也談支付創(chuàng)新對央行賬戶監(jiān)管影響

朱東琴

摘 要：賬戶在支付體系中居于基礎地位。當今支付業(yè)務日新月異，賬戶名目多樣。央行要準確界定賬戶監(jiān)管范圍，厘清監(jiān)管方式，需要深入細致謀劃。該文從貨幣政策制定者和支付結算秩序維護者兩個角度，詳細論述作為中央銀行，人民銀行實施賬戶監(jiān)管的職責、目標和方向，并給出支付創(chuàng)新趨勢下賬戶監(jiān)管范圍與方式的建議。

關鍵詞：支付創(chuàng)新 賬戶監(jiān)管 建議

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A 文章編號：1674-098X（2014）09（b）-0180-01

1 支付創(chuàng)新主要表現(xiàn)形式

1.1 支付方式電子化

全球實體現(xiàn)金使用正在逐步萎縮，2011年僅占交易份額的27%，并且預計到2017年將下降至23%。我國卡基支付業(yè)務量，在2013年四季度達到非現(xiàn)金支付工具業(yè)務量的94.89%。其主要原因是：電子方式的出現(xiàn)，如手機支付、網上支付、電話支付、閃付卡支付等等，極大的減少了現(xiàn)金、票據(jù)等紙基支付方式的時間和成本。

1.2 支付參與主體多元化

以跨行轉賬為例，以往最多涉及付款人、付款人開戶銀行、支付系統(tǒng)、收款人開戶銀行、收款人5個方面；現(xiàn)在通過移動支付方式轉賬，至少會涉及付款人、認證機構、移動網絡運營商、終端設備生產商、支付機構、付款人開戶銀行、支付系統(tǒng)、收款人開戶銀行、收款人等9方面參與者。原本不熟悉資金運轉的群體也進入支付體系。參與主體對風控認知、政策理解意愿和能力不同，各方責權利關系更為復雜。

1.3 支付與社會活動同步化

原來支付與生產經營過程是異步完成的。隨著互聯(lián)網和新興支付鏈成熟，二者逐漸融合并同步化。支付與政府職能部門履職過程，如集中代收、代付、POS刷卡繳納罰沒款等；支付與生產過程、商業(yè)流通環(huán)節(jié)，如B2B、B2C、掃碼支付、“當面付”的出現(xiàn)；支付與其他金融活動，如理財、基金、證券網絡銷售、贖回等；都已實現(xiàn)同步化。

1.4 貨幣資金脫媒化

商業(yè)體系內部資金流轉與銀行支付半脫離化，資金經由銀行轉出后，在商業(yè)體系內部可以實現(xiàn)流轉，不再或較少回流銀行。如全國性大型連鎖商業(yè)集團、電商等，既支持體系內賬戶間轉賬，也可以發(fā)行預付卡。隨著其業(yè)務范圍不斷擴大和經營品種完善，存款人如需在該體系內完成生產、生活所需的資金交易活動，也并非難事。

1.5 虛擬貨幣實體化跡象出現(xiàn)

部分虛擬貨幣如比特幣、淘寶淘金幣、騰訊Q幣等已經可以購買實體商品，隨著網絡經濟的發(fā)展，虛擬貨幣有逐漸發(fā)展為全功能網絡支付工具的趨勢。

1.6 第三方成為支付服務提供者

根據(jù)《中國支付清算行業(yè)運行報告 （2014）》，2013年國內銀行共處理網上支付業(yè)務236.74億筆，金額1060.78萬億元；支付機構共處理互聯(lián)網支付業(yè)務150.01億筆，金額8.96萬億元。支付機構互聯(lián)網交易筆數(shù)較上年同期增加43.47%。銀行同期增速僅為23.30%。支付方式由傳統(tǒng)的銀行、客戶柜面交易，向銀行、客戶、支付網絡運營維護方轉變。支付機構在小額支付服務領域的作用逐漸凸顯。部分情況可以實現(xiàn)獨立于銀行的，客戶、支付網絡運營維護者之間直接交易。

