海南省銀行機(jī)構(gòu)反洗錢工作存在的問題及對(duì)策

【摘要】自《反洗錢法》頒布實(shí)施以來，海南省銀行機(jī)構(gòu)的反洗錢工作逐步走向規(guī)范和完善，但仍有部分銀行機(jī)構(gòu)存在內(nèi)控制度不完善、客戶身份識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分不到位、可疑交易報(bào)告和反洗錢專項(xiàng)工作未按規(guī)定開展等問題。為提高銀行機(jī)構(gòu)反洗錢工作實(shí)效，有必要針對(duì)這些問題采取相應(yīng)對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】銀行機(jī)構(gòu) 反洗錢 問題 對(duì)策

自2007年我國(guó)《反洗錢法》實(shí)施以來，海南省銀行機(jī)構(gòu)的反洗錢工作得到了快速發(fā)展。目前，全省各銀行機(jī)構(gòu)在反洗錢內(nèi)控制度的建立健全、組織機(jī)構(gòu)設(shè)立與運(yùn)行、反洗錢核心義務(wù)的履行、配合反洗錢監(jiān)管、反洗錢宣傳培訓(xùn)、內(nèi)部審計(jì)和信息調(diào)研等方面均開展了大量工作，并取得了相應(yīng)的成效。但在反洗錢工作開展過程中，仍有部分銀行機(jī)構(gòu)存在一些問題，亟待改進(jìn)。

一、反洗錢工作存在的問題

（一）部分銀行機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度不完善，報(bào)備不及時(shí)

首先，反洗錢內(nèi)控制度不完善。一是內(nèi)控制度不健全，個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度中缺少反洗錢保密規(guī)定等基本內(nèi)容；二是內(nèi)控制度規(guī)定不明確，內(nèi)容錯(cuò)誤或不規(guī)范。有的銀行機(jī)構(gòu)規(guī)定的條款與業(yè)務(wù)實(shí)際不符；有的內(nèi)控制度中規(guī)定的條款不明確，不利于實(shí)際操作；而有的則制定依據(jù)存在錯(cuò)誤，如某行規(guī)定“本行依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于……”；三是個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度依據(jù)已廢止的反洗錢法規(guī)制定；四是部分銀行機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度更新不及時(shí)。其次，內(nèi)控制度和人員調(diào)整報(bào)備不及時(shí)。以2013年為例，有4家銀行機(jī)構(gòu)共12個(gè)反洗錢內(nèi)控制度未及時(shí)報(bào)備；有1家銀行機(jī)構(gòu)反洗錢部門負(fù)責(zé)人及崗位人員變動(dòng)未報(bào)備，另有2家銀行機(jī)構(gòu)報(bào)備內(nèi)容不規(guī)范，未列明變動(dòng)人員姓名或聯(lián)系方式等基本信息。

（二）部分銀行機(jī)構(gòu)未按規(guī)定開展客戶身份識(shí)別工作，信息有效性難以保證

其一，開戶時(shí)未按規(guī)定識(shí)別登記客戶全面的身份基本信息，尤其對(duì)于個(gè)人客戶，部分銀行機(jī)構(gòu)缺少或錯(cuò)填“職業(yè)”、“常住地址”、“國(guó)籍”、“證件有效期”、“性別”等一項(xiàng)或多項(xiàng)信息。一是部分銀行機(jī)構(gòu)的“個(gè)人結(jié)算賬戶開戶申請(qǐng)書”中設(shè)計(jì)的客戶身份信息要素欄目不完整，缺少“國(guó)籍”、“職業(yè)”、“工作單位地址”、“身份證件有效期”等要素欄目；二是部分銀行機(jī)構(gòu)未規(guī)范填寫或完整登記客戶身份基本信息。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2013年海南省有超過四成的銀行機(jī)構(gòu)存在此類情況。其二，未有效開展對(duì)客戶的持續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別。對(duì)部分單位客戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和組織機(jī)構(gòu)代碼證未按期年檢；對(duì)部分客戶的失效證件資料未及時(shí)更新；對(duì)部分身份資料真實(shí)性和完整性存有疑點(diǎn)的客戶，未按規(guī)定開展重新識(shí)別。此外，有的銀行機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶開第2張卡以上時(shí)只登記核對(duì)身份證、住址等部分信息，其余信息沿用第一次開戶留存的信息而未核對(duì)，信息有效性難以充分保證。

