(wǎng)銀、現(xiàn)金管理系統(tǒng)發(fā)生的異常交易，對(duì)明顯可疑的交易要在業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

（二）及時(shí)報(bào)告可疑交易，調(diào)整客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

商業(yè)銀行要對(duì)符合網(wǎng)絡(luò)洗錢異常交易特征的客戶，結(jié)合客戶企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營范圍等加強(qiáng)分析，及時(shí)通過反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)上報(bào)，同時(shí)上調(diào)其洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)別；對(duì)可疑交易特征明顯、懷疑存在洗錢行為、符合人行報(bào)送重點(diǎn)可疑交易報(bào)告要求的，要及時(shí)以書面形式提交重點(diǎn)可疑交易報(bào)告。

（三）擴(kuò)展可疑交易監(jiān)測范圍

從近年網(wǎng)絡(luò)洗錢案發(fā)情況來看，所涉及的交易類型和客戶行為特征日益豐富。商業(yè)銀行不僅要繼續(xù)關(guān)注頻繁公轉(zhuǎn)私交易、信用卡套現(xiàn)、頻繁ATM轉(zhuǎn)賬、大量集中開戶、頻繁境外大額刷卡消費(fèi)、地下錢莊等與洗錢活動(dòng)相關(guān)的交易或客戶行為，還應(yīng)將非法經(jīng)營、票據(jù)中介、虛假注資驗(yàn)資、利用股權(quán)投資非法集資、利用假證件辦理業(yè)務(wù)以及偷逃稅款等納入可疑交易的監(jiān)測與報(bào)告范圍。

（四）提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控能力

從部分網(wǎng)絡(luò)洗錢案例來看，反洗錢檢測分析系統(tǒng)曾多次監(jiān)測、生成異常交易報(bào)告，但部分營業(yè)機(jī)構(gòu)和員工未能持續(xù)觀察賬戶交易動(dòng)態(tài)并向上級(jí)行報(bào)告，上級(jí)行也缺乏主動(dòng)收集和分析風(fēng)險(xiǎn)信息的意識(shí)，導(dǎo)致相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)沒能及時(shí)得到有效防控。各商業(yè)銀行要推動(dòng)上下級(jí)機(jī)構(gòu)有效傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息，明確信息溝通機(jī)制，通過下發(fā)風(fēng)險(xiǎn)提示、協(xié)助分析可疑交易報(bào)告等方式，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的督導(dǎo)力度；營業(yè)機(jī)構(gòu)要定期回顧分析轄內(nèi)客戶交易情況和可疑交易報(bào)告情況，發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)上報(bào)，嚴(yán)防犯罪分子利用金融機(jī)構(gòu)從事非法經(jīng)營活動(dòng)。

（五）重點(diǎn)防范員工內(nèi)部違規(guī)違法風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，監(jiān)管部門高度關(guān)注金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部員工參與違法犯罪活動(dòng)，如不加強(qiáng)管理，由此可能帶來經(jīng)濟(jì)損失、法律訴訟以及聲譽(yù)的影響。各商業(yè)銀行要認(rèn)真排查員工參與地下錢莊、民間借貸、非法集資等非法行為，將強(qiáng)化員工行為排查作為加強(qiáng)基礎(chǔ)管理、維護(hù)制度剛性的有效手段，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)薄弱環(huán)節(jié)，切實(shí)防范員工違規(guī)操作。