我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析及防范建議

阿 榮

（中國人民銀行沈陽分行，遼寧沈陽 110000）

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析及防范建議

阿 榮

（中國人民銀行沈陽分行，遼寧沈陽 110000）

信貸風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的主要對象和核心內(nèi)容，長期以來，風(fēng)險(xiǎn)管理水平不高制約了我國商業(yè)銀行核心競爭力和盈利能力的提升。本文闡述了信貸市場的道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇、尋租行為等問題，分析了信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因，同時(shí)對進(jìn)一步防范我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)提出建議措施。

信貸風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)防范

商業(yè)銀行作為金融活動(dòng)的重要組成部分，其經(jīng)營的好壞直接關(guān)系著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)金融體系的運(yùn)行。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，信貸資產(chǎn)是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，而與之相伴的信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，可以說，信貸管理水平的高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力的強(qiáng)弱直接影響到商業(yè)銀行的生存與發(fā)展。對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，有助于保證我國商業(yè)銀行穩(wěn)健、高效運(yùn)行，進(jìn)而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

一、商業(yè)銀行信貸存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在信貸活動(dòng)中預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性。它不僅是由于借款者因違約不能如期償還貸款本息導(dǎo)致銀行實(shí)際承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn)，而且也包括由于借款者信用等級降低或還款能力下降等原因使銀行面臨的潛在違約風(fēng)險(xiǎn)。

（一）道德風(fēng)險(xiǎn)問題

道德風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方由于追求自身利益最大化而忽視自己的道德義務(wù)，給另一方帶來傷害和損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行信貸中的道德風(fēng)險(xiǎn)問題是指在借貸關(guān)系建立以后，一方面，企業(yè)（借款者）作為資金的使用者，對借入資金的風(fēng)險(xiǎn)和收益水平、貸款的償還概率等信息比較了解；另一方面，銀行（放款者）作為資金的提供者和風(fēng)險(xiǎn)決策中的委托人，對借貸者貸款償還能力、資金使用情況及其風(fēng)險(xiǎn)、收益等信息不完全了解。我國的社會(huì)信用體系目前處于初步發(fā)展階段，信貸客戶信用相關(guān)信息尚不健全，銀行無法有效及時(shí)了解到貸款者的某些私人信息，會(huì)面臨一些問題。譬如，有些企業(yè)賴帳思想嚴(yán)重，獲利后違反合同約定不及時(shí)還款；有些企業(yè)肆意擠占挪用銀行貸款，不按合同約定進(jìn)行投資，流動(dòng)資金貸款被用于固定資產(chǎn)投資，生產(chǎn)資金貸款被用作生息資本甚至消費(fèi)基金；企業(yè)之間大量拖欠，形成難以解開的“債務(wù)鏈”，無法回籠資金來償還銀行貸款等，這些情況使得銀行信貸資產(chǎn)面臨嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（二）逆向選擇問題

逆向選擇是指一種事前的信息不對稱，在信貸市場中逆向選擇的含義是指潛在的不良貸款來自那些積極尋找資金的貸款者。比如在貸款前，銀行對貸款申請者的資信狀況或者收入情況的了解肯定不會(huì)比貸款申請人自己更清楚，銀行無法準(zhǔn)確判別貸款人的信用級別及還款能力，會(huì)選擇通過提高貸款利率來減少未來由信用風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。這種做法會(huì)加重貸款人的還款負(fù)擔(dān)，一些信用狀況良好的貸款者對于提高的貸款利率會(huì)選擇退出市場，而最后選擇貸款的人群大致分為兩類：一類是真實(shí)信用狀況較差，他們不顧自身經(jīng)濟(jì)承受能力借貸，而對于未來是否有能力去償還貸款并沒有足夠的信心和保障，這種貸款對于銀行來說很可能成為次級貸款；另一類表現(xiàn)為投資者、投機(jī)者大量貸款進(jìn)行金融投資以牟取超額利潤，由于房地產(chǎn)和股市本身存在一定的泡沫風(fēng)險(xiǎn)，一旦投資、投機(jī)失敗，銀行貸款資金很難收回，因此逆向選擇給銀行貸款帶來了很大風(fēng)險(xiǎn)。

