銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理探究

周麗華

【摘要】銀行貸款中的風(fēng)險(xiǎn)管理指的是銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)，也就是銀行在信用業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)貨幣的過程中，基于不同的相關(guān)因素而造成的資金不能保值、增值以及不能按時(shí)回流的可能性。現(xiàn)如今，我國(guó)的大部分銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面一直在創(chuàng)新，并且已經(jīng)取得了突破性的成績(jī)，可是與國(guó)外的銀行比起來存在的差異性還是非常大的，其中的經(jīng)營(yíng)管理水平不能夠與國(guó)際同步。本文就風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行貸款中的應(yīng)用進(jìn)行詳細(xì)的探究。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理；銀行貸款；應(yīng)用探究

銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)主要的表現(xiàn)形式是呆賬貸款、呆滯貸款、預(yù)期貸款。銀行在貸款之后不能夠?qū)①J款收回，根本性的原因主要是由于借款的用戶沒有能力償還或者不愿意歸還借款，因此銀行貸款中應(yīng)該實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)的管理，針對(duì)借款人進(jìn)行合理有效的管理。

一、現(xiàn)如今我國(guó)銀行貸款存在的問題

1.信貸的文化極度缺失

信貸文化主要是鼓勵(lì)某種貸款環(huán)境因素和貸款行為的融合，包含銀行的信貸從業(yè)人員培訓(xùn)、管理溝通、重要性的確定、價(jià)值取向以及銀行的信貸等。信貸文化是銀行經(jīng)營(yíng)的成敗和銀行績(jī)效的重要體現(xiàn)，現(xiàn)如今的信貸文化極度缺失的現(xiàn)象主要表現(xiàn)為：（1）存在重視貸款、輕視管理的思維模式，并且在貸后管理較薄弱。在信貸的資金發(fā)放之后，銀行很少會(huì)對(duì)于客戶在獲得信貸后的經(jīng)營(yíng)管理決策和使用狀況，進(jìn)行必要的監(jiān)督以及檢查，這種不負(fù)責(zé)任的做法一定會(huì)對(duì)于信貸的資金造成使用的失控，在最后一定會(huì)導(dǎo)致不良的貸款越來越多。此外，貸款的質(zhì)量和信貸員的利、權(quán)、責(zé)不能夠合理掛鉤，其中缺乏了合理的激勵(lì)機(jī)制。（2）信貸的基本流程基本上是停滯在表面的形式上。銀行應(yīng)該關(guān)注信貸人員對(duì)于信貸業(yè)務(wù)處理的過程中是否具備違規(guī)的行為，如存在，則應(yīng)該進(jìn)行嚴(yán)格的處罰。有些信貸人員沒有依照信貸的正確流程進(jìn)行發(fā)放，從而產(chǎn)生了不良貸款的現(xiàn)象發(fā)生。銀行一定要將責(zé)任追究的力度加強(qiáng)，要對(duì)于信貸的過程以及結(jié)果都要完善。（3）風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)相對(duì)薄弱。總是停留在發(fā)放前的預(yù)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)分析，這樣是不能夠貫穿貸款的全部過程的，貸款的從業(yè)人員一般只是關(guān)注當(dāng)期顯示的風(fēng)險(xiǎn)，而嚴(yán)重忽略了貸款和客戶所潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

2.信貸的管理機(jī)制

在市場(chǎng)利率的體制不斷發(fā)展的過程中，促使銀行同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)激烈的進(jìn)行著。因此，一些銀行為了在競(jìng)爭(zhēng)中獨(dú)占鰲頭，實(shí)施了對(duì)于貸款利率放寬限定的制度，并且根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，可以根據(jù)銀行自身的借款者、管理費(fèi)用、籌資成本、預(yù)期收益等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，建立自身的貸款定價(jià)。但是大部分的銀行沒有形成這樣的模式，不具備科學(xué)合理性，并且貸款定價(jià)策略和貸款定價(jià)模型的操作性也不是很強(qiáng)，即便具備這些特性，也會(huì)時(shí)常出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