上述變革，本質都可以歸結到賬戶，包括銀行賬戶和非銀行賬戶的創(chuàng)新。

2 支付創(chuàng)新趨勢下的新型賬戶

隨著經濟形態(tài)分化，存款人個性化利益訴求日益突出，賬戶也隨之多樣化。如為解決互信問題的保證金賬戶、聯(lián)名賬戶等擔保類賬戶，為更好保障職工利益出現(xiàn)的企業(yè)年金托管賬戶，為增加存款人存量資金收益的理財金賬戶，為方便存款人快速便捷支付的閃付卡賬戶，方便單位集約化管理資金的多級賬戶（又稱集團賬戶、主子賬戶、母子賬戶）等等。以上均是以銀行為主體，圍繞客戶需求創(chuàng)造的銀行類支付賬戶創(chuàng)新。

在銀行之外，還產生了大量迎合草根利益的網絡支付賬戶，如支付寶賬戶、Q幣賬戶、百度幣賬戶，以及半年來收益像過山車一樣的各類“寶寶”賬戶等等。對于存款人，資金存貯池由傳統(tǒng)的銀證保賬戶，向手機存儲卡、網絡賬戶（以支付寶為代表），和虛擬貨幣賬戶（Bit coin、Amazon coin、Q幣等）轉變。賬戶資金性質所屬業(yè)務邊界也逐漸模糊。

3 支付創(chuàng)新對賬戶監(jiān)管工作的影響

支付創(chuàng)新的同時也在不斷產生和積聚新風險。資金存儲（賬戶）、傳輸渠道（支付系統(tǒng)個）是否安全、便利，貨幣的數(shù)量、流向是否可控，支付秩序是否穩(wěn)定，存款人利益是否受到損害，都需要借助賬戶進行監(jiān)測。而賬戶形式的多樣化，范圍不斷泛化，資金性質逐漸模糊，造成其缺乏可適用的監(jiān)管制度。賬戶較容易被利用于隱蔽資金流向。

因此，人民銀行要用長遠、開放和系統(tǒng)性的思路開展賬戶管理工作。應著眼于能夠影響貨幣政策的流通中貨幣統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準確性和影響支付結算秩序穩(wěn)定性的實質創(chuàng)新。而要準確和完善地統(tǒng)計，有效監(jiān)測支付秩序平穩(wěn)與否，需要將具備支付與結算功能的各類賬戶納入央行監(jiān)管范圍。

4 新形勢下做好賬戶管理工作的建議

（1）應關注影響貨幣政策和支付秩序的各類支付賬戶。特別是虛擬貨幣賬戶、大型商業(yè)綜合體內賬戶等未納入當下監(jiān)管核心的賬戶。不然，當其受眾規(guī)模達到一定程度，為較大群體認可，形成獨立的資金運轉體系時，貨幣調控政策將很難達到既定目標，也必將挑戰(zhàn)現(xiàn)有支付結算秩序。

（2）應要求各賬戶創(chuàng)造方，金融機構、非金融機構等，按照貨幣政策當局統(tǒng)計數(shù)據(jù)要求，及時準確報送業(yè)務發(fā)展數(shù)據(jù)。以便貨幣當局觀測其對貨幣政策和支付秩序的影響程度，及時調整監(jiān)管重心。

（3）應賦予貨幣當局天然的即時要求支付參與各方按要求報送數(shù)據(jù)的法定權力，進行預先監(jiān)測。而不是考慮新參與主體或新型賬戶出現(xiàn)時間的長短，或是在重大事件出現(xiàn)后的亡羊補牢。

（4）應鼓勵能夠彌補現(xiàn)有法律空白的賬戶創(chuàng)新。以經濟的方式促進社會成員間更好地相互配合或制約，進而促進社會穩(wěn)定健康發(fā)展，如聯(lián)名賬戶等。如此，不僅能更好地滿足權益各方的利益，還可以避免政府過多干預帶來的社會資源損耗。

5 結語

綜上所述，隨著支付創(chuàng)新特別是網絡支付創(chuàng)新不斷加速，人民銀行賬戶管理工作不應也無法再局限于銀行類結算賬戶。賬戶監(jiān)管重心應逐步由傳統(tǒng)的金融機構賬戶，向非金融機構賬戶，特別是向未來可能對社會資金運轉產生重大影響的，網絡支付和大型商業(yè)綜合體支付賬戶拓展。

參考文獻

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