北京居民金融素養與退休規劃相關性研究

【摘要】由于80年代的計劃生育政策，我國已經進入人口老齡化社會，“未富先老”問題十分突出；加之，由于我國新型城市化進程的加快，要求我國養老體系必須配套發展，基本養老保險已經無法保障老年生活。因此，我國必須進行養老體系改革，增加人們養老的選擇方式，促進企業年金、個人商業養老保險的發展，從而減輕財政壓力、提升老年生活質量、促進社會和諧，但是人們的金融素養水平可能影響人們的選擇方式，從而影響其老年生活的質量。本文主要以北京地區為例，通過調查問卷的方式收集數據從而分析、論證居民金融素養水平的高低與其退休規劃間的相關性并提出相關建議。

【關鍵詞】北京 金融素養 退休規劃 相關性

現在，我國已經進入人口老齡化社會，國民的退休養老問題成為我國亟須解決的的一大問題。為此，我國于2014年1月1日起實施企業年金、職業年金個人所得稅遞延納稅優惠政策，這是我國開始擴大養老制度第二、第三支柱保障作用的起步信號。從全球養老保障體系的建設過程看，無論是作為第二支柱的企業年金、還是作為第三支柱的個人商業養老保險，最終會為個人提供多種賬戶及策略選擇，個人決策水平將會對養老規劃起到越來越重要的作用。

一、我國退休養老體系

（一）基本養老保險制度

我國退休養老保險制度第一層次是基本養老保險制度。由國家統一政策，強制實施，其覆蓋面廣，原則上適用于各類企業。基本養老保險基金由國家、企業、個人三方面共同負擔，其籌資辦法由政府根據支付費用的實際需要和職工的承受能力，按照“以支定收、略有結余、留有部分積累”的原則統一籌集。

（二）企業補充養老保險費

第二個層次為企業補充養老保險費。它是基本養老保險的補充和輔助，屬于社會保險的范疇，但與國家統一實施的養老保險既有聯系又有區別。目前，我國企業補充養老保險的補充辦法主要實行“繳費確定計劃”即企業為職工繳納補充保險金，職工退休后的補充保險水平的高低，主要取決于職工在職時繳費的多少。

（三）個人儲蓄養老

第三層是職工個人儲蓄性養老保險。這是由職工自愿參加，自愿選擇經辦機構的一種補充保險形式。由社會保險機構經辦的職工個人儲蓄性養老保險，由社會保險機構主管部門制職工個人根據自己的工資收入情況，按規定交納個人儲蓄性養老保險。

我國居民更多的是依靠第一次層次的基本養老保險維持退休后的生活，由于我國老齡人口的增多，政府負擔加重，再加上居民生活水平的提高，現階段的養老體系應將重點放到第二、第三層次，尤其是第三層次。居民應根據的自身狀況來安排自己的老年生活，同時這就要求居民有很高的金融素養，只有這樣才能保證享有高質量的退休生活。

二、調查數據整理與相關性分析

本文選取了具有代表性的北京地區居民作為調查對象，通過調查北京居民的金融素養水平及其有無退休規劃來得出二者的相關性關系，并得出提高北京地區養老水平的相關建議。

（一）數據整理

問卷共分三部分：第一部分調查受訪者對相關金融知識的了解程度，共3題，具體包括復利計算、通貨膨脹的影響及風險分散的問題；第二部分調查受訪者有無退休規劃，共1題，主要從受訪者是否計算過退休生活所需金錢來考察；第三部分調查受訪者的基本情況，包括年齡、性別、職業、收入水平等。本調查通過網上調查回收問卷341份；紙質版問卷發放904份，回收有效問卷811份，紙質版問卷有效回收率是92.5%。

（二）相關性分析

本次調查問卷共收取有效問卷1152份，并對其進行整理得出具體數據。在對數據進行整理的基礎上，分析居民有無退休規劃與金融素養水平高低、居民性別、年齡、收入水平高低之間的相關性。具體說來，將有無退休規劃設為因變量y（有退休規取值1、無取值為0）；以回答正確金融基本知識的個數來判斷其金融素養水平高低，并設為自變量x1，取值分別為0、1、2、3；性別設為自變量d1（男性取值1、女性取0）；年齡設為自變量x2，取值分別為1、2、3、4、5，取值越大代表年齡越高；收入水平設為自變量x3，取值分別為1、2、3、4、5（數值越大收入越高）。由于因變量取值只有0、1兩個，屬于受限變量，因此本文模型分析選用Logit模型分析其相關性。

在5%的顯著水平之下，各變量與有無退休規劃間的相關性都十分顯著，而且，男性進行養老規劃的概率比女性大；是否進行退休規劃與居民金融素養水平的高低成正比，即金融素養水平越高進行退休規劃的概率也就越大；是否有退休規劃與年齡成反比，年齡越大進行退休規劃的概率就越小；是否進行退休規劃與居民收入水平的高低成正比，收入越高越有可能安排退休生活。

