農村信用社小額信貸風險防范淺談

趙永

摘 要：文章以河南農村信用聯社經營為例，在對該系統總體信貸風險研究基礎上，結合德國儲蓄銀行微貸技術（IPC技術），針對轄內客戶的信貸經營風險而提供相應的風險防范理念及措施。

關鍵詞：農村信用社；信貸風險；微貸技術

中圖分類號：F830.61 文獻標識碼：A 文章編號：1006-8937（2014）29-0116-02

近年來，我國市場經濟飛速發展，銀行業煥發了蓬勃生機：國有銀行甩掉歷史包袱集體上市、股份制銀行如雨后春筍，遍地開花，金融資金勢如洪水，源源不斷如潮水般涌入市場，給我國各行各業注入充實的血液。然而2008年的經濟危機給我國特別是江、浙、閩、粵等省的經濟致命打擊，而后4萬億資金的注入也如強弓之末。回顧種種金融發展歷程，突顯出金融在我國市場發展中的核心地位，在微觀上清晰地顯示銀行信貸風險防范在金融系統中的重要地位。農村信用社，做為國家基礎金融機構的主力軍、支持農村經濟發展、促進“三農”建設的主導力量，其自身信貸風險防范手段與措施是穩定農村金融、構建和諧發展的的重要前提，也關系著農村信用社的可持續發展和國家支農政策的穩固落實。

2013年，中央號文件強調改善農村金融服務。農村信用社做為農村金融機構主力軍，客戶群體的獨特性質，決定了其主要業務種類的發展和應用。微貸技術，顧名思義，即貸款額度較小，面對的客戶群體主要是金融市場中剛發展起步、資金需求額較小的相對低端客戶，比如小企業、個體工商戶及涉及“三農”的貸款。它的技術應用，無論是客戶群體的針對性，還是經營理論的應用，均符合農村金融機構的發展需求，可以有效提高客戶市場覆蓋率，降低銀行信貸業務風險，促進小微業務的健康發展。

1 微貸技術發展歷程及應用

IPC技術指小微企業信貸技術是由德國IPC公司發展應用而來，IPC公司是德國一家專注于為剛起步發展和規模較小的企業提供專業金融服務的金融機構。主要是為以微小企業貸款業務為主的銀行提供一體化咨詢服務，進而為微小企業提供融資，通過20余年的經營發展，積累了豐富的小微客戶群體和專業的金融服務經驗，并在該行業中有著過硬的服務質量和口碑。據資料顯示，近年來，通過該機構在10余個國家運作的微 小貸款項目分析評價，其項目平均不良率小于3%。IPC主要有三個核心指標：一是通過企業經營分析，考察借款人還貸能力；二是通過對經營實力和經營者主觀背景分析，全面深入衡量借款人的還貸意愿；三是銀行內部操作風險控制。主要包括風險防范理念、業務操作流程和風險防控措施等方面。

在實踐操作中，微貸技術從戰略方向與定位、客戶群體性質、營銷理念和模式、考核制度的優化、風險核定要素等方面進行明確定位，無論是營銷思路、擔保方式，還是貸款調查方法和要素，均與傳統貸款操作有明顯差異。

①戰略方向與定位：微貸即針對小微企業和商戶、涉及“三農”的農戶，以及現有小微客戶的下游公司與企業的客戶群的資金需求，在兼顧風險防范和實際可操作性的同時，對其量身定制相關金融產品。

②客戶群體性質：作為小微客戶，其經營規模相對較小，一般不超過50萬元，多為夫妻店或家庭作坊，產品單一、經營信息不透明，沒有最基本的財務報表和經營帳務，資金需求量一般也在50萬元以內，從具體發放信息顯示，大多數不超過30萬元。

③營銷理念和模式：針對小微客戶自身特點，確定以“小微為核心、以點帶面、服務社區、方便快捷”的營銷理念；在營銷模式上，可通過“掃街”行動、開展農村信用工程、評定“信用戶”等方式進行宣傳營銷，合理發掘市場資源，以合理、適用的理念和較強的專業操作性，確保“微貸”項目的順利開展。

