商業銀行貸款風險成因及對策

王磊

由于受到各種因素的影響，商業銀行易產生貸款風險，商業銀行貸款風險具有可控性、危害性和不確定性等特征。商業銀行需要加強對貸款風險防范的重視，完善貸款風險評估體系，提高業務人員專業素質，從而降低貸款風險率，為我國經濟的穩定發展創造有利條件。

該文將對商業銀行貸款風險成因和對策進行分析。

商業銀行的主要業務是貸款，貸款直接決定商業銀行以及貸款主體的發展。目前，我國商業銀行在貸款業務方面出現了很多問題，提高了商業銀行貸款風險。因此，需要采取一些針對性措施進行改善，推動商業銀行的穩定發展，構建社會主義和諧社會。

1. 商業銀行貸款風險成因

制度體系和法律體系發展滯后，增加了商業銀行的信貸風險。由于法律體系建設滯后，為違法貸款提供了空間，從而提高了商業銀行的貸款風險。由于商業銀行缺乏完善的信貸制度，對信貸規模、信貸結構、信貸關系以及信貸風險等方面認識不全面，并且監督不力，從而導致商業銀行經常出現信貸風險。另外，貸款主體的信用和經營狀況直接影響著商業銀行的貸款風險。貸款主體的經營風險是客觀存在的，如果貸款主體經營管理不力，償債能力差，則會產生信貸風險。同時，貸款主體的信用低，如果信貸主體提供虛假信息，用非法資金償還貸款，或隨意改變貸款用途，都會使商業銀行產生貸款風險。

風險意識薄弱。商業銀行如果沒有制定完善的風險預警機制，則會增加其信貸風險，為其帶來嚴重的經濟損失。首先，我國商業銀行盲目地追求速度、發展規模，采取粗放的經營方式，忽視了銀行的信用風險、盈利水平以及資產質量。為了擴大經營規模和發展速度，犧牲信貸資金的安全。其次，商業銀行沒有正確評估當前的經濟發展形勢，無法及時判斷國家政策、貨幣政策的寬松和緊縮，也無法判斷經濟的蕭條和繁榮，無法有效地規避風險。再次，追求眼前利益，擴大短期業績，忽視了商業銀行發展的長期目標，即穩定銀行市值，有的商業銀行盲目擴大發展規模，極大地提高了不良資產率。最后，風險意識較弱，商業銀行管理不善。

受到國家經濟環境波動的影響。特別是在我國經濟轉型以及體制改革的過程中，國家經濟政策、宏觀環境以及產業結構調整等因素直接影響著企業的經營模式以及生產結構，容易導致商業銀行產生信貸風險。在國家經濟政策的影響下，如果商業銀行沒有及時掌握全面的信息，沒有領悟國家政策精神，從易產生信貸風險。

商業銀行業務人員專業素質較差，對貸款目的了解不全面，并且法制意識、責任意識以及道德意識相對比較薄弱。在信貸業務目標的驅使下，如果不認真對待信用審核，對違法貸款缺乏有力的監督，或者忽視資金保值增值，則不利于商業銀行資金的安全，人為地造成信貸風險，給商業銀行帶來嚴重的經濟損失。

2. 防范商業銀行貸款風險的對策

加強商業銀行內部控制，提高業務人員專業素質。

改革商業銀行組織機構。應該不斷完善現代商業銀行制度，改革商業銀行組織機構，建立科學的權責制度，促使監督系統、決策系統和執行系統相互制約，相互影響，但是三者工作必須在規定的范圍內。同時，對商業銀行的貸款行為實行動態監督，避免相關領導人根據自己的主觀感受盲目貸款，保證高層決策和控制決策程序相互制約。另外，需要采取各種有效手段妥善處理銀行內部和外部利益分配、風險防范、監督和激勵等問題，以免有的人員對利益分配不滿而進行非法操作。

