對基層商業銀行合規文化建設的強化思考

金志紅

摘 要：業務發展，內控先行。優秀的合規文化，是銀行確保穩健經營、穩步發展的基石。從當前商業銀行合規文化建設的現狀及存在的問題入手，作出了加強基層行合規文化建設的對策分析。

關鍵詞：合規；合規文化；問題；對策分析

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）03-0094-03

“不以規矩，不能成方圓”是大家耳熟能詳的一句俗語。這句話最早出自于戰國鄒孟軻《孟子·離婁上》一文，意思是不用規和矩，就畫不成方形和圓形，比喻人人遵守規則，才能有良好的秩序。從這些典籍中，我們可以看出，早在二千多年前的戰國時期，古人就認識到了遵規守矩的重要性。時代在不斷發展，古時單一的“遵守規則”已經逐漸發展成為一種“合規管理文化”，滲透到了當今社會的各行各業中，商業銀行也不例外。筆者將就如何進一步構建商業銀行基層網點的合規文化，談一些淺顯的見解。

一、合規、合規文化的定義

合規，指的是銀行的所有活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則相一致，同時還應符合更廣義的誠實守信和道德行為的準則。而合規文化是根據巴塞爾協議規定的合規風險衍生出來的關于銀行如何規避此類風險的管理方式的一種界定。甚至將合規視為“銀行內部的一項核心風險管理活動”。合規文化的作用，就是要在每一個業務操作和管理層面，構筑一個意識行為邊界，通過邊界確保業務操作和管理指令實施。這種共同的行為邊界與每個成員個人的行為一致，逐步形成全行的作風和精神。

合規風險管理的過程是構建有效內部控制機制的基礎和核心。全行只有以有效的合規風險管理為基礎，操作風險、市場風險、信用風險等其他相關風險的管理才會更加有效，而合規風險管理的最高境界是合規文化建設。因此，應大力倡導和培育自身的合規文化，確保穩健經營、穩步發展。

二、當前銀行合規文化建設的現狀及所存在的問題

1.管理層和執行層對合規文化建設認識不到位。對于合規風險、合規文化的認識，長期以來存在不到位的問題。正如銀行業監管層某位高管所言：“就中資銀行而言，違規經營、道德風險是長期困擾和制約銀行穩健發展的主要因素，根源就在于銀行一直沒有將合規視為風險管理的一項活動，更沒有將合規作為一個重要的風險源來管理，長期以來合規一直不是銀行重點關注的風險領域。”合規意識的淡薄導致銀行在追求金融創新、追求企業利潤的時候，忽視了合規風險管理，忽視了合規文化建設。連某位國有大型銀行行長也不得不公開承認：管理層在大大小小的會上對合規問題說起來重要，做起來不重要，往往在自己報告最后一句才象征性地提及合規問題。

2.人治觀念未能根本消除是合規建設的思想障礙。中國社會幾千年的封建社會所形成的人治意識在現階段仍左右著許多人的思想。各級管理部門、管理者的官本位思想、個人主觀意識仍很強烈。在制度設計、修訂、落實過程中和經營決策、管理中往往帶有主觀性、隨意性、強制性、片面性。像涉及基層業務的制度出臺之前也沒有舉行聽證或征求意見，而是以某一管理層面的人或個別領導者，自以為是、想當然的想法，這樣極大地挫傷被管理者的參與意識和能動作用，容易產生誤解從而給合規建設帶來負面影響。在決策中，個人說了算或代表部分利益集團說了算的情況也不少見，帶有強烈的人治色彩，既踐踏民意、踐踏制度，又損害管理層在員工心目中的形象。

3.合規理念模糊，合規文化尚未建立。當合規建設目前還只停留在文件、口號的時候，就顯示合規觀念還未能被大多數的干部職工所接受。什么是合規文化？合規理念是什么？合規建設的總體目標是什么？合規建設的具體工作是什么？等等這些問題，如拿來讓大多數的員工回答，是回答不出來的。一個文化的誕生需要一個大的、好的環境。在一個銀行體制沒有理順、制約機制沒有形成、合規理念沒有清晰的情況下，合規文化就沒有生存與發展的空間。在當前，合規文化建設仍處于原始階段，在推進過程中，不可避免地還會出現這樣那樣的困難和問題。

