擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作關(guān)系研究：來自紹興的證據(jù)

（浙江樹人大學(xué)管理學(xué)院 浙江杭州 310015）

一、引言

從個體和微觀的角度看，中小企業(yè)是一個弱勢群體，由于自身資產(chǎn)規(guī)模小、資產(chǎn)質(zhì)量差、抗風(fēng)險能力弱、信用信息不對稱等原因，客觀造成了其在融資過程中遭受的 “歧視”。從銀行的角度看，對中小企業(yè)融資的“歧視”是其正常的市場表現(xiàn)，但這也從另一個角度說明了銀行缺乏鑒別企業(yè)質(zhì)量的能力。因此，專門為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保以提高銀行資產(chǎn)安全性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。然而，銀行對擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)置了較高的準(zhǔn)入門檻，全盤轉(zhuǎn)嫁擔(dān)保風(fēng)險，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)杠桿作用難以充分發(fā)揮。所以，構(gòu)建擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行之間和諧的合作關(guān)系是促進(jìn)中小企業(yè)融資渠道暢通的一個重要環(huán)節(jié)。

筆者采用問卷調(diào)查、實地訪談等方式對紹興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)查。本次調(diào)查共發(fā)出問卷38份，回收33份，有效問卷30份。通過對訪談資料和問卷數(shù)據(jù)的研究，分析紹興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作現(xiàn)狀，揭示問題的癥結(jié)所在，并提出建議與對策。

二、紹興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作現(xiàn)狀分析

（一）紹興市擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

紹興市自2000年首家擔(dān)保公司——紹興縣經(jīng)濟(jì)技術(shù)擔(dān)保有限公司成立至今，擔(dān)保行業(yè)基本處于平穩(wěn)自然的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。截至2012年底，全市共有中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)56家，實收資本49.89億元。從實際情況看，紹興是民營經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，轄內(nèi)中小企業(yè)眾多，目前又處于產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，資金需求相對旺盛。同時，紹興市中小企業(yè)以制造業(yè)居多，擁有大量的存貨和應(yīng)收賬款，這些資產(chǎn)可以擔(dān)保生成大量的貸款。這表明紹興市擔(dān)保市場既有旺盛的需求又有巨大的潛力。

（二）紹興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作現(xiàn)狀

目前，紹興市的擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作現(xiàn)狀不容樂觀，主要存在以下問題：

1.銀行的合作積極性不高。協(xié)作銀行的數(shù)量反映了銀行合作的意愿。調(diào)查顯示，協(xié)作銀行的數(shù)量在3家以下的擔(dān)保機(jī)構(gòu)占比33.33%，3-5家的占比50%，5-8家的占比16.67%。可見，銀行合作的積極性不高。銀行的被動合作使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)難以拓展，中小企業(yè)融資需求難以滿足。此外，在“違約債務(wù)”處理過程中銀行合作消極。一般情況下，如果借款企業(yè)違約，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)按照擔(dān)保合約盡快完成代償，并依法取得中小企業(yè)的債權(quán)。但在這一過程中必須有協(xié)作銀行的配合，因為大部分反擔(dān)保措施中有抵押品作償債保證，而這些抵押品一般都由協(xié)作銀行代為監(jiān)管。調(diào)查顯示，在處理違約債務(wù)時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍認(rèn)為協(xié)作銀行的態(tài)度消極。所以一旦發(fā)生違約債務(wù)，必然導(dǎo)致雙方業(yè)務(wù)糾紛，既妨礙了中小企業(yè)融資，又削減了銀行利潤，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作陷入僵局，貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的推廣因此大受影響。

