對農(nóng)村信用社發(fā)展的政策建議

摘 要：針對農(nóng)村信用社經(jīng)營管理存在的主要問題、發(fā)展的優(yōu)勢進行闡述，提出盡快實現(xiàn)農(nóng)村信用社向農(nóng)村商業(yè)銀行體制的轉(zhuǎn)換、成立省級農(nóng)村商業(yè)銀行、盡快理順省級聯(lián)社的體制、用市場化思路解決三農(nóng)發(fā)展的金融需求問題等相應的政策建議。

關鍵詞：農(nóng)村信用社；發(fā)展；政策建議

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）31-0123-02

引言

中國的農(nóng)村信用社是經(jīng)中國人民銀行批準設立，由社員入股組成，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務的農(nóng)村合作金融機構，它的本質(zhì)特征是：由社員入股組成，實行民主管理，主要為社員提供信用服務，合作制是農(nóng)村信用社的基本制度，以農(nóng)為本，為農(nóng)服務是農(nóng)村信用社的辦社宗旨。

一、農(nóng)村信用社目前現(xiàn)狀

（一）經(jīng)營管理存在的主要問題及面臨的風險

當前農(nóng)村信用社監(jiān)管體制、機構體制和防范風險機制都存在著不同程度的問題，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高、經(jīng)濟效益差的問題比較突出。信貸風險是農(nóng)村信用社最廣泛、最突出的問題，是效益風險、財產(chǎn)風險、支付風險等其他經(jīng)營風險的源頭，目前不少信用社由于大量不良貸款無從消化，只能維持現(xiàn)狀，即保支付、保結算、清呆滯，個別信用社的支付已成難題，謀求發(fā)展當然更無從談起。

農(nóng)村信用社隊伍的整體素質(zhì)低是造成以上問題的一個重要原因，與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤前，農(nóng)村信用社的職工大部分是農(nóng)行子女頂替和照顧各種關系調(diào)入的，國家分配和招考的比例很少。雖然近幾年通過多種方式的培訓學習，職工的文化素質(zhì)有了較大的提高，但與其他國有商業(yè)銀行相比，屬于正規(guī)院校畢業(yè)的人員比例明顯偏低。

（二）農(nóng)村信用社的比較優(yōu)勢

農(nóng)村信用社無論其人員素質(zhì)、業(yè)務結構、資金實力、服務功能、服務質(zhì)量、結算方式等都與國有商業(yè)銀行有相當差距。在城市里，農(nóng)村信用社無法與國有商業(yè)銀行在“同一個起跑線上”競爭。但在鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村，政策性銀行和商業(yè)銀行卻無法取代農(nóng)村信用社的地位。

首先，政策性銀行雖然也是為支持農(nóng)村經(jīng)濟平衡發(fā)展而運作，但主要著眼于宏觀方面，扶持的是全行業(yè)或全地區(qū)的事業(yè)，不能像農(nóng)村信用社那樣具體到單個的經(jīng)濟弱者。在具體操作中，政策性銀行網(wǎng)點少，覆蓋范圍窄，不能解決現(xiàn)實中大量的、零星的、分散的農(nóng)戶或團體的不同資金需求，而為零星的、分散的農(nóng)戶服務正是農(nóng)村信用社的優(yōu)勢。

其次，商業(yè)銀行從市場原則出發(fā)，要求借款人有較高的經(jīng)濟實力和經(jīng)濟效益，不是低層次經(jīng)濟單元所能達到的。

再次，商業(yè)銀行經(jīng)營的目的是獲取利潤最大化，其機構網(wǎng)點的設置，服務范圍的確定都要從成本核算出發(fā)，廣大農(nóng)村分散地區(qū)得不到商業(yè)銀行的服務，可見，農(nóng)村信用社的優(yōu)勢在廣大農(nóng)村。

二、農(nóng)村信用社發(fā)展的政策建議

通過農(nóng)村信用社目前的現(xiàn)狀，有些是屬于改革進程中出現(xiàn)的問題，有些是農(nóng)村信用社發(fā)展進程中出現(xiàn)的問題，這些問題的解決，需要深化農(nóng)村金融改革，針對目前現(xiàn)狀，提出以下政策建議：