3.期限管理不規(guī)范

在信貸的管理中，只要及時(shí)還息就是規(guī)范的貸款模式，成為了比較流行的思維。其實(shí)則不然，因?yàn)槠湟唬€息來源是非常重要的，是取決于偶爾的投資收益還是正常的業(yè)務(wù)收入，是其他借款還是企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)；其二是即使按時(shí)還息也不能夠證明可以按期的還本，更不能證明第二還款的來源可以落實(shí)還息，雖然可以讓銀行當(dāng)期的收益增加，但是卻不能夠還本。因此，銀行還是會(huì)因小失大，其重要的危害點(diǎn)在于經(jīng)營(yíng)的管理人員因?yàn)榭蛻裟軌蜻€利息，就判斷出客戶能夠經(jīng)營(yíng)正常，從而盲目的辦理轉(zhuǎn)貸或者放松貸款后的管理，如果對(duì)于貸款的期限管理不佳的話，則會(huì)讓客戶挪用信貸的資金投資到較高風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目中，使得還貸的幾率逐漸惡化。

二、基于銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

1.對(duì)于貸后的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行完善

首先應(yīng)該將非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)控工作有效融合起來，以此來當(dāng)做銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)手段，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指的是對(duì)于不同現(xiàn)代化工具的使用，比如互聯(lián)網(wǎng)、計(jì)算機(jī)，對(duì)于貸款信息和一些相關(guān)的資料開展科學(xué)的分析統(tǒng)計(jì)，在分析的過程中如果出現(xiàn)了借款者的潛在風(fēng)險(xiǎn)，一定要及時(shí)的做出相應(yīng)的建議或者警告；其次是要對(duì)于重點(diǎn)監(jiān)管和全面監(jiān)管這兩方面的工作重點(diǎn)關(guān)注，銀行在借貸的時(shí)候，有必要對(duì)于貸款企業(yè)擔(dān)保品的價(jià)值變化情況、生產(chǎn)活動(dòng)情況以及經(jīng)營(yíng)收益情況進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)管，要在整體的監(jiān)管工作做好的同時(shí)，也要對(duì)于不相同的貸款類型應(yīng)該會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，特別是一部分信用級(jí)別特別低的企業(yè)和從事高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的企業(yè)，在貸款時(shí)，必須嚴(yán)格提高對(duì)其的監(jiān)管力度；最后必須要實(shí)行非定期檢查和定期檢查相融合的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方式，要對(duì)于貸款企業(yè)的所有財(cái)務(wù)報(bào)表定期的進(jìn)行檢查分析，依據(jù)企業(yè)的相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)評(píng)估，正確的判斷企業(yè)的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息和信貸資產(chǎn)信息，同時(shí)，銀行有必要對(duì)于貸款的企業(yè)開展不定期的檢查流程，保障在定期檢查中的數(shù)據(jù)信息具備準(zhǔn)確性。

2.銀行貸款的審批制度要健全

（1）審貸分離的制度要健全，一定要把“三查”作為基礎(chǔ)，“三查”指的是將銀行貸款的整體過程中的審貸人員進(jìn)行三分離的體系。貸款調(diào)查的所有評(píng)估人員主要的工作內(nèi)容是對(duì)于貸款進(jìn)行評(píng)估，并且要對(duì)于評(píng)估的失誤所造成的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；審貸的工作人員主要的工作內(nèi)容是負(fù)責(zé)審查在貸款的過程中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并且要對(duì)于審查失誤而造成的后果承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；發(fā)貸的工作人員主要的工作任務(wù)是負(fù)責(zé)對(duì)于貸款進(jìn)行發(fā)放和清收，并且要對(duì)于發(fā)放失誤和清收錯(cuò)誤時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（2）要完善和擬定分級(jí)的審批制度，銀行可以依據(jù)貸款存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款業(yè)務(wù)量的多少以及網(wǎng)點(diǎn)管理工作的水平，進(jìn)行對(duì)每個(gè)分支網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃的審批權(quán)限，如果發(fā)現(xiàn)存在超出了權(quán)限范圍的相關(guān)貸款業(yè)務(wù)，分支的機(jī)構(gòu)一定要及時(shí)的向上級(jí)進(jìn)行匯報(bào)審批；