2.擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行權(quán)責(zé)不對等。主要體現(xiàn)在以下五個方面：第一，在擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)比例上，雙方承擔(dān)貸款風(fēng)險比例失衡。目前，我國多數(shù)銀行意識上認(rèn)同風(fēng)險分擔(dān)，但在實際操作中并沒有自覺實施。雖然擔(dān)保風(fēng)險完全由擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的局面已經(jīng)被打破，但仍有將近一半的銀行對風(fēng)險分擔(dān)問題無實質(zhì)性突破。據(jù)調(diào)查，紹興市承擔(dān)全部風(fēng)險的擔(dān)保機(jī)構(gòu)占比46.67%，承擔(dān)70%-90%風(fēng)險的占比53.33%。這種風(fēng)險分擔(dān)比例明顯不利于風(fēng)險分散。第二，在保證方式上，協(xié)作銀行堅持有利于自身的連帶責(zé)任保證方式。調(diào)查顯示，紹興市有76.67%的擔(dān)保機(jī)構(gòu)采用連帶責(zé)任保證方式。較低的風(fēng)險承擔(dān)比例，加上連帶責(zé)任保證要求，使得銀行將貸款風(fēng)險幾乎全盤轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這種做法可能引發(fā)銀行的道德風(fēng)險，惡化擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存環(huán)境。第三，部分協(xié)作銀行常常要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)交納全額保證金。此種做法實際上使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能按照1∶1的規(guī)模提供貸款擔(dān)保。據(jù)調(diào)查，紹興市有46.67%的擔(dān)保機(jī)構(gòu)被要求就其擔(dān)保資金交納全額保證金。然而，擔(dān)保機(jī)構(gòu)之所以能進(jìn)行擔(dān)保，核心就在于其有專業(yè)的風(fēng)險管理控制能力，可以實現(xiàn)信用增級。如果是按1∶1來融資擔(dān)保，那么擔(dān)保就無異于質(zhì)押和典當(dāng)，擔(dān)保的經(jīng)濟(jì)杠桿作用完全沒有體現(xiàn)。第四，銀行貸款利率偏高。通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保，協(xié)作銀行的貸款風(fēng)險降低了，按照風(fēng)險與收益對等原則，協(xié)作銀行應(yīng)適當(dāng)降低貸款利率，把一部分利息收入讓渡給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，唯有使中小企業(yè)的擔(dān)保貸款利率和擔(dān)保費(fèi)之和不超出普通貸款所支付的利率，這樣擔(dān)保的目的才算達(dá)到。調(diào)查顯示，協(xié)作銀行上浮擔(dān)保貸款利率的占比40%，擔(dān)保貸款利率保持不變的占比20%，下調(diào)擔(dān)保貸款利率的占比40%。這說明部分協(xié)作銀行對中小企業(yè)的貸款利率非但沒有下調(diào)，反而上浮，使原本資金緊張的中小企業(yè)的融資成本進(jìn)一步上升。第五，擔(dān)保放大倍數(shù)低。擔(dān)保放大倍數(shù)越高，說明擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)杠桿作用越大，為社會做的貢獻(xiàn)也就越多。調(diào)查顯示，紹興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保放大倍數(shù)在3倍以下的占比76.67%，3-5倍的占比23.33%，遠(yuǎn)未達(dá)到5-10倍的預(yù)期放大倍數(shù)。

（三）外部法律環(huán)境不完善制約了擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行的良好合作

我國擔(dān)保行業(yè)的相關(guān)法律不完善是銀行在擔(dān)保業(yè)務(wù)中不能與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合理分擔(dān)風(fēng)險的重要原因。縱觀發(fā)達(dá)國家開展擔(dān)保的情況，各國都制定了相應(yīng)的法律法規(guī)，其完善的法律環(huán)境使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作有法可依、有據(jù)可循。而目前我國既沒有專門針對扶持中小企業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)，又沒有專門調(diào)整擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)。

三、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作不順暢的原因分析

（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)實力弱導(dǎo)致銀行合作積極性不高

目前，我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實力良莠不齊，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模較小、資金實力較弱、專業(yè)人才缺乏。調(diào)查顯示，紹興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊資金在500-1 000萬元的占比 23.33%，1 000-5 000萬元的占比40%，5 000萬元以上的占比36.67%。這說明紹興市擔(dān)保機(jī)構(gòu)總體實力不強(qiáng)。因為雖然早在2009年2月銀監(jiān)會就取消了與銀行合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)1億元人民幣以上的注冊資本金起點(diǎn)限制，但是銀行的合作條件依然較高，億元以下?lián)９九c銀行開展業(yè)務(wù)合作仍存難點(diǎn)。

表1 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的人員素質(zhì)分析

另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)人才資源缺乏也是一大問題。從表1可以看出，擔(dān)保從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，能綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、金融、財務(wù)、管理、法律知識分析問題的專業(yè)人士和項目經(jīng)理少之又少。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行地位不對稱，尚未建立起戰(zhàn)略合作關(guān)系

首先，由于擔(dān)保行業(yè)在我國尚屬起步發(fā)展階段，力量薄弱，還未得到社會各界的廣泛認(rèn)同。如地稅把擔(dān)保行業(yè)與理發(fā)、照相、打印等一同歸類為其他服務(wù)業(yè)；國稅則把擔(dān)保行業(yè)歸類在咨詢服務(wù)業(yè)。相關(guān)部門對擔(dān)保行業(yè)的不同管理歸類也反映出擔(dān)保行業(yè)的弱勢地位。其次，眾多的擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于自身規(guī)模、機(jī)構(gòu)建設(shè)及風(fēng)險管理能力的制約，難以取得銀行的信賴，在與銀行的合作過程中處于劣勢地位。再次，中小企業(yè)的融資需求單戶總量小，不具有規(guī)模效益，銀行缺乏合作積極性，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的談判能力進(jìn)一步弱化。而銀行在金融體系中一直處于主導(dǎo)地位，忽略擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用，一味將風(fēng)險全部轉(zhuǎn)嫁，這不利于擔(dān)保行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，同時，也降低了銀行的市場參與能力。

