個人賬戶應當弱化

■文/申曙光 鄭倩昀

個人賬戶應當弱化

■文/申曙光 鄭倩昀

我國城鎮職工基本醫療保險個人賬戶的創建源于向新加坡“強制性個人賬戶”的學習，它強調了醫療保障中的個人責任。在探索、確立統賬結合模式初期，政策制定者們的初衷是，通過建立個人賬戶吸引職工積極參保，提高參保人對新制度的認可和個人的責任意識。然而，隨著醫療保障“制度轉軌”的完成，醫保個人賬戶的弊端也逐漸顯露出來。

個人賬戶對醫療費用增長的“約束性”作用不強。理論上分析，個人賬戶能提高個人的費用意識，使其更加謹慎地考慮其醫療需求，有利于控制不必要的醫療服務，但事實上，相對于醫療服務供給方，需求方的討價還價能力十分弱，同時醫療服務市場信息不對稱的問題十分嚴重，供方能通過其掌握的信息優勢誘導需方消費更多的醫療服務，因而個人賬戶事實上無法實現對供方誘導性需求的約束。因此，個人賬戶對醫療費用增長的約束性不足。利用微觀數據分析的實證結果表明，個人賬戶當年收入增加，會導致門診醫療費用增加。個人賬戶與醫療費用支出呈正相關關系，且與參保人群的門診次數呈正相關關系。盡管這可能表明醫保及個人賬戶的存在增強了參保人“有病就醫”的意識和能力，但同時也表明，理論上的“約束作用”在現實中并不存在。

個人賬戶對統籌基金平衡運行構成壓力。城鎮職工基本醫療保險的基金由統籌基金和個人賬戶共同組成，在基金總收入固定的情況下，二者具有此消彼長的關系。通過對比不同地區個人賬戶相關政策規定和基金運行狀況可知，個人賬戶劃入比例的不同，將對統籌基金的運行和平衡產生較大的影響。當前，個人賬戶資金總體沉積過多，根據人社部2013年度統計公報，個人賬戶已累積達3323億元。這與統籌基金余額不足直接具有關聯性，部分地區統籌基金甚至已出現收不抵支的問題。

個人賬戶對推進醫保體系整合造成阻礙。目前，整合三大基本醫療保險制度成為了提高醫保體系的公平性和效率、更切實有效地解決百姓“看病難、看病貴”問題的必然要求。事實上，我國大部分統籌地區已經或正在將城鎮居民基本醫療保險和新型農村合作醫療整合為城鄉居民基本醫療保險。然而，更進一步將城鎮職工基本醫療保險與城鄉居民基本醫療保險進行整合時，卻面臨著較大的難題。其中一個較大的阻礙是，城鎮職工基本醫療保險實施了“統賬結合”的基金模式，設立了統籌基金和個人賬戶，而城鄉居民基本醫療保險沒有設個人賬戶。因此，在制度整合過程中，必然涉及如何處理個人賬戶的“去留問題”。只有統一不同制度間的基金模式，才能保證整合的順利推進。因此，從制度整合的角度來看，取消個人賬戶具有必要性。

基于以上分析，筆者認為當前個人賬戶淡化乃至取消已經成為醫保制度改革與完善的必要措施。■

作者單位：中山大學嶺南學院