（3）可以采用信貸委員會(huì)的制度：銀行的所有機(jī)構(gòu)都應(yīng)該積極的建立其信貸的委員會(huì)，其成員主要是對(duì)固定資產(chǎn)貸款和疑難的貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行仔細(xì)的審查，進(jìn)而保障了銀行信貸的決策具備科學(xué)合理性。

3.貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度建立

對(duì)于貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度想要完善，就一定要建立完整的銀行貸款評(píng)價(jià)體系，所謂銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)體系就是指經(jīng)過對(duì)于銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)具有影響度的各個(gè)因素開展綜合分析的流程，進(jìn)而使得銀行能夠優(yōu)質(zhì)的進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)。對(duì)于銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)開展綜合評(píng)價(jià)的分析，最主要的方式是通過對(duì)借款方的財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等相關(guān)內(nèi)容開展的分析研究，進(jìn)而對(duì)于借款方的所有風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行綜合性質(zhì)的評(píng)價(jià)。就目前的狀況來分析，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度當(dāng)中具備的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，主要是按照借款企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)來決定的，在特殊情況下，一些地區(qū)是依據(jù)借款企業(yè)的社會(huì)環(huán)境、管理人員綜合素質(zhì)、發(fā)展前景以及財(cái)務(wù)狀況來決定銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小。

4.培育銀行文化

銀行信貸業(yè)務(wù)同樣不能忽視文化建設(shè)，定期對(duì)客戶經(jīng)理進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，確保客戶經(jīng)理始終能夠以良好的精神面貌和職業(yè)操守去迎接客戶。自人類社會(huì)出現(xiàn)貸款這一名詞后，它便與信任和道德密切相關(guān)，銀行文化建設(shè)要與時(shí)俱進(jìn)，讓貸款業(yè)務(wù)人員保持風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明確自身責(zé)任，除了提升自身素質(zhì)外，還要堅(jiān)持遵守相關(guān)法律法規(guī)，不去觸及法律邊緣，不能存在僥幸心理。銀行文化建設(shè)要遵循一些原則，比如揭示風(fēng)險(xiǎn)、敢于進(jìn)取、規(guī)避問題，真正使銀行員工凝聚成一個(gè)整體。

三、總結(jié)

根據(jù)以上的論述，銀行貸款就是銀行對(duì)貸款企業(yè)和貸款人，所發(fā)放的針對(duì)于促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的活動(dòng)資金，而貸款資金的所有權(quán)仍然是銀行所有。因此，一定要定期的對(duì)貸款資金開展收回活動(dòng)，是銀行在經(jīng)營(yíng)管理的工作中對(duì)于資金維護(hù)的最重要環(huán)節(jié)。因?yàn)椋瑑H有這樣的方式才能夠保障銀行信貸金能夠相對(duì)正常的運(yùn)轉(zhuǎn)，從而促進(jìn)銀行在經(jīng)濟(jì)效益上的提高。在貸款的過程中，可能會(huì)出現(xiàn)多種不確定的因素而產(chǎn)生的貸款風(fēng)險(xiǎn)，比如不按期還款的現(xiàn)象發(fā)生時(shí)，就會(huì)形成銀行的壞賬和呆賬，這樣的類似情況都會(huì)對(duì)銀行的資金帶來龐大的損失，同時(shí)也不利于銀行的可持續(xù)發(fā)展。所以，在現(xiàn)階段我們一定要合理的進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)防范，對(duì)于貸款的資金要進(jìn)行科學(xué)的管理，這樣才能將銀行快速的發(fā)展起來。

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