（三）尋租行為問題

我國商業(yè)銀行在市場化進(jìn)程中，面臨提高綜合競爭力、風(fēng)險(xiǎn)防范管理等課題，尋租活動(dòng)將導(dǎo)致資源浪費(fèi)和效率低下，影響商業(yè)銀行發(fā)展。根據(jù)尋租理論，追求利潤最大化的廠商愿意投入資源獲得政府保護(hù)的壟斷,目前我國信貸市場中出現(xiàn)的尋租需求強(qiáng)烈，主要是因?yàn)檎苤圃诮?jīng)濟(jì)生活中廣泛存在。被賦予公有資源使用權(quán)的國有企業(yè)代理人，在國有企業(yè)真實(shí)所有者缺位的情況下，代理人的尋租活動(dòng)具有軟預(yù)算特點(diǎn)。尋租人并不十分注重尋租成本的大小，尋租行為的代理人不僅享受到尋租結(jié)果的效用，同時(shí)分享尋租過程所得到的效用。在目前國有商業(yè)銀行對企業(yè)貸款軟約束環(huán)境中，政府主要采取利率控制和信貸配給手段對信貸市場進(jìn)行干預(yù)，信貸市場存在價(jià)格和數(shù)量限制，導(dǎo)致我國信貸市場蘊(yùn)含較大尋租空間。企業(yè)的管理者與銀行信貸決策者互惠互利，享受支配公有經(jīng)濟(jì)資源的效用，結(jié)果造成商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)增加，金融風(fēng)險(xiǎn)的潛在危機(jī)進(jìn)一步擴(kuò)大。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)原因分析

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，成為威脅我國金融和經(jīng)濟(jì)安全的潛在因素，其產(chǎn)生原因主要有以下幾個(gè)方面。

（一）商業(yè)銀行信貸資金結(jié)構(gòu)不合理

近年來，國有銀行的行政附屬性和壟斷封閉性特征雖然有所打破，但國有商業(yè)銀行的信貸傾向性并沒有發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，仍存在著明顯的“所有制歧視”和“信貸偏向”，我國國有商業(yè)銀行的貸款對象依然以國有大中型企業(yè)為主。商業(yè)銀行將貸款發(fā)放給國有企業(yè)或政府主導(dǎo)的基礎(chǔ)項(xiàng)目，很大一部分原因是政府為這些貸款提供隱性擔(dān)保，而中小微企業(yè)在擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模時(shí)借貸渠道受阻，很難順利從商業(yè)銀行獲得所需資金。國有銀行強(qiáng)力扶植國有經(jīng)濟(jì)是以降低金融系統(tǒng)的信貸資金效率和不良貸款的逐步累積為代價(jià)，商業(yè)銀行有大量的閑置資金無法有效轉(zhuǎn)化為社會(huì)所需的融資，這樣一來，商業(yè)銀行自身成為國有企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，降低了銀行信貸資金利潤率和經(jīng)濟(jì)增長效率。

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評估不健全

我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理依然采取傳統(tǒng)的方法和手段，同國際先進(jìn)信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系相比，缺少科學(xué)而系統(tǒng)的定量分析以及其他先進(jìn)的技術(shù)手段。在信貸風(fēng)險(xiǎn)衡量上大多采用定性分析和財(cái)務(wù)靜態(tài)比率分析方法，對貸款對象的財(cái)務(wù)狀況、市場環(huán)境以及未來發(fā)展趨勢等缺乏量化依據(jù)，對信用等級的評定主要由信貸員完成，評級具有一定的主觀性，從而對信貸風(fēng)險(xiǎn)控制帶來一定困難。同時(shí)我國商業(yè)銀行信貸管理缺乏清晰的權(quán)責(zé)機(jī)制和激勵(lì)約束機(jī)制，激勵(lì)不足導(dǎo)致信貸人員選擇消極怠工，受尋租經(jīng)濟(jì)利益驅(qū)動(dòng)發(fā)放人情、關(guān)系貸款等，將個(gè)人尋租活動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到銀行信貸中。

（三）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不完善

在信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面，我國商業(yè)銀行目前沒有建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，不能有效地對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前控制，只“貸”不“問”現(xiàn)象依然存在，貸后管理職責(zé)不清、責(zé)任不明、效率不高等問題突出，缺乏相應(yīng)完善的貸后檢查機(jī)制。銀行貸后很少對企業(yè)資金的使用狀況以及企業(yè)的重大經(jīng)營管理決策等進(jìn)行必要的跟蹤檢查與監(jiān)督，這種缺乏有效貸后核查的做法會(huì)導(dǎo)致逾期、呆滯、呆賬貸款的增多，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范政策建議

