簡談商業銀行流動性風險管理

□文/趙 欣

（河北銀行總行 河北·石家莊）

一直以來，商業銀行承擔著促進經濟增長的國家宏觀職能，又有著強大的國家信用支撐，人們總會將銀行的命運與政府的支持緊密聯系在一起，認為政府會承擔銀行的一切風險，銀行不會倒閉，也不會發生流動性危機。流動性風險管理的主體是商業銀行，然而我國商業銀行內部缺乏完善流動性風險管理的有效機制，而且還沒有形成對流動性監管的自覺意識。這導致我國商業銀行流動性管理只注重流動性監管指標的良好表現，對提高流動性風險管理能力的重視度不高，對資產管理策略和負債管理策略的完善不積極，這使我國商業銀行缺乏流動性風險的危機感。

一、我國商業銀行流動性風險管理的現狀及問題分析

目前，隨著金融衍生工具不斷創新，其在銀行業務中占據的比重越來越大；同時，金融風險與市場不確定性不斷增強，造成銀行風險管理日趨復雜。這些都會直接制約商業銀行的資產變現能力和獲取主動負債的能力。銀行業對外開放后，在批發和零售業務方面，國內商業銀行處于劣勢地位，就產品種類、質量和資金的安全性而言，與外資銀行很難抗衡。因此，我國商業銀行受到沖擊的可能性逐步加大，商業銀行流動性風險監管難度大大增加。

二、提高我國商業銀行流動性風險管理的措施

隨著國內宏觀經濟日趨走弱和國外市場復蘇乏力，銀行業面臨的各類風險開始進入集中爆發期。同時，隨著我國銀行業改革和金融業對外開放的進一步深化，國內金融環境和銀行系統正在與世界市場對接，而國外銀行因為流動性風險而破產的案例也有可能在我國銀行身上上演，提高我國商業銀行流動性風險的必要性和緊迫性在加大。根據有關國內外監管機構流動性風險管理的相關政策，結合對國內外銀行業流動性風險管理的分析和借鑒，監管機構和銀行可以從以下方面提高我國商業銀行流動性風險的管理水平:

（一）提高銀行流動性風險管理意識。

目前，我國商業銀行因流動性風險而倒閉的銀行很少，絕大部分銀行從上到下對流動性風險的認識就顯得較為薄弱。管理層不重視對流動性風險管理，沒有按要求建立起完善的流動性風險管理體系，更不用說加大投入建立流動性風險信息管理系統；在具體的流動性風險管理方面，僅僅以滿足銀監會的監管目標為主要任務。因此，建議商業銀行加強內部溝通力度，提高銀行流動性風險管理意識。同時，提出具體的流動性風險管理方面的要求，要求銀行在軟硬件上予以滿足。

（二）完善銀行監管策略。商業銀行根據不同指標的有效程度，設立一套完整的內部監管策略。商業銀行內部風險管理部門應在總體上把握其流動性風險狀況，重點關注特定指標異常情況下銀行流動性風險的狀況，在經濟形勢趨弱時，同時關注特定指標和綜合指標的變動情況。

（三）提高銀行流動性風險管理水平。

進行流動性風險管理的根本在于銀行自身，銀行是流動性風險管理政策的執行者，能否積極有效地實施流動性管理辦法是防止流動性風險爆發的決定因素。

1、提高全體員工對銀行流動性風險的警惕性。針對流動性風險的防范意識不僅要灌輸到銀行的管理層，更應普及到銀行的全體員工，需要銀行全體員工對銀行流動性風險有較強的意識。

2、保持流動性風險管理部門的獨立性和有效性。流動性風險可能對銀行乃至金融體系帶來災難性的影響，銀行流動性風險管理部門的重要性就顯得特別重要，期間難免出現權力和利益等方面的沖突，提高流動性風險管理的有效性，需要保持流動性風險管理部門的獨立性。

3、實施全面的流動性風險管理。隨著業務機構的不斷調整，我國商業銀行資金來源和資金運用均存在多樣化發展的趨勢，需把與流動性風險相關的所有要素都考慮在內，實施全面的流動性風險管理。

三、近期國內銀行開展流動性風險管理的建議

去年國內銀行集中爆發了各類銀行風險，如信用風險、操作風險、聲譽風險、法律風險的案件不斷發生，銀行關于流動性風險管理的壓力逐漸加大。近期國內銀行可以從以下方面開展流動性風險管理:

（一）完善流動性風險管理體系。根據我國銀監會對流動性風險管理辦法的要求，銀行須建立完善的流動性風險管理體系，在“流動性風險治理結構”、“流動性風險管理策略、政策和程序”、“流動性風險識別、計量、監測和控制”、“流動性風險管理系統”等方面形成完整的框架。

（二）加大對流動性風險管理方面的培訓。我國商業銀行需要加大對員工流動性風險管理方面的培訓，這不僅有利于提高員工形成流動性風險管理的意識，而且能夠提高員工流動性風險的管理水平。開展培訓可以選擇內部培訓和外部培訓相結合的方式進行。

（三）測評各類風險案件對銀行流動性的影響程度。針對國內發生的“上海鋼貿企業信貸斷鏈案”、各地頻發的票據案、“杭州擔保圈案”、“上市公司高額負債案”、“地方政府融資平臺案”和“房產企業資金緊張案”等可能引發流動性風險的案件進行綜合性測評，不定期的開展各項壓力測試，根據測評結果調整資金來源和資金運用結構。同時，商業銀行應及時向監管部門上報風險水平以贏得政策支持。

（四）拓寬資金來源渠道作為保持資金穩定的主要任務。我國商業銀行經常在每月末、每季度末通過各種渠道獲得巨額短期資金來“沖時點”，這種現象較為普遍，大額資金的不正常流動不僅會增大銀行獲得資金的成本，而且也會對銀行造成災難性的沖擊。事實上，“沖時點”的這種現象本身就說明了銀行在流動性風險防范方面的不足，這種被動式的流動性風險管理無疑可能放大銀行的流動性風險。因此，想法拓寬資金來源渠道，保持資金來源的穩定性應成為商業銀行近期開展流動性管理的主要任務。

［1］鄧方園.商業銀行流動性風險管理［J］.經營管理者，2013.1.

［2］李雪，張錦.我國商業銀行流動性風險管理現狀研究［J］.商，2012.9.

［3］周莉莉，陳杰.淺析我國商業銀行流動性風險管理［J］.經濟問題探討，2010.5.