我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析及防范建議

阿 榮

（中國(guó)人民銀行沈陽(yáng)分行，遼寧沈陽(yáng) 110000）

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析及防范建議

阿 榮

（中國(guó)人民銀行沈陽(yáng)分行，遼寧沈陽(yáng) 110000）

信貸風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的主要對(duì)象和核心內(nèi)容，長(zhǎng)期以來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高制約了我國(guó)商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力的提升。本文闡述了信貸市場(chǎng)的道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇、尋租行為等問(wèn)題，分析了信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因，同時(shí)對(duì)進(jìn)一步防范我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)提出建議措施。

信貸風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)防范

商業(yè)銀行作為金融活動(dòng)的重要組成部分，其經(jīng)營(yíng)的好壞直接關(guān)系著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)金融體系的運(yùn)行。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，而與之相伴的信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，可以說(shuō)，信貸管理水平的高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力的強(qiáng)弱直接影響到商業(yè)銀行的生存與發(fā)展。對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，有助于保證我國(guó)商業(yè)銀行穩(wěn)健、高效運(yùn)行，進(jìn)而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行信貸存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在信貸活動(dòng)中預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性。它不僅是由于借款者因違約不能如期償還貸款本息導(dǎo)致銀行實(shí)際承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn)，而且也包括由于借款者信用等級(jí)降低或還款能力下降等原因使銀行面臨的潛在違約風(fēng)險(xiǎn)。

（一）道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

道德風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方由于追求自身利益最大化而忽視自己的道德義務(wù)，給另一方帶來(lái)傷害和損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行信貸中的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是指在借貸關(guān)系建立以后，一方面，企業(yè)（借款者）作為資金的使用者，對(duì)借入資金的風(fēng)險(xiǎn)和收益水平、貸款的償還概率等信息比較了解；另一方面，銀行（放款者）作為資金的提供者和風(fēng)險(xiǎn)決策中的委托人，對(duì)借貸者貸款償還能力、資金使用情況及其風(fēng)險(xiǎn)、收益等信息不完全了解。我國(guó)的社會(huì)信用體系目前處于初步發(fā)展階段，信貸客戶信用相關(guān)信息尚不健全，銀行無(wú)法有效及時(shí)了解到貸款者的某些私人信息，會(huì)面臨一些問(wèn)題。譬如，有些企業(yè)賴(lài)帳思想嚴(yán)重，獲利后違反合同約定不及時(shí)還款；有些企業(yè)肆意擠占挪用銀行貸款，不按合同約定進(jìn)行投資，流動(dòng)資金貸款被用于固定資產(chǎn)投資，生產(chǎn)資金貸款被用作生息資本甚至消費(fèi)基金；企業(yè)之間大量拖欠，形成難以解開(kāi)的“債務(wù)鏈”，無(wú)法回籠資金來(lái)償還銀行貸款等，這些情況使得銀行信貸資產(chǎn)面臨嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（二）逆向選擇問(wèn)題

逆向選擇是指一種事前的信息不對(duì)稱(chēng)，在信貸市場(chǎng)中逆向選擇的含義是指潛在的不良貸款來(lái)自那些積極尋找資金的貸款者。比如在貸款前，銀行對(duì)貸款申請(qǐng)者的資信狀況或者收入情況的了解肯定不會(huì)比貸款申請(qǐng)人自己更清楚，銀行無(wú)法準(zhǔn)確判別貸款人的信用級(jí)別及還款能力，會(huì)選擇通過(guò)提高貸款利率來(lái)減少未來(lái)由信用風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。這種做法會(huì)加重貸款人的還款負(fù)擔(dān)，一些信用狀況良好的貸款者對(duì)于提高的貸款利率會(huì)選擇退出市場(chǎng)，而最后選擇貸款的人群大致分為兩類(lèi)：一類(lèi)是真實(shí)信用狀況較差，他們不顧自身經(jīng)濟(jì)承受能力借貸，而對(duì)于未來(lái)是否有能力去償還貸款并沒(méi)有足夠的信心和保障，這種貸款對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)很可能成為次級(jí)貸款；另一類(lèi)表現(xiàn)為投資者、投機(jī)者大量貸款進(jìn)行金融投資以牟取超額利潤(rùn)，由于房地產(chǎn)和股市本身存在一定的泡沫風(fēng)險(xiǎn)，一旦投資、投機(jī)失敗，銀行貸款資金很難收回，因此逆向選擇給銀行貸款帶來(lái)了很大風(fēng)險(xiǎn)。