提高從業人員專業素質。信貸具有復雜性多變、風險性強的特征，因此，需要不斷提高從業人員的專業素質、道德素質以及法律意識。該文原載于中國社會科學院文獻信息中心主辦的《環球市場信息導報》雜志http：//www.ems86.com總第577期2014年第45期-----轉載須注名來源選拔和培養一些專業性強、正直無私、責任感強的優秀人才負責貸款審查事宜。要求基層客戶經理參加專業培訓，對其進行道德素質教育，避免出現道德風險以及操作風險，同時需要建立健全內部監控機制。

增強商業銀行風險控制意識。商業銀行在制定信貸政策時，應該仔細分析當今的經濟形勢以及國家政策，利用匯率、準備金率以及利率等手段，降低因國家政策變動而帶來的風險。同時，需要配合國家的產業政策，有效地規避風險。建立健全審貸分離制度，使二者相互制衡，嚴格控制貸款的各個環節，建立完善的監督控制考核機制。

對貸款審查程序進行嚴格控制。商業銀行需要建立嚴格的授權審批制度，在進行貸款審批前，需要對企業資產進行科學評估，確定企業擁有良好的償債能力以及信用。在審批的過程中，應該以書面形式下達各種授權，嚴格按照審批制度，開展各項業務活動，同時需要不斷完善貸款審批制度，從而不斷提高其盈利能力以及資產使用質量。所以說，加強對貸款審查程序的嚴格控制，是有效防范信貸風險的重要舉措。

減少政府干預，完善金融體系

減少政府干預。政府應該創新對商業銀行的管理模式，由政策性銀行負責政策性貸款，在企業、銀行和政府間建立平等的關系，從而減輕商業銀行的負擔。 在市場經濟體系下，政府應該適當減少對商業銀行的干預，降低商業銀行的風險。同時，嚴格執行《商業銀行法》，賦予商業銀行自主經營權，商業銀行有權處置不良資產，政府應該給予銀行一定的幫助，充分發揮其宏觀調控作用。

深化金融體系改革。采取各種經濟手段來降低銀行貸款風險，改革金融體系，提高國家防范能力，完善相關信貸政策，維護商業銀行的合法權益，對非法貸款人員進行懲處，完善與不良資產相關的法律，修訂《商業銀行法》、《公司法》等法律，完善破產制度，給予銀行自主經營的權力，自行處置不良資產，避免企業以破產的形式來逃避債務，維護債權銀行的利益，降低商業銀行的信貸風險。

同時，加強對金融機構的監管，培養高素質監管人員，采取以法治為主的監管方式，放寬對金融業務的限制，創新金融行業，提倡適度競爭。監管部門需要對商業銀行的貸款結構、存款比例以及信貸資產的流動性進行監控。

完善貸款風險評估體系

需要設置專門的貸款風險評估機構。安排商業銀行的分管領導人員負責該機構的風險評估工作，并打造一支專業化的風險評估隊伍，協調工作，積極配合，順利完成風險評估工作。設置專門的貸款風險評估機構，便于全面開展信貸工作，也為處理貸款客戶和銀行的關系提供了組織基礎。另外，貸款風險評估機構應該拓展視野，從商業銀行、宏觀經濟、宏觀調控政策等方面，考量商業銀行的信貸問題，為準確、及時發現貸款風險打下堅實基礎。

根據商業銀行的實際需求，建立完善的貸款風險測評指標體系。不能生搬硬套其他商業銀行的風險測評指標體系，結合商業銀行的功能、特征以及基本業務等情況，合理調整商業銀行的貸款風險測評指標體系，為及時準確地發現貸款風險創造良好的條件。同時，應該考慮商業銀行擴張、社會發展對商業銀行提出的要求以及貸款客戶的實際需求等因素，不斷改善貸款風險測評指標體系，從而降低商業銀行的貸款風險。

綜上所述，由于我國信貸方面的制度體系以及法律體系發展比較滯后，業務人員專業素質不高，風險意識也比較薄弱，且商業銀行活動易受到國家經濟環境波動的影響，導致商業銀行易產生信貸風險。因此，商業銀行需要建立完善的內控制度，改革商業銀行組織機構，對貸款審查程序進行嚴格控制，提高從業人員專業素質，從而有效地規避信貸風險。

（作者單位：中國社會科學院研究生院）