相互保險公司簡介及其在我國的發展前景

【摘要】本文對相互保險公司的歷史、特征和優缺點，以及在我國的發展狀況進行了介紹和分析，由于目前相互保險公司在我國還屬于早期實踐階段，相關的法律法規并不是完全支持，但是結合我國復雜的國情，相互保險業還是具有可觀的發展前景。

【關鍵詞】保險學 相互保險 陽光農業 保險發展趨勢

一、前言

相互保險公司是一種由被保險人以互助合作方式為自身提供保險的公司形式，一般未上市，也沒有股票股東，在全球范圍內擁有具有代表性的保險企業組織。

二、相互保險公司的出現

（一）相互保險公司的歷史

較早出現具有相互保險公司特征的保險組織形式是在18世紀的英國和德國。相互保險公司黃金時期是在20世紀，當時諸如美國、日本等發達國家的股份制保險公司多轉型為相互保險公司。但盛極而衰，到了20世紀90年代全球保險業出現了非相互化趨勢。在1990—2000年短短十年間，相互保險公司在歐美等發達國家的市場份額普遍下降，嚴重的是下降的趨勢還在不斷加強。盡管經歷了這些變化，但目前它仍是全球保險市場的重要力量，在幾乎所有的保險領域都發揮著重要的作用。

（二）相互保險公司特征與優勢

“相互性”相互保險公司與股份制保險公司相比，具有組織形式不同、資金來源不同、經營目標和分配機制不同等特征。它獨特優勢包括：

（1）能有效地化解股東與投保人/被保險人之間的利益沖突。（2）善于經營有利于投保人/被保險人長期利益的險種。（3）能夠更好地控制風險，防止投保人逆選擇行為。（4）能夠更為有效地控制銷售成本，尤其是在財產險、意外險和健康險領域。

同時其也具有風險點：（1）缺乏對管理層有效的約束和激勵機制。由于經營環境較為封閉，缺乏股份制公司有如股票那樣鮮明能判斷公司業績的標準，同時會員多是缺乏金融意識和相關知識人員，在公司經營時能以給出客觀合理的評估。特別是當公司發展到一定規模，由于會員人數眾多，表決權分散，相互保險公司的經營決策權利容易完全被管理層掌握。（2）相互保險公司缺乏運用資本市場的先天條件和實際能力。無法像股份制保險公司那樣能通過發行股票和債券來籌集資金，擴大規模，這也嚴重限制了相互保險公司的發展。

三、我國的相互保險公司

（一）陽光農業相互保險公司簡介

我國最早的也是最典型的相互保險公司就是陽光農業相互保險公司。

陽光農業相互保險公司（Sunlight Agricultural Mutual Insurance Company）是在黑龍江墾區14年農業風險互助基礎上，經國務院同意、中國保監會批準，國家工商總局注冊的我國首家相互制保險公司，于2005年1月11日正式開業，承擔著國家農業保險試點及中國保險制度創新的任務。

該公司實行相互制組織形式，董事會、監事會和經營層的職責明晰，主險品種上百，不僅包括種植業保險、養殖業保險和其它涉農保險等，還包括常見的責任保險、機動車輛保險、交強險等商業險種。從2005年成立以來，短短幾年時間，公司已發展成為承辦黑龍江省農業保險業務的主體，得到了地方政府和廣大農戶的充分認可，根據公司官網介紹：“2005—2009年，公司共承保糧食作物面積1.9億畝，累計支付農業保險賠款23億元，使91萬受災農戶得到及時賠付，占參保總戶數的50%多，戶均得到賠償近3000元，保障了農民的生產和生活穩定，發揮了農業保險惠民、安民、富民的作用。”

（二）我國相互保險公司存在的問題

與傳統保險公司一樣，相互保險公司的償付能力是其穩定發展的保障。對于股份制保險公司而言，資本金是保險償付體系的有力保障，但是相互保險公司沒有“擔保金”意義上的“資本”，這就使其面臨許多監管難題，在償付能力監管方面尤其如此。以上述陽光相互保險公司為例，公司開業時的資金應列入“負債”項目，這屬于借款無法有效體現償付能力。所以相互保險公司用償付能力來看，常常表現償付能力不佳。