（三）部分銀行機(jī)構(gòu)未合理劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，未有效運(yùn)用相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)輔助開展反洗錢工作

一是部分銀行機(jī)構(gòu)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分流程不合理。如有的銀行機(jī)構(gòu)有系統(tǒng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)自動(dòng)劃分，但相關(guān)業(yè)務(wù)人員不對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)劃分的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)，而是由前臺(tái)柜員在客戶開戶時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行人工劃分，并登記在臺(tái)賬上，從而形成人工與系統(tǒng)的兩種評(píng)級(jí)；二是部分銀行機(jī)構(gòu)對(duì)非面對(duì)面、理財(cái)?shù)雀唢L(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)缺乏明確的強(qiáng)化反洗錢工作措施的規(guī)定；三是反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)和輔助技術(shù)手段不夠完善。有的銀行機(jī)構(gòu)反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)存在個(gè)別可疑交易篩選標(biāo)準(zhǔn)或預(yù)警閥值不符合反洗錢法律規(guī)定的情形。另有部分銀行機(jī)構(gòu)沒有切實(shí)有效的技術(shù)手段對(duì)反洗錢或反恐融資監(jiān)控名單實(shí)施全天候?qū)崟r(shí)監(jiān)測(cè)。

（四）未按規(guī)定開展可疑交易報(bào)告工作，報(bào)送重點(diǎn)可疑交易報(bào)告的機(jī)構(gòu)偏少

一是可疑交易報(bào)告流程不合理。如有的銀行機(jī)構(gòu)對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)提取的可疑交易，在經(jīng)辦人員處理后直接上報(bào)，不再設(shè)復(fù)核崗復(fù)核確認(rèn)；二是可疑交易報(bào)告要素不齊全。在已提交可疑交易報(bào)告的機(jī)構(gòu)中，均不同程度地存在報(bào)告要素不齊全，缺少一項(xiàng)或多項(xiàng)可疑交易主體的“職業(yè)/行業(yè)”、“住址”、“聯(lián)系方式”等基本身份信息；大部分機(jī)構(gòu)對(duì)可疑交易主體的“交易對(duì)手”信息填寫不規(guī)范和不完整；三是可疑特征分析不具體。大部分銀行機(jī)構(gòu)提交的可疑交易報(bào)告分析不夠深入，或只描述符合某種可疑標(biāo)準(zhǔn)，或只簡(jiǎn)單描述交易特征，對(duì)客戶背景和交易記錄的綜合分析不足；四是大部分已提交可疑交易報(bào)告的銀行機(jī)構(gòu)不同程度存在“防衛(wèi)性報(bào)告”行為；五是報(bào)送重點(diǎn)可疑交易報(bào)告的銀行機(jī)構(gòu)偏少。2013年只有半數(shù)銀行機(jī)構(gòu)向人民銀行提交了重點(diǎn)可疑交易報(bào)告，僅占已提交一般可疑交易報(bào)告機(jī)構(gòu)的六成。

（五）部分銀行機(jī)構(gòu)未按規(guī)定開展反洗錢專項(xiàng)工作，未有效配合反洗錢監(jiān)管

一是部分銀行機(jī)構(gòu)未有效開展反洗錢培訓(xùn)、內(nèi)部審計(jì)或工作檢查工作。如年度內(nèi)未自行組織開展反洗錢培訓(xùn)，或開展了反洗錢培訓(xùn)但效果不明顯；年度內(nèi)未開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)或工作檢查等；二是未按要求開展反洗錢信息調(diào)研工作。2013年有近六成銀行機(jī)構(gòu)未達(dá)到當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的信息報(bào)送工作要求；三是未有效配合反洗錢監(jiān)管工作。如個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)未按要求派員參加人民銀行組織的會(huì)議，對(duì)人民銀行現(xiàn)場(chǎng)走訪過程中的資料準(zhǔn)備和人員配合意識(shí)不足等。