（一）盡快實現(xiàn)農(nóng)村信用社向農(nóng)村商業(yè)銀行體制的轉(zhuǎn)換

要在深化改革的基礎上，選擇轉(zhuǎn)為農(nóng)村商業(yè)銀行，而不要再選擇農(nóng)村合作銀行，實現(xiàn)一步到位的改革。對于存在嚴重資產(chǎn)狀況的農(nóng)村信用社，應采取“招、拍、掛”的形式并結合鎮(zhèn)村銀行的發(fā)展給予處理。

（二）成立省級農(nóng)村商業(yè)銀行，盡快理順省級聯(lián)社的體制

省級聯(lián)社目前所處的尷尬地位，完全是當初選擇改革模式?jīng)Q定的結果。省級聯(lián)社既非行業(yè)協(xié)會和自律組織，也非經(jīng)濟實體的體制，如果不能盡快解決，無疑會給農(nóng)村金融的運行和發(fā)展帶來阻礙。

信用合作事業(yè)的發(fā)展已有一百五十年的歷史，已成為世界金融體系的一個重要組成部分。發(fā)達國家的信用合作社已經(jīng)演變?yōu)樯虡I(yè)性的合作銀行體系。從信用社到商業(yè)性金融組織的演變是一個動態(tài)的、漸進的過程，不但依賴于自身實力的強大，而且與其所處的外部經(jīng)濟環(huán)境有著密切關系。

在中國，農(nóng)村信用社服務對象隨著其自身經(jīng)濟地位的改變，他們所要求的金融服務層次也會相應地改變。農(nóng)村信用社應在堅持以合作制為基礎，以為社員服務為主的前提下，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展、市場要求和服務對象的變化，實事求是地對發(fā)展戰(zhàn)略進行調(diào)整和重新定位。

21世紀發(fā)展的趨勢是：為社員服務為主、兼顧盈利性的信用合作組織→以盈利性為主、兼顧為社員服務的組織→農(nóng)村合作銀行。組建農(nóng)村合作銀行并不違背合作金融的原則，與以前名為合作實為股份制的城市合作銀行不同。

另外，從信用社的發(fā)展來看，組建農(nóng)村合作銀行是從小規(guī)模金融向大規(guī)模金融發(fā)展的自然取向，體現(xiàn)了經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)合作金融發(fā)展的更高層次，要避免組建合作銀行后的過度商業(yè)傾向，防止其蛻化為另一種商業(yè)銀行。

（三）用市場化思路解決三農(nóng)發(fā)展的金融需求問題

用劃分經(jīng)營地域和服務對象的辦法來解決滿足三農(nóng)發(fā)展對金融需求的問題，不僅不能有效地解決問題，反而會使這一問題長期存在。為此，必須改變目前劃分金融機構，和服務對象服務三農(nóng)的計劃經(jīng)濟辦法，采用市場經(jīng)濟的辦法，調(diào)動所有的金融機構，尤其是國有股份制商業(yè)銀行支持三農(nóng)的發(fā)展。例如，利用稅收政策和各種貼息政策，引導和調(diào)動國有商業(yè)銀行從事針對三農(nóng)的金融活動，以緩解和最終解決“三農(nóng) ”發(fā)展資金不足的問題。

（四）進一步深化改革，推動農(nóng)村信用社的金融創(chuàng)新

（1）不斷擴大農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品準入的領域，增加業(yè)務收入。要繼續(xù)提高市場份額或者擴大業(yè)務規(guī)模，尤其是在開放金融領域和金融產(chǎn)品上，農(nóng)村信用社與國有商業(yè)銀行享受到的政策待遇是不平等的。在中間業(yè)務逐漸成為金融機構重要盈利來源的今天，對農(nóng)村信用社進入中間業(yè)務或者從事中間產(chǎn)品服務進行限制，既不符合市場經(jīng)濟運行要求，也對包括農(nóng)村信用社在內(nèi)的農(nóng)村金融組織發(fā)展不利。（2）允許農(nóng)村信用社實行跨地區(qū)設置金融網(wǎng)點或成立分支機構，實現(xiàn)跨地區(qū)經(jīng)營。突破省級行政區(qū)劃，實現(xiàn)農(nóng)村信用社的跨地區(qū)經(jīng)營，是農(nóng)村合作銀行擺脫縣域金融市場狹小的瓶頸制約，支撐其不斷發(fā)展需要的一條重要途徑。各級政府要從培育競爭性金融市場和培育多元化競爭主體的角度出發(fā)，從政策上給予相應的支持，以使這種跨地域經(jīng)營能夠順利進行。（3）鼓勵農(nóng)村信用社與其他所有制形式的金融機構進行聯(lián)營、股份制經(jīng)營。允許國有商業(yè)股份制銀行、甚至境外獨資和合資銀行參與農(nóng)村合作銀行的股份制改造，可以讓農(nóng)村信用社在市場開拓、金融結算、產(chǎn)品開發(fā)上，實現(xiàn)借船出海和提升競爭力。