4.執行力不強。好的制度需要好的執行。每項制度出臺以后，還存在著執行是否堅決、是否連貫、是否有效等等的問題。而現實中大多的制度出臺以后，制訂者（管理者）對該制度的落實卻很少過問，而下一級的管理執行人員也會在執行中打折扣，被管理者因為是受制度到束縛的，也會以種種理由、以不同的形式對抗制度，從而使原本好的工作機制、規章制度在執行過程中被扭曲變形。

三、解決對策分析

針對當前合規文化建設中所存在的問題，筆者提出如下幾點對策。

（一）高層帶頭踐行合規文化

合規作為一種文化，必須要從高層做起，銀監會發布的《商業銀行合規風險管理指引》中指出：“合規應從高層做起。當企業文化強調誠信與正直的準則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規才最為有效。”一是高層領導的所作所為首先要合規，要率先垂范，不僅要樹立合規意識，更要在行動上以身作則，保持言行與本行的宗旨和價值觀念相一致，為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領導一定要重視合規管理，配備合適的合規管理人員，合規管理的職能要細化，職責履行要到位，提高整個組織成員的合規水平。具體需要做的包括：（1）高級管理層應確定銀行合規基調，確立正確的合規理念，提高全體員工的誠信意識與合規意識，形成良好的合規文化，這對于銀行業金融機構有效管理包括合規風險在內的各類風險至關重要。（2）建立有效的合規風險管理體系。監督合規政策的有效實施，以使合規缺陷得到及時有效的解決。并配備充分和適當的資源，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施。建立有利于合規風險管理的三項基本制度，即合規績效考核制度、合規問責制度和誠信舉報制度，加強對管理人員的合規績效考核，懲罰合規管理失效的人員，追究違規責任人的相應責任，對舉報有功者給予適當的獎勵，并對舉報者給予充分的保護。努力培育全員的合規意識，在全行上下推行合規人人有責、主動合規、合規創造價值等合規理念。“合規從高層做起”是巴塞爾銀行監管委員會指導原則中的一個重要理念，也是對各級領導的基本要求。領導人員要身體力行，做誠信、正直、守法、合規的表率，做合規工作的堅定組織者和踐行者。endprint

（二）堅持以人為本，培育遵紀守法團隊 標本兼治，構筑安全經營屏障

狠抓教育，建設一支業務精良、具有較強案件風險防范意識和良好職業操守的員工隊伍，是當前基層網點極為緊迫的政治任務。一是鞏固案件專項治理工作學習成果，做到警鐘長鳴，以儆效尤。建立案件通報學習例會制度，認真組織基層員工學習關于銀行業案件的通報，并針對通報中的事件，汲取他行和以往的教訓，深刻反思產生的根源，查找工作存在的風險隱患，從制度流程及管理層面加以改進，全面堵塞經營漏洞，把各種案件隱患消滅在萌芽狀態。二是加強對員工的思想道德教育，建立全員溝通機制。針對員工年齡及知識結構、思想狀況參差不齊的現狀，充分發揮黨團工婦組織的作用，在設置意見箱開展征求意見活動基礎上，實行“五必談，五必訪”制度，“五必談”即有糾紛必談，受到批評處罰必談，遇到困難必談，工作變動必談，表彰晉升必談；“五必訪”即生病住院必訪，婚喜喪事必訪，天災人禍必訪，重大喜慶事必訪，家庭有矛盾必訪。以及時了解員工的思想狀況，幫助他們解決工作和思想上的困惑。建立了員工合規文化教育基地，培養員工積極向上的生活情趣，增強員工遵紀守法、合規操作的榮譽感和歸屬感，形成“合規光榮、違規可恥”等輕松愉快的工作氛圍。三是把好選人、育人、用人關，培育全員爭優創先、誠信守法、文明規范服務的意識。為了從根源上杜絕案件的發生，把人作為案件防范的關鍵因素。在招用竟聘環節上，嚴把選人用人關，對所招聘員工經歷進行調查核實，確保其無如賭博等不良嗜好及不良社會交往。在崗前教育及本行日常培訓中，也將員工的職業操守、行為規范作為培訓的主要內容，并嚴格進行考核，對考核不合格的試用期員工不再繼續使用；在用人方面，對于關鍵及敏感崗位，尤其加強對所用人員思想道德素質及職業操守的考察，對于關鍵崗位人員調離本崗位的，必須開展對離任人的經濟責任審計。四是以正面教育為主導，以共建“合規立行”為理念，推行人性化管理。通過編制印發《業務操作指南》、《員工行為規范培訓手冊》等方便員工使用等一系列人性化管理措施，使員工切實體會到了“合規是員工的第一要義，員工是合規的安全載體”。讓員工懂得珍惜合規帶來的好局面，感恩合規高效機制和呵護合規操作提供的人生價值平臺。