此外，還有一些監管規定和監管指標對相互保險公司的適宜性也需要研究，例如，一些關于償付能力的監管指標（融資風險率、認可資產負債率、資產認可率等），由于都涉及這種無資本金公司的認可資產、資本金、公積金等核定問題，都需要進行研究。

（三）相互保險公司在我國的發展前景

我國《保險法》誕生于1995年，當時正值我國經濟體制“轉型”，該法并沒有將相互保險公司列為我國保險公司的組織形式，僅是規定保險經營者必須采取公司制，并將股份有限公司和國有保險公司并列為保險公司的組織形式，不過有為保險業今后增設新組織形式預留空間，《保險法》第一百五十條規定：“本法規定的保險公司以外的其他性質的保險組織，由法律、行政法規另行規定。”但多年來我國保險公司的組織形式并沒有有效地修改，我國保險業還處于初級發展階段，整個社會的保險意識包括立法部門還有待提高，《保險法》與國際保險也有所脫軌，目前我國相互保險公司都存在一個較長的發展過程。

在我國現階段多種經濟形勢并存，各地區經濟發展水平不一的背景下，當前我國具備設立與發展相互保險公司的必要性。

1.我國各地區經濟風險狀況不同，而兼具投保人和被保險人雙重身份的相互保險公司會員，可以有效地避免保險人和被保險人不當競爭和欺詐行為，也避免了股東與投保人在股份有限公司中的利益沖突問題，不用擔心部分利潤轉成股東分紅的問題。此外，相互保險公司不僅豐富了保險市場上的品種，提供股份制保險公司無法提供的產品和服務，而且可以提供盡量低廉的保險保障，保障到了中低收入群體，降低賠款的發生頻率和強度，緩解現階段我國國民兩極分化所帶來的保障壓力，促進和諧社會發展。

2.由于我國各地風險狀況的不同，決定了當地對保險保障的需求也大不相同。正是相互制保險公司可以因地制宜，發揮其個性優勢的特長，經營其擅長領域的特定險種和特定產品。

3.我們應正確認識國際上相互制保險公司的股份化。在國際保險市場上一直沒有停止過相互保險公司和股份保險公司之間的相互轉制，所以相互保險公司與股份保險公司在我國的相互轉制也會長期存在。

4.從我國現行保險發展趨勢來看，部分行業和地區已經建立過合作保險制度，可見相互制保險公司在我國發展已具備一定條件，經過這些合作保險制度多年積累的經驗，勢必為我國相互制保險公司的發展奠定堅實的基礎。

在我國發展相互制保險公司需要結合我國自身國情情況，同時也要大量借鑒國外優秀模式，總結海外經驗教訓。在我國成立發展相互保險制公司可以選擇成立之初通過基金形式募集資金完成初期運營，其后返回本金和利息，但沒有公司控制權；也可以采取在發起之初先吸納部分會員參與，共同擁有公司的實際控制權。在相互制保險公司的公司治理上可以用成立時期為界限來區分新老會員，參與公司初始發起的為老會員，在公司成立后才加入投保的為新會員。新會員的權力小于老會員，受制于老會員，老會員在公司經營管理層面上，可以擁有更大的表決權和被選舉權。

要發展我國相互保險制公司，我國法律法規上也應該增加完善相關監管內容與之配套，使得相互制保險公司的發展有法可依，才能做到促進其長期穩定發展。發展相互制保險公司是我國今后保險體制改革的重要內容，但并非要取代股份有限公司在我國保險市場上的主流地位，相互保險公司只是我國保險市場主體的補充和完善。

四、結語

相互保險公司在我國還屬于比較陌生的形式，但是已有其成長的基礎和發展趨勢。結合我國現階段國情和海外模式，相互保險業還是具有可觀的發展前景，不過我國保險業主流地位仍然是股份有限公司，相互保險公司僅是作為其中補充和完善。

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作者簡介：包瑩（1983-），女，漢族，北京大學經濟學院，就職于深圳證券信息有限公司。

（編輯：龍大為）