（五）抓緊改革人事制度

沒有人才，農(nóng)村信用社的發(fā)展就成了無源之水，面對目前農(nóng)村信用社人才素質(zhì)較低的現(xiàn)狀，必須深入改革信用社人事制度，建立一種開放式、可流動的用人制度。所謂開放式就是選人的領域要寬，不拘一格；可流動是指信用社和人才之間可雙向選擇，能進能出。這樣既可以通過考試、招聘等方式把一些素質(zhì)較高、有一定管理能力和經(jīng)營經(jīng)驗的人才充實到農(nóng)村信用社各個領導崗位中去。同時，把不適應信用社工作的干部、職工調(diào)離出去。徹底改變過去那種能進不能出、能上不能下的用人制度。

要加大對現(xiàn)有人員的培訓力度，增強風險意識、“民辦意識”，提高經(jīng)營水平。

（六）剝離不良資產(chǎn)，切實幫助農(nóng)村信用社化解歷史包袱

對農(nóng)村信用社承擔的凡不屬于自身原因形成的不良資產(chǎn)和歷史“包袱”，應當在摸清家底后，逐步逐項的剝離，由中央政府和地方政府協(xié)商解決，必要的話需要政府注資、需要人民銀行再貸款支持，就像對國有商業(yè)銀行和清理農(nóng)村合作基金會所作的那樣，切實幫助農(nóng)村信用社化解歷史“包袱”，使之能夠輕裝上陣，順利發(fā)展。

（七）運用優(yōu)勝劣汰的市場機制，規(guī)范破產(chǎn)行為

目前確有一小部分農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債率極高，經(jīng)濟效益極差，連年虧損，且數(shù)額越來越大，致使所有者權益出現(xiàn)了很大的負數(shù)，無論經(jīng)營者的工作水平和當前的環(huán)境都沒有扭虧為盈的希望，已經(jīng)達到積重難返的境地。中國商業(yè)銀行法已經(jīng)頒布，金融機構破產(chǎn)在中國也已經(jīng)有先例，按照法律規(guī)定，應該對經(jīng)營效益極差的農(nóng)村信用社實施破產(chǎn)，并處理負有重要責任的負責人，不準其易地為官，只有敢于破產(chǎn)一部分，才能使目前經(jīng)營較為正常者產(chǎn)生后顧之憂，有壓力感并力圖將壓力變動力，起到破一儆百的警示作用。

參考文獻：

[1] 王小芽.農(nóng)村信用社概述[M].北京：中國社會出版社，2006：13.

[2] 郭家萬.中國農(nóng)村信用合作金融[M].北京：中國金融出版社，2006：9.

[3] 辛耀.欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)村信用改革發(fā)展研究[M].北京：光明日報出版社，2007.

[4] 孫建平.當前農(nóng)村信用社的困境與出路[J].金融與經(jīng)濟，2008，（9）.

[5] 范靜.農(nóng)村合作金融產(chǎn)權制度創(chuàng)新研究 以農(nóng)村信用社為例[M].北京：中國農(nóng)業(yè)出版社，2006：8.

[6] 林華.外資銀行 圈地 中國農(nóng)村[N].中國商報，2007-08-28.

[7] 宋琬如.欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)業(yè)銀行搶位中國農(nóng)村金融市場[N].國際金融報，2007-11-13.

[8] 王文莉.農(nóng)村信用社現(xiàn)行產(chǎn)權制度缺陷及改革政策建議[J].陜西農(nóng)業(yè)科學，2006，（4）.

[9] 張軍.農(nóng)村信用社向合作銀行的轉(zhuǎn)制研究——績效、原因、問題與政策建議[J].中國發(fā)展，2009，（3）.

[責任編輯 吳明宇]

收稿日期：2013-08-19

作者簡介：李靜（1975-），女，河南鄭州人，經(jīng)濟師，從事農(nóng)村金融體制及信貸研究。