（三）政府扶持力度不夠?qū)е聯(lián)C(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作法律環(huán)境不完善

國內(nèi)關(guān)于擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)以部門規(guī)章和地方性法規(guī)居多，這些法律法規(guī)的立法層次較低，約束性不強(qiáng)，難以協(xié)調(diào)擔(dān)保行業(yè)整體社會環(huán)境。即使《擔(dān)保法》的出臺，也因其初衷是保護(hù)債權(quán)人權(quán)益，而對擔(dān)保人的保護(hù)不夠到位。調(diào)查顯示，僅16.67%的擔(dān)保機(jī)構(gòu)認(rèn)為政府的扶持力度較強(qiáng)，33.33%的認(rèn)為一般，23.33%的認(rèn)為較弱，26.67%的認(rèn)為政府根本不對其扶持。

綜上所述，擔(dān)保機(jī)構(gòu)因自身資金實力弱、專業(yè)人員匱乏導(dǎo)致銀行與之合作的積極性不高；擔(dān)保業(yè)務(wù)對象缺乏規(guī)模效應(yīng)，對銀行吸引力不大；而擔(dān)保行業(yè)的社會認(rèn)同度低，機(jī)構(gòu)自身發(fā)展階段限制以及長期以來銀行在金融體系中不可動搖的主導(dǎo)地位，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行地位不對等，權(quán)責(zé)不匹配。與此同時，政府的不作為，使得二者合作的外部環(huán)境不配套。在多重因素的作用下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行合作重重受阻。

四、構(gòu)建擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行良好合作關(guān)系的對策

（一）提升擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實力

市場經(jīng)濟(jì)條件下，經(jīng)濟(jì)主體合作的前提條件是實力及合作意愿，擔(dān)保機(jī)構(gòu)是國家扶持中小企業(yè)發(fā)展的機(jī)構(gòu)，與銀行的合作應(yīng)該是積極的，但是由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實力得不到協(xié)作銀行的認(rèn)可，所以阻礙了兩者的合作。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須提升自身的實力，得到協(xié)作銀行的認(rèn)可。第一，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)建立起健全有效的經(jīng)營管理機(jī)制，強(qiáng)化資金管理，不僅要建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，使得股東會、董事會和監(jiān)事會形成相互監(jiān)督與約束的機(jī)制，還應(yīng)建立產(chǎn)權(quán)清晰、職責(zé)明確、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，讓一切市場經(jīng)濟(jì)關(guān)系都建立在合同和契約關(guān)系的基礎(chǔ)上，真正實現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場化運(yùn)作。第二，提高從業(yè)人員的素質(zhì)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理層應(yīng)具備豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗、較強(qiáng)的職業(yè)判斷能力以及良好的道德修養(yǎng)；具體從事?lián)I(yè)務(wù)的工作人員應(yīng)具備良好的專業(yè)知識、業(yè)務(wù)能力以及職業(yè)道德。第三，建立完善的風(fēng)險管理制度。一個穩(wěn)健的擔(dān)保機(jī)構(gòu)必須建立起較為完善的風(fēng)險管理制度，不僅要對每項業(yè)務(wù)進(jìn)行充分的風(fēng)險認(rèn)識，還要在具體業(yè)務(wù)操作中將風(fēng)險控制和管理融入到每一個環(huán)節(jié)，從擔(dān)保業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)對風(fēng)險進(jìn)行控制，建立起科學(xué)的風(fēng)險管理機(jī)制和風(fēng)險控制體系，使擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險最小化。

（二）在平等的基礎(chǔ)上構(gòu)建擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行良好的戰(zhàn)略合作關(guān)系

擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低了銀行的管理成本，提高了銀行信貸資金的安全性，有助于銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)、盤活信貸資產(chǎn)、尋求新的利潤增長點(diǎn)。因此，銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的利益是一致的。在平等的基礎(chǔ)上建立長期、穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系符合雙方的利益。

1.在風(fēng)險分擔(dān)上，雙方應(yīng)建立風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制。從國外較成熟的擔(dān)保模式看，建立風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制，可防范金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險，增加其對貸款企業(yè)的責(zé)任感，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同關(guān)注貸款企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，保證資產(chǎn)的安全，在一定程度上分散了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，有利于擔(dān)保行業(yè)的健康發(fā)展。現(xiàn)階段，我國擔(dān)保行業(yè)還處于發(fā)展初期，許多擔(dān)保業(yè)務(wù)才剛剛起步，專業(yè)化水平普遍不高，不宜實行過高的風(fēng)險分擔(dān)比例，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)較大比重（70%-80%），協(xié)作銀行承擔(dān)較小比重（20%-30%），這樣的比例才能使風(fēng)險在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行間合理的分擔(dān)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的關(guān)系也會更加協(xié)調(diào)融洽。

