關于中小企業的融資難問題

中小企業是一個國家的經濟支柱，為國家的經濟增長做出了重大貢獻，緩解了就業壓力。但是，中小企業的融資問題一直困擾著中小企業，阻礙著中小企業的發展。該文主要以西藏的中小企業為例進行了分析，并提出解決這一問題的意見和措施。

一、引言

近幾年來，特別是我國加入世貿組織以后，對我國的經濟以及市場的要求也逐漸提高。然而在我國的經濟體系中，中小企業占據著主導地位，六成以上的GDP是由這些中小企業貢獻的。還為國家提供了近八成的工作崗位，中小企業對于我國的秩序穩定和經濟增長具有不可替代的作用。

但是，中小企業在金融融資方面一直處于融資困難的狀態，這便使得許多中小企業由于資金周轉不過來的問題而倒閉破產。這對國家的經濟來說，是一個損失也是一個潛在的危機。所以，關于中小企業的融資困難的這個問題的解決刻不容緩。

二、中小企業的概念及生存現狀

中國對中小企業的定義。 簡單的說，所謂的中小企業就是指在它們所處的同等行業中，員工的人數以及公司企業的資產等都比同等行業的大企業要小很多的單位。中小企業的具體劃分原則也與許多的因素有關，如國家、經濟和行業的不同，那么劃分的標準也就不同。而且標準也是在隨著經濟的不斷發展也在不斷的變化。目前我國是根據2003年制定的《中小企業標準暫行規定》的標準來進行中小企業的劃分的。建筑業中小企業：員工人數少于3000人，銷售額小于3億元，總資產小于4億元。批發零售型中小企業：員工人數少于500人，銷售額小于1.5億元。郵政和運輸型中小企業：員工人數少于1000人，銷售額小于3億元；員工人數少于3000人，銷售額小于3億元。

外國對中小企業的定義。 以英國、日本和歐盟為例：

英國：企業的業主親自進行經營，在市場中所占的比例份額比較小而且于其他大型企業沒有關聯，是一個孤立經營的小經濟體。建筑型中小企業：員工人數少于25人。批發型中小企業：年銷售額小于73萬英鎊。零售型中小企業：年銷售額小于18.5萬英鎊。制造型中小企業：員工人數少于200人。

日本：服務型中小企業：員工人數少于100，總資產小于5000萬日元。批發型中小企業：員工人數少于100人，總資產小于1億日元。制造型中小企業：員工人數少于300人，總資產小于3億日元。

歐盟：員工人數少于250人，年銷售額小于4000萬歐元，為中小企業。如果企業員工少于50人，而且一年的銷售所得總額度低于700萬歐元，就為小型企業。

中小企業的現狀。中小企業對于我國的繁榮、發展和穩定有不可替代的重要作用。要想使社會秩序穩定、使經濟快速又平穩的發展，就應該保障中小企業的穩定發展，只有促進中小企業穩定發展，才能實現社會穩定和國民經濟快速又平穩的發展。

到2011年為止我國已有4000多萬戶中小企業和個體工商戶，為75%左右的城鎮人口和農村轉移勞動力創造了就業機會，對GDP的貢獻比重超過了六成，對稅收的貢獻比重超過五成，提供了70%的進出口貿易，在科技創新的環節中有65%的專利，新產品開發中有80%來自中小企業。

雖然現在社會各界也越來越認可中小企業在我國國民經濟中的重要地位，但是，在中小企業發展的過程中所面臨的最困難的問題仍然沒有得到有效的解決，這就是融資困難問題。特別是受金融危機的影響和2010年以來政府采取的緊縮政策的影響，很多以出口為主導的中小企業面臨虧損或倒閉的威脅。所以，要特別重視中小企業融資問題，改善金融融資結構，制定有利于中小企業的金融政策，為中小企業融資創造一個優良的政策環境，是促成中小企業企業資本形成和生產要素優化以及穩定平穩發展的要素，也是國家發展戰略實現的核心保障。

三、中小企業的融資難問題及原因分析

據不完全統計，截至2009年我國大型企業占企業總能量的0.5%，小型企業占企業總量的88.1%。然而，僅占0.5%的大型企業的貸款份額高達50%，小型企業確只有不足20%的貸款份額，表現出了嚴重的貸款不均衡的問題，也充分體現出了中小企業的融資難問題。