（三）尋租行為問(wèn)題

我國(guó)商業(yè)銀行在市場(chǎng)化進(jìn)程中，面臨提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力、風(fēng)險(xiǎn)防范管理等課題，尋租活動(dòng)將導(dǎo)致資源浪費(fèi)和效率低下，影響商業(yè)銀行發(fā)展。根據(jù)尋租理論，追求利潤(rùn)最大化的廠商愿意投入資源獲得政府保護(hù)的壟斷,目前我國(guó)信貸市場(chǎng)中出現(xiàn)的尋租需求強(qiáng)烈，主要是因?yàn)檎苤圃诮?jīng)濟(jì)生活中廣泛存在。被賦予公有資源使用權(quán)的國(guó)有企業(yè)代理人，在國(guó)有企業(yè)真實(shí)所有者缺位的情況下，代理人的尋租活動(dòng)具有軟預(yù)算特點(diǎn)。尋租人并不十分注重尋租成本的大小，尋租行為的代理人不僅享受到尋租結(jié)果的效用，同時(shí)分享尋租過(guò)程所得到的效用。在目前國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)貸款軟約束環(huán)境中，政府主要采取利率控制和信貸配給手段對(duì)信貸市場(chǎng)進(jìn)行干預(yù)，信貸市場(chǎng)存在價(jià)格和數(shù)量限制，導(dǎo)致我國(guó)信貸市場(chǎng)蘊(yùn)含較大尋租空間。企業(yè)的管理者與銀行信貸決策者互惠互利，享受支配公有經(jīng)濟(jì)資源的效用，結(jié)果造成商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)增加，金融風(fēng)險(xiǎn)的潛在危機(jī)進(jìn)一步擴(kuò)大。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，成為威脅我國(guó)金融和經(jīng)濟(jì)安全的潛在因素，其產(chǎn)生原因主要有以下幾個(gè)方面。

（一）商業(yè)銀行信貸資金結(jié)構(gòu)不合理

近年來(lái)，國(guó)有銀行的行政附屬性和壟斷封閉性特征雖然有所打破，但國(guó)有商業(yè)銀行的信貸傾向性并沒(méi)有發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，仍存在著明顯的“所有制歧視”和“信貸偏向”，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的貸款對(duì)象依然以國(guó)有大中型企業(yè)為主。商業(yè)銀行將貸款發(fā)放給國(guó)有企業(yè)或政府主導(dǎo)的基礎(chǔ)項(xiàng)目，很大一部分原因是政府為這些貸款提供隱性擔(dān)保，而中小微企業(yè)在擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模時(shí)借貸渠道受阻，很難順利從商業(yè)銀行獲得所需資金。國(guó)有銀行強(qiáng)力扶植國(guó)有經(jīng)濟(jì)是以降低金融系統(tǒng)的信貸資金效率和不良貸款的逐步累積為代價(jià)，商業(yè)銀行有大量的閑置資金無(wú)法有效轉(zhuǎn)化為社會(huì)所需的融資，這樣一來(lái)，商業(yè)銀行自身成為國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，降低了銀行信貸資金利潤(rùn)率和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效率。

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不健全

我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理依然采取傳統(tǒng)的方法和手段，同國(guó)際先進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系相比，缺少科學(xué)而系統(tǒng)的定量分析以及其他先進(jìn)的技術(shù)手段。在信貸風(fēng)險(xiǎn)衡量上大多采用定性分析和財(cái)務(wù)靜態(tài)比率分析方法，對(duì)貸款對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)環(huán)境以及未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)等缺乏量化依據(jù)，對(duì)信用等級(jí)的評(píng)定主要由信貸員完成，評(píng)級(jí)具有一定的主觀性，從而對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制帶來(lái)一定困難。同時(shí)我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理缺乏清晰的權(quán)責(zé)機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制，激勵(lì)不足導(dǎo)致信貸人員選擇消極怠工，受尋租經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)發(fā)放人情、關(guān)系貸款等，將個(gè)人尋租活動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到銀行信貸中。

（三）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不完善

在信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面，我國(guó)商業(yè)銀行目前沒(méi)有建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，不能有效地對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前控制，只“貸”不“問(wèn)”現(xiàn)象依然存在，貸后管理職責(zé)不清、責(zé)任不明、效率不高等問(wèn)題突出，缺乏相應(yīng)完善的貸后檢查機(jī)制。銀行貸后很少對(duì)企業(yè)資金的使用狀況以及企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)管理決策等進(jìn)行必要的跟蹤檢查與監(jiān)督，這種缺乏有效貸后核查的做法會(huì)導(dǎo)致逾期、呆滯、呆賬貸款的增多，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范政策建議