2.協(xié)作銀行應(yīng)舍棄有利于自身的連帶責(zé)任保證方式和要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)交納全額保證金的方式。在保證方式上，協(xié)作銀行應(yīng)采用一般保證方式，減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。在保證金比例上，協(xié)作銀行應(yīng)降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)在本行內(nèi)存放較高比例的保證金的要求，減輕擔(dān)保機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。

3.合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)。合理的放大倍數(shù)應(yīng)該與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力相對應(yīng)。擔(dān)保放大倍數(shù)增加，意味著獲得擔(dān)保的企業(yè)數(shù)量增加，這等同于降低了企業(yè)申請擔(dān)保的標(biāo)準(zhǔn)，勢必會提高企業(yè)的平均違約概率，所以在現(xiàn)實生活中擔(dān)保放大倍數(shù)不可能無限放大。目前，紹興市大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保放大倍數(shù)在3倍以下，擔(dān)保放大倍數(shù)明顯偏低，這使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的放大效應(yīng)和擔(dān)保功能不能有效的發(fā)揮。因此，要綜合考慮各種因素，合理確定放大倍數(shù)。

4.擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)為擔(dān)保客戶爭取利率優(yōu)惠。擔(dān)保費(fèi)，是擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過提升企業(yè)的信用、使企業(yè)得到了銀行的貸款或降低了貸款利率而應(yīng)獲得的報酬。在此過程中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了部分或全部的風(fēng)險。另外，經(jīng)過擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保，銀行的貸款風(fēng)險降低了，按照風(fēng)險與收益對等的原則，銀行也應(yīng)適當(dāng)降低貸款利率。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般應(yīng)要求銀行對經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的貸款利率有一定的優(yōu)惠。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信等級越高，其對企業(yè)信用的提升能力和作用越明顯，銀行貸款利率也應(yīng)越優(yōu)惠，只有通過這樣的合作，才能真正實現(xiàn)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、貸款企業(yè)三贏的目標(biāo)。

5.協(xié)作銀行應(yīng)積極處理違約債務(wù)。在違約債務(wù)的處理上，如果借款企業(yè)無法按時還款，協(xié)作銀行則將此消息通知擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在知道此消息后，應(yīng)向協(xié)作銀行申請延期，在得到協(xié)作銀行的同意后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)及時向受保企業(yè)了解情況，查明違約的原因。若受保企業(yè)是因為主觀原因而違約，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行應(yīng)按責(zé)任比例代償，擔(dān)保機(jī)構(gòu)還可將其抵押品變現(xiàn)，連同保證金一起按責(zé)任比例劃分，如果其抵押品的變現(xiàn)值小于貸款額，則擔(dān)保機(jī)構(gòu)還要繼續(xù)行使債務(wù)的代位追償權(quán)。若受保企業(yè)是由于客觀原因而違約，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)幫助其改善經(jīng)營管理，擺脫困境。如果延期時間已到，受保企業(yè)還是無力還款，則擔(dān)保機(jī)構(gòu)履行代償義務(wù)。

（三）加強(qiáng)政府扶持力度，逐步完善外部法律環(huán)境

目前，我國關(guān)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)財務(wù)及內(nèi)控制度、市場準(zhǔn)入與退出、擔(dān)保人員的從業(yè)資格、擔(dān)保業(yè)務(wù)種類范圍等問題尚無明確的法律規(guī)定，這不利于擔(dān)保行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。為此，政府應(yīng)當(dāng)借鑒國外的立法經(jīng)驗，從法律層次上確立擔(dān)保行業(yè)的法律地位、運(yùn)作規(guī)則以及支持體系；另外，全面清理相關(guān)的法律法規(guī)，努力創(chuàng)造有利于兩者合作的完善的法律環(huán)境。就立法而言，應(yīng)出臺扶持有關(guān)中小企業(yè)的法律法規(guī)，確定協(xié)作銀行、中小企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)三個市場主體平等的法律地位，尤其要明確協(xié)作銀行分擔(dān)貸款風(fēng)險的責(zé)任和義務(wù)，強(qiáng)化協(xié)作銀行的合作。

綜上所述，要構(gòu)建擔(dān)保機(jī)構(gòu)與協(xié)作銀行間良好的合作關(guān)系，需要政府和金融機(jī)構(gòu)的大力扶持和推動。只有各方積極參與并綜合協(xié)調(diào)，才能保證我國擔(dān)保行業(yè)的持續(xù)、健康發(fā)展，從而解決中小企業(yè)融資難的問題，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。