二、相關(guān)對(duì)策

（一）完善反洗錢內(nèi)控制度和工作機(jī)制，及時(shí)做好資料報(bào)備工作

各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)從自身業(yè)務(wù)實(shí)際出發(fā)，合理配置反洗錢組織機(jī)構(gòu)及人員，完善反洗錢內(nèi)控制度和工作機(jī)制，確保組織機(jī)構(gòu)運(yùn)行有效、內(nèi)控制度合理可操作，并及時(shí)做好資料報(bào)備工作。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行可通過窗口指導(dǎo)、現(xiàn)場(chǎng)走訪、集中培訓(xùn)、針對(duì)性培訓(xùn)等方式加大對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的反洗錢工作督導(dǎo)，督促其完善有關(guān)制度和機(jī)制。

（二）加強(qiáng)客戶身份識(shí)別和資料保存工作，盡職履行法定義務(wù)

一是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)完善開戶申請(qǐng)表中的要素欄目，嚴(yán)格按反洗錢客戶身份基本信息要求，增添有關(guān)要素欄目，全面、規(guī)范地登記客戶身份基本信息，并留存客戶有效的身份證明文件復(fù)印件或影印件；二是在與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)持續(xù)識(shí)別客戶身份，當(dāng)客戶身份基本信息、客戶行為、交易等出現(xiàn)變更或異常時(shí)，對(duì)客戶開展重新識(shí)別工作，確保客戶身份基本信息的有效性和完整性。

（三）加強(qiáng)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理，完善反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)

一是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類管理，完善風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分流程，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)采取強(qiáng)化的反洗錢工作措施；二是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)完善反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)，使系統(tǒng)能夠提供大額交易和可疑交易上報(bào)、客戶身份基本信息查詢、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、黑名單自動(dòng)核對(duì)匹配、客戶身份證件到期自動(dòng)提示等基本功能，為反洗錢工作提供扎實(shí)有效的技術(shù)支持。

（四）注重風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防關(guān)口前移，提升可疑交易報(bào)告質(zhì)量

一是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)采取切實(shí)有效措施將預(yù)防洗錢風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)口前移，充分發(fā)揮前臺(tái)柜員、客戶經(jīng)理等一線人員“第一道關(guān)口”的作用和優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)防、早遏制、早杜絕；二是完善可疑交易報(bào)告工作流程。各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)從系統(tǒng)提取、人工主動(dòng)發(fā)現(xiàn)到進(jìn)一步人工分析、復(fù)核審定、確認(rèn)上報(bào)等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)均建立起明確的操作流程，并確保流程的合理有效；三是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對(duì)系統(tǒng)提取異常交易的人工分析力度，完整、規(guī)范登記各項(xiàng)要素信息，切實(shí)提高可疑交易報(bào)告尤其是重點(diǎn)可疑交易報(bào)告質(zhì)量，減少甚至杜絕“防衛(wèi)性報(bào)告”行為。

（五）加大反洗錢培訓(xùn)和調(diào)研力度，提升反洗錢工作效能

一是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，加大從高管到一線人員的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使全體員工樹立起高度的反洗錢意識(shí)，并定期對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部稽核檢查和工作考核，確保反洗錢工作落到實(shí)處；二是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求報(bào)送反洗錢工作動(dòng)態(tài)和調(diào)研信息，及時(shí)反映本機(jī)構(gòu)或轄區(qū)反洗錢工作的新情況和新問題；三是各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)依法全力開展監(jiān)管配合工作，切實(shí)履行各項(xiàng)反洗錢義務(wù)。對(duì)不按規(guī)定配合開展反洗錢監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，人民銀行可運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查等手段，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題從嚴(yán)從重處罰，切實(shí)提高其依法合規(guī)意識(shí)，進(jìn)而提升全行業(yè)的反洗錢工作效能。

作者簡(jiǎn)介：朱米均（1981-），男，漢族，江西瑞金人，管理學(xué)碩士，主要從事反洗錢與行政管理方面的研究，現(xiàn)供職于中國(guó)人民銀行海口中心支行。