信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低直接影響到商業(yè)銀行的利潤，如果商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)居高不下，就會(huì)導(dǎo)致不良資產(chǎn)不斷增加，從而使得銀行財(cái)務(wù)狀況惡化、資產(chǎn)質(zhì)量下降、盈利能力減弱，甚至導(dǎo)致銀行虧損倒閉，還有可能會(huì)引發(fā)金融危機(jī)。因此，合理優(yōu)化信貸資源配置、創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)評估手段、加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理以及完善員工激勵(lì)約束機(jī)制對于防范我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有重要意義。

（一）合理優(yōu)化信貸資源配置

在利率市場化的進(jìn)程進(jìn)一步加快的背景下，商業(yè)銀行可以增加對資金需求量大、有一定發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)客戶信貸資源投放，對中小企業(yè)貸款實(shí)行差別化考核，建立多元化信貸結(jié)構(gòu)，發(fā)展多種信貸產(chǎn)品，創(chuàng)新中小企業(yè)貸款擔(dān)保抵押方式，并在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下積極推進(jìn)信用擔(dān)保方式，提高中小企業(yè)不良貸款容忍度。同時(shí)降低國有企業(yè)和大項(xiàng)目融資的集中度，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，開發(fā)新的利潤增長點(diǎn)，提高信貸綜合收益，拓寬商業(yè)銀行收益渠道，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)銀行和企業(yè)的雙贏。

（二）創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)評估手段

商業(yè)銀行應(yīng)采取獨(dú)立、專業(yè)化的信貸審批體制，應(yīng)用大量信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)理統(tǒng)計(jì)分析模型，作為衡量信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中管理，進(jìn)行多維度風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析和評估，使之成為全覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和業(yè)務(wù)處理平臺(tái)。同時(shí)，引入先進(jìn)的信貸審批決策信息技術(shù)和手段，優(yōu)化信貸審批流程，在信貸風(fēng)險(xiǎn)評估過程中除銀行信貸專家外，可以聘請企業(yè)經(jīng)營管理專家、公司理財(cái)專家等銀行外部人員對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評估。

（三）加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理

在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)推進(jìn)過程中，銀行應(yīng)盡量獲得貸款人的相關(guān)信息，建立貸款預(yù)警信息系統(tǒng)、預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)、預(yù)警判斷準(zhǔn)則系統(tǒng)、預(yù)警對策系統(tǒng)和信息反饋系統(tǒng)等，根據(jù)客戶的信用歷史資料和實(shí)際情況對其進(jìn)行信用監(jiān)測，并定期進(jìn)行跟蹤訪問，以減少信息不對稱的程度，從而有效減少借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)根據(jù)所掌握信息判斷貸款人的財(cái)務(wù)狀況和償還能力并采取對應(yīng)的措施，在貸款人信用償還能力逐漸惡化之前，及時(shí)探測出這些信號，采取相應(yīng)的行動(dòng)來阻止問題授信的進(jìn)一步發(fā)展，最大限度地減少銀行損失。

（四）完善員工激勵(lì)約束機(jī)制

建立科學(xué)的員工激勵(lì)約束機(jī)制，降低銀行從業(yè)人員接受尋租的可能性，大力開展陽光信貸工程，提高信貸工作透明度，完善不良貸款到期提示制度、逾期警示制度等定期問責(zé)制度，明確信貸責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。同時(shí)在建立約束制度的同時(shí)以“權(quán)力與責(zé)任對等、風(fēng)險(xiǎn)與收入掛鉤”原則加以激勵(lì)，將信貸人員的貸款發(fā)放質(zhì)量管理與績效掛鉤，吸引和穩(wěn)定優(yōu)秀的信貸人員，逐步形成良性循環(huán)的長效信貸機(jī)制。

The Reasons for the Credit Risk of Commercial Banks in China and Countermeasure Analysis

A Rong

Credit risk is the main object and core content of the risk prevention and control for fi nancial institutions and regulatory departments, and for a long time, the low level of risk management has constrained the core competitiveness and and profi tability of China’s commercial banks. The paper describes the moral hazard, adverse selection, rent-seeking behavior in credit markets, and analyzes the relevant main reasons, and fi nally supplies suggestions and measures for guarding against credit risk of the commercial banks

Credit Risk; Commecial Bank; Risk Prevention

F830

A

1009 - 3109（2014）06-0044-03

（責(zé)任編輯：何昆燁）

阿榮，女，碩士，中國人民銀行沈陽分行，經(jīng)濟(jì)師。