信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低直接影響到商業(yè)銀行的利潤(rùn)，如果商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)居高不下，就會(huì)導(dǎo)致不良資產(chǎn)不斷增加，從而使得銀行財(cái)務(wù)狀況惡化、資產(chǎn)質(zhì)量下降、盈利能力減弱，甚至導(dǎo)致銀行虧損倒閉，還有可能會(huì)引發(fā)金融危機(jī)。因此，合理優(yōu)化信貸資源配置、創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理以及完善員工激勵(lì)約束機(jī)制對(duì)于防范我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有重要意義。

（一）合理優(yōu)化信貸資源配置

在利率市場(chǎng)化的進(jìn)程進(jìn)一步加快的背景下，商業(yè)銀行可以增加對(duì)資金需求量大、有一定發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶信貸資源投放，對(duì)中小企業(yè)貸款實(shí)行差別化考核，建立多元化信貸結(jié)構(gòu)，發(fā)展多種信貸產(chǎn)品，創(chuàng)新中小企業(yè)貸款擔(dān)保抵押方式，并在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下積極推進(jìn)信用擔(dān)保方式，提高中小企業(yè)不良貸款容忍度。同時(shí)降低國(guó)有企業(yè)和大項(xiàng)目融資的集中度，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，開(kāi)發(fā)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，提高信貸綜合收益，拓寬商業(yè)銀行收益渠道，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行和企業(yè)的雙贏。

（二）創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段

商業(yè)銀行應(yīng)采取獨(dú)立、專(zhuān)業(yè)化的信貸審批體制，應(yīng)用大量信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)理統(tǒng)計(jì)分析模型，作為衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中管理，進(jìn)行多維度風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析和評(píng)估，使之成為全覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和業(yè)務(wù)處理平臺(tái)。同時(shí)，引入先進(jìn)的信貸審批決策信息技術(shù)和手段，優(yōu)化信貸審批流程，在信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中除銀行信貸專(zhuān)家外，可以聘請(qǐng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理專(zhuān)家、公司理財(cái)專(zhuān)家等銀行外部人員對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)估。

（三）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理

在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)推進(jìn)過(guò)程中，銀行應(yīng)盡量獲得貸款人的相關(guān)信息，建立貸款預(yù)警信息系統(tǒng)、預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)、預(yù)警判斷準(zhǔn)則系統(tǒng)、預(yù)警對(duì)策系統(tǒng)和信息反饋系統(tǒng)等，根據(jù)客戶的信用歷史資料和實(shí)際情況對(duì)其進(jìn)行信用監(jiān)測(cè)，并定期進(jìn)行跟蹤訪問(wèn)，以減少信息不對(duì)稱(chēng)的程度，從而有效減少借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)根據(jù)所掌握信息判斷貸款人的財(cái)務(wù)狀況和償還能力并采取對(duì)應(yīng)的措施，在貸款人信用償還能力逐漸惡化之前，及時(shí)探測(cè)出這些信號(hào)，采取相應(yīng)的行動(dòng)來(lái)阻止問(wèn)題授信的進(jìn)一步發(fā)展，最大限度地減少銀行損失。

（四）完善員工激勵(lì)約束機(jī)制

建立科學(xué)的員工激勵(lì)約束機(jī)制，降低銀行從業(yè)人員接受尋租的可能性，大力開(kāi)展陽(yáng)光信貸工程，提高信貸工作透明度，完善不良貸款到期提示制度、逾期警示制度等定期問(wèn)責(zé)制度，明確信貸責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。同時(shí)在建立約束制度的同時(shí)以“權(quán)力與責(zé)任對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)與收入掛鉤”原則加以激勵(lì)，將信貸人員的貸款發(fā)放質(zhì)量管理與績(jī)效掛鉤，吸引和穩(wěn)定優(yōu)秀的信貸人員，逐步形成良性循環(huán)的長(zhǎng)效信貸機(jī)制。

The Reasons for the Credit Risk of Commercial Banks in China and Countermeasure Analysis

A Rong

Credit risk is the main object and core content of the risk prevention and control for fi nancial institutions and regulatory departments, and for a long time, the low level of risk management has constrained the core competitiveness and and profi tability of China’s commercial banks. The paper describes the moral hazard, adverse selection, rent-seeking behavior in credit markets, and analyzes the relevant main reasons, and fi nally supplies suggestions and measures for guarding against credit risk of the commercial banks

Credit Risk; Commecial Bank; Risk Prevention

F830

A

1009 - 3109（2014）06-0044-03

（責(zé)任編輯：何昆燁）

阿榮，女，碩士，中國(guó)人民銀行沈陽(yáng)分行，經(jīng)濟(jì)師。