據人民銀行拉薩中心支行征信系統數據顯示，截至2012年末，全區1.73萬戶企業中，進入征信系統的只有6437戶企業，而辦理貸款卡的企業只有2476戶，2012年新辦理貸款卡的企業戶只有253戶，參加年審和新辦卡企業僅占征信系統收錄企業的16.62%。

當然，中小企業的融資難問題并不單單在中國存在，世界各國都存在這個問題。這是所有中小企業都會遇到的問題，也是不可避免的麻煩。該文原載于中國社會科學院文獻信息中心主辦的《環球市場信息導報》雜志http：//www.ems86.com總第543期2014年第11期-----轉載須注名來源

從國家政策層面來看。銀監會從2005年開始，便要求把中小企業的融資問題當作一項具有戰略意義的創新和改革來看，并把促進銀行業的金融機構的改善和優化中小企業的金融服務體系列入工作重點，還出臺了中小企業貸款要著重落實利率的風險定價機制、獨立核算機制、高效的貸款審批機制、激勵約束機制、專業化的人員培訓機制、違約信息通報等“六項機制”。然而，這些政策機制對于中小企業來說，仍是可望而不可及。因為，目前來看我國并沒有一套完整的可以促進中小企業發展和解決融資問題的政策體系和金融機制。

從金融機制來看。在現有產權制度下，國有商業銀行的產權所有人缺位，銀行員工沒有關心銀行資產的動力，更多地是關心于自己有關的個人利益。信貸人員在具體操作中更是十分謹慎，盡量限制對中小企業的貸款數額，而且貸款手續復雜、抵押條件苛刻等等，這些嚴重影響了國有銀行支持中小企業的積極性和信貸人員的積極性。

從企業自身來看。中小企業自身素質不高：1.中小企業管理人員文化程度不高，管理水平較低，自我積累意識較差。2.由于許多中小企業都是家族型的，因此在管理過程中就存在著隨意和不規范的問題。3.由于中小企業普遍缺乏充足的固定資產和其它資產，同時抵押程序比較麻煩、各種費用較高，使中小企業不能很好地滿足銀行貸款的要求。4.中小企業的信息不對稱問題。由于中小企業又常常出于生存競爭或是逃避國家稅收問題考慮，在一定程度上隱瞞了更多的與企業有關的信息問題，這樣就使信息不對稱問題更加嚴重。

市場化程度較低。西藏市場文化就相對較低，未能有效耦合金融和企業的關系。與財政資源主要是由行政權力配置不同，金融資源的配置在很大程度上取決于市場，但西藏市場文化相對滯后，加之我國利率市場化改革尚處于深化階段，金融資源的市場價格尚不能有效調節金融機構與實體企業的關系，制約了中小企業的融資交易。

四、解決中小企業融資難問題的對策和建議

推進中小企業信用體系建設。在提高自身經營管理水平的同時，還要重視“信用”這一企業的無形資產，提高自己的信用程度。“信用”提高了，一些金融貸款機構就會在一定程度上認同這個企業，在借貸方面做起來可能就會相對容易很多。

盡量拓寬直接融資渠道。可以通過進一步深化金融體制改革和充分利用好民間金融團體。民間有很多的私人金融機構，但是由于缺乏統一管理和法律意識，導致民間的金融貸款比較亂。我們可以利用好民間金融，讓它們發揮金融貸款的補充作用，改變銀行貸款的壟斷局面。

在供給、需求和供需協調三層面進行調整。一是供給層面。除督促現有金融機構有效落實現行中小企業融資政策外，還要加強力度支持城市銀行和鄉鎮銀行等金融機構的建立，加大金融市場競爭程度，通過競爭來促成中小企業融資市場的形成和發展。特別是西藏，應大力支持各在藏商業銀行加大力度爭取差異化金融政策和實施差異化管理，加大力度開發適宜西藏中小企業資信條件的金融產品。

二是需求層面。大力發展教育，完善人才引進制度和人才市場，為企業發展提供有效的支撐。

三是供需協調層面。1.進一步加強完善擔保體系。尤其是西藏擔保公司起步晚，截至2012年底，只有13家擔保公司，且10家在拉薩。2.加大對國有擔保公司的注冊力度，使其資信符合國家相關政策，加強實力和擔保服務能力。3.加強監管，明確監管機構和規則，加大對財務規范化的監管力度。

加大中小企業融資風險的保障和保險力度。提高中小企業融資風險補償金額度，改善補償基金管理方式，激勵金融機構支持中小企業融資，促進中小企業融資保障和保險的發展，緩釋中小企業融資風險。

（作者單位：西藏大學經濟與管理學院）