三、調研結論

通過本次調查，我們了解現階段北京地區居民的居民金融素養水平整體偏低，沒有合理的退休規劃。其中，女性、年齡較大者、收入偏低者的金融素養水平較低，這與家庭經濟條件有很大關系。

再次，通過模型估計與檢驗，我們可以看到金融素養水平的高低與有無退休規劃間有很強的正相關性，即居民的金融素養水平越高其建立合理的退休規劃的概率就越大。

四、相關政策建議

從上面的調查中我們已經得出結論—居民的金融素養水平與其退休規劃間的有高度的正相關性。因此，我們可以通過探索如何提高居民的金融素養，加強其進行金融決策的能力，增加居民的財富積累，從而使其能夠建立科學合理的退休規劃，提高其退休后的生活質量，最終提高整個社會的退休養老水平，解決社會的養老問題，減輕政府的財政負擔。

（一）應加強全民金融知識教育

1.在學校加強青年學生的金融知識教育。對于青年學生，尤其是在校大學生而言，應該普及必要的金融知識，多開展一些金融知識講座，金融知識有獎競賽等活動，并積極號召學生參與其中，提高其金融素養。此外，還應該多開展金融領域的實踐活動，比如模擬股市大賽、操盤手大賽等，提高其金融決策能力，樹立金融理財意識，為其以后的退休規劃奠定堅實的專業和實踐基礎，使其能夠在以后的生活中，善于運用自己所學的知識，理性投資，科學合理的安排自己的退休生活，保障其老年生活的質量。

2.加強中年人的成人金融知識教育。對于40歲左右的中年人來說，現階段正是其安排自己的退休生活的黃金時間段，在這個階段提高其金融素養，能夠很大提升其退休生活質量以及改善整個社會的養老水平。為此，首先，可以開辦金融知識業余興趣班，利用中年人的晚上或者是周六日的空余時間，教導其必要的金融理財知識，有效提高其金融素養；其次，中年人應該樹立金融理財觀念，可以尋求中介機構，合理安排自己的財產，科學規劃自己的生活特別是退休后生活，樹立主動理財的金融意識。

3.開展老年人的個性化教育。對于老年人而言，他們已經步入了退休生活，其中大部分人都沒有進行合理的退休規劃，導致其退休生活經常會發生應接不暇的意外。對此，首先，可以開展金融知識講堂進社區的活動，將某一地區的老年人集中起來，向其傳播一些必要的金融知識，有效提高其金融決策力，合理利用其老年財產來彌補沒有退休規劃的損失；其次，銀行是老年人接觸最多的金融機構，因此，銀行應該充分發揮其潛能，多向老年人宣傳金融理財知識，推廣真正有利于其財產升值的產品等。

4.加大金融知識的宣傳力度。政府應該在提高全體居民金融素養方面發揮其主動性，加強金融知識的宣傳力度，有效普及金融知識。首先，政府應該充分利用電視、網絡以及報紙等公共媒體，開辦金融理財與退休規劃的電視欄目、新聞報道等，增加公眾接收金融知識的渠道；其次，開展金融知識宣傳月等活動，定期不定范圍的與居民面對面交流，邀請專業為居民答疑解惑，解決其合理安排退休生活的相關困擾，提高其金融素養。

參考文獻

[1]Karen，C，Castro-González，University，of，Puerto，Rico.Financial Literacy And Retirement Planning：Evidence From Puerto Rico[J].Global Journal Of Business Research：Karen C.Castro- González，University of Puerto Rico，2014.87-99.

[2]Maarten，C，J，van，Rooij，Annamaria，Lusardi，and，Rob，J，M，Alessie.Financial Literacy，Retirement Planning And Household Wealth*[J].The Economic Journal，2012，2（5）： 449-478.

[3]Andreas，Oehler，&，Christina，Werner.Saving for Retirement—A Case for Financial Education in Germany and UK？ An Economic Perspective[J]. Original Paper，2008，31（1）：253-2830

[4]Robert，L，Clark，Melinda，Sandler，Morrill，and，Steven，G，Allen*.The Role Of Financial Literacy In Determining Retirement Plans[J].Economic Inquiry 2012，4（50）： 851-866.

[5]Mitchell，Marsden？Cathleen，D，Zick，Robert，N，Mayer.The Value of Seeking Financial Advice[J].J Fam Econ Iss，3011，32（2）： 625-643.

[6] 陳誼娜.老齡化背景下中國養老保險研究[D].天津大學，2012年5月.

[7]董志勇.行為經濟學[M].北京大學出版社，2008：17-18.

[8]簡明，金勇進，蔣妍.市場調查方法與技術[M].中國人民大學出版社，2007.

作者簡介：王丹丹（1989-），女，漢族，河北石家莊人，就讀于首都經濟貿易大學。