（三）建立長效合規機制，促進合規文化建設上新的臺階

有效的機制是保證合規文化建設能否取得成功的關鍵。一方面要加強內部控制制度建設，強化約束機制。在內部管理中，要制訂、落實好相互制約機制、信貸風險控制機制、財務監督機制、操作風險控制機制、人事問責、考核、任免機制、激勵機制、檢查審計機制等，從而在內部形成強有力的權力制衡、權利均稱，上級和下級協調、部門與部門合作、崗位與崗位監督，層層落實、層層負責的內部監督機制和科學規范的規章制度，確保各級、各部門、各崗位、各項工作、業務操作都有章可循、有章必依、違章必究，不斷創造有利于合規建設的制度環境。

在開展經營管理過程中，應建立科學決策機制，防止人治行為的產生。各級管理層的主要負責人和核心管理者要從根本上摒棄將個人意志凌駕于有關法規之上的陋習，正確樹立科學管理觀、權力觀，落實民主管理，增強決策透明度，同時還應將自己自覺置身于職工的監督之中，避免決策失誤所帶來的嚴重后果。

（四）培育先進科學的合規文化行為

我們要將合規文化作為管理者和被管理者之間的結合點，創造和諧管理環境。培育先進科學合規文化行為的主要目的是依法經營、合規管理。要實現這一目標，必須堅持“實化于行”，培育先進科學的合規文化行為。一是要規范員工行為。人是社會各種實踐的主體，工行每位員工則是合規文化建設的具體實施者，培育先進科學的合規文化行為首先應強調人人有責，即每個人都是風險的責任人，每個部門或崗位都會有風險發生。作為農發行的員工，每個人都有責任和義務在自己的崗位上和部門內有效防范合規風險，也就是說一切按制度辦事。二是要明確部門行為。在主觀規范操作行為的同時，要加強以“督”治“為”，通過完善監督機制，防止亂“為”現象并加強合規文化行為的落實。加強現場檢查和非現場監管，進一步推進自律建設。在履行檢查和自律監管職能時，各部門要明確職責分工，加強配合，形成合力。監察、保衛部門負責牽頭組織對違紀違規問題及案件線索的核查、處理，對詐騙、盜竊、搶劫等案件的查處等；業務部門負責對經營機構操作風險檢查、客戶信貸及結算業務專項檢查、操作風險專項治理及本部門負責的各項業務整改措施的落實，強化制度梳理和完善；人力資源部門負責檢查重要崗位人員的交流、輪崗情況，落實“強制休假”制度；內控部門負責對員工操作行為的再監督等。三是積極倡導健康向上的合規文化。我們要將合規文化作為管理和被管理之間的結合點，創造和諧管理環境。管理帶有強制性，合規建設離不開管理，但如果將合規建設提升到文化的層面上，就會易于被接受，也能促進管理工作更好開展。要建立合規文化，一方面是要有一定的文化表現形式，如文藝演出、演講、歌曲、書畫等等，將合規建設要求采取員工喜聞樂見的形式，帶動全體員工把思想集中到合規建設上來；第二方面是對合規建設中的先進典型、先進經驗及時進行總結推廣，對先進人物給予一定的精神和物質鼓勵，如可設立年度合規建設先進集體、先進個人，對平時認真執行制度，對合規建設做出貢獻的單位和個人進行表彰，以榜樣的力量帶動合規建設的深入，使員工獲得更加感性的認識。第三方面是要注意文化建設的長期性和滲透性，它不可能一下子就讓人看到成效，需要各級管理部門長期積極推進，才會在不遠的將來發揮積極的巨大作用。因此，對合規文化也要有一定的制度規范，作為各級管理部門可指定專門的機構負責做好合規文化的籌劃、運作、促進工作，形成制度化，在整個系統成為一種良好的風氣，使之與員工產生共鳴，并積極參與其中。endprint