④考核制度的優化：合理的績效考核是激發員工積極性、確保業務正常開展的保證，相對傳統信貸業務考核辦法，微貸業務考核應有相應的側重點和突出激勵措施，比如業務筆數和絕對額的考核、發生額和余額的考核等，具體措施應該結合績效獎勵和風險措施及責任追究兩個方面。

⑤風險核定要素：作為地方性小型金融機構，客戶群體不同，風險關注點自然不同。做為微貸業務來講，自身客戶性質和擔保方式，已經決定了該業務相對于傳統的規模性企業貸款來講，經營信息不透明程度高，只有通過強化針對性調查和豐富的調查經驗相結合，才能具備“火眼金晴效果。

2 核心指標分析

2.1 企業經營分析，考察借款人還貸能力、深入衡量借款

人的還貸意愿

作為微貸業務，對借款人的經營分析已不能按照傳統分析方法進行風險剖析。做為小微客戶，多為夫妻店或家庭作坊，產品單一、經營信息不透明，沒有最基本的財務報表和經營帳務，資金需求量一般在50萬元以內，從具體發放信息顯示，大多數不超過30萬元。俗話講，思想決定行動。考察借款的還貸能力，應從其以下幾個方面著手：

①客戶源決定其還款能力：做為一般客戶群體而言，無非為城區居民、商戶和農戶三類。從收入穩定性來講，城區居民相對穩定、但收入一般；農戶穩定性相對較差，收入途徑狹窄，所以，同樣是微貸客戶，客戶類型的比重應適當把握。

②有同行無同利：考察中應就借款人的家庭情況、經營規模、收入狀況和其同行相對比，了解其真實經營狀況和抗風險能力。農村商業銀行而言，開展信用工程、建立信用檔案是確保風險評價連續性的主要方式。如在農戶貸款中，貸款額度與其授信額度有關。在實踐操作中，授信額度以申請人教育年限、田地數量、大棚或養殖等規模為評價基礎，所以，在相同行業中，應通過實地調查，結合上述要素分析評價后才能確定是否發放或額度的確定，也適用于微貸業務操作。

總的來講，有了收入了可靠來源、經營已規模，經營具備了經營可持續性，有了可觀收入，客戶的還貸意愿和能力的風險隨之化解。

2.2 扎實落實“三查“制度，強化內部操作風險控制

銀行與企業、客戶經理與客戶之間信息是不對稱的，涉及人品、性格特點、經營狀況等方面的彼此認知程度。貸款的風險把握和決策，即是解決銀行與客戶之間彼息信息不對稱的過程。“三查”制度的落實與執行，是增加相互認知、彼此了解的有效方法與手段。作為微貸業務，不論是貸前調查、貸中審查、還是貸后管理階段，傳統調查與管理方法有所差別：特別是在貸前調查階段，對借款人的人品和口碑要有初步評價；對涉及經營中的水、電、原材料等可從小處入手，認真查看即可掌握和推算大致的營業額和收入狀況；同時，要從其上下游客戶端了解生產經營情況，得出客戶的綜合評價。

綜上所述，小額貸款理念的提出適用于當前市場經濟形勢下的金融機構的業務定位，特別是農村金融機構業務的拓展，IPC技術，做為微貸業務指導，已在小型金融機構得以開展和應用。信貸風險對于信貸從業者來講，既是一種意識，也是一種責任更是一鳴警鐘，但最終的風險把控，仍然跳不出“人”的因素：依然受限于管理者的經營理念和風險意識、受限于基層業務操作人員的業務能力、職業道德素養等方面。

參考文獻：

[1] 梁志宏.對小額貸款公司相關法律問題的思考[J].金融發展研究，2010，（8）.

[2] 顧寧，范振宇.農戶信貸需求結構分析[J].農業經濟問題，2012，（8）.