基于利率市場化背景我國建立顯性存款保險制度研究

李雪薇

一、引言

隨著1996年銀行之間的同業拆借利率放開，我國利率市場化逐漸走向正軌。目前，該項改革已取得了階段性進展，貸款利率全面放開，存款利率也將在未來一至兩年內放開。然而，由國際的利率市場化改革經驗可知，存款利率限制的放開使各金融機構之間的競爭愈演愈烈，不斷縮緊銀行利潤空間，增加其倒閉的風險。因此，建立顯性存款保險制度的主要作用就是在利率管制放開、競爭加強后，避免銀行之間發生擠兌且保證存款人的利益不受損害，進而維護市場經濟平穩有序發展，為進一步實現利率市場化保駕護航。

二、我國存款保險制度的發展現狀及存在的問題

（一）存款保險制度在我國的發展現狀

我國一直實施隱性存款保險制度，由政府為出現經營或支付困難的銀行買單，保證存款人不受損失、維護銀行業的穩定，尚未建立顯性的存款保險制度。然而，由于我國市場經濟不斷開放，利率市場化進程的加快，目前這樣的隱性存款保險制度已經愈來愈不適應金融市場的發展，同時它也阻礙了金融市場化改革的道路且封閉了銀行業在未來能夠引進市場機制和公平競爭機制的缺口。

（二）我國目前隱性存款保險制度存在的問題

1.嚴重的經濟風險和道德風險，使得銀行業的運行低效。因為有這種不付成本的國家信用做擔保，銀行可以無需承擔保費繳納義務便能享受存款保險所帶來的保障和收益，這使得各銀行平時不注意資產質量的提高和風險控制，為了自身的盈利目標加大對高風險項目的放貸，導致大量不良資產的積壓，這不僅易引發經濟風險和道德風險，最終還可能促使銀行業運行低效。

2.破壞了市場競爭機制，不利于中小型銀行公平競爭。政府對中小型銀行所提供的支持力度相對于五大國有銀行來說還有所欠缺。正是因為缺少國家財政的大力支持，大部分存款人對于中小型銀行的安全性與穩定性有所顧慮，進而使中小型銀行與五大國有商業銀行之間的實力日漸懸殊。

3.不利于快速推動我國利率市場化的進程，也不利于銀行業的改革。全面實現利率市場化，必會使銀行業間的競爭加劇、利潤縮水，甚至破產倒閉，若此時防范措施不到位，則可能引發大范圍的市場恐慌。而且當前中國經濟的增速緩慢導致資本流入的速度也逐漸減緩，必然會使金融體系不確定性增加，運行風險也將大大增加。

三、我國建立顯性存款保險制度必要性

（一）保障存款人的合法利益

由利率市場化導致的銀行業間劇烈競爭，使得銀行出現危機或瀕臨破產時，會對存款人造成巨大的利益損失。而顯性存款保險制度的設立就是讓相關的存款保險機構通過對銀行提供資金救濟或賠償來保證廣大儲戶的利益不受損害。

（二）降低金融風險

由于我國中央銀行還尚未建立健全相應的利率調控框架，存款利率的下限依然沒有放開，不夠完善的市場基準利率體系和不夠通暢的利率傳導機制使得存貸款定價一旦利率市場化后，金融機構將失去過度保護，相應的銀行利潤空間也被大幅緊縮，部分中小型商業銀行也會因此而面臨破產清算的風險。因此，金融風險上升勢必要求建立相配套的金融保障機制——顯性存款保險制度。

（三）增強中小銀行和民營銀行的信用

由于顯性存款保險制度使得中小型銀行的退出機制將擁有制度性的保障，不需要政府再為其承擔巨額的擔保，大大降低了政府的風險處置成本，進而利于中小型銀行和民營銀行的市場準入和公平競爭，增強其金融信用。

四、我國建立顯性存款保險制度的建議

（一）顯性存款保險制度要與其他監管制度相配合

存款保險制度功能主要體現在事后救助方面，一定程度上防止自我實現型銀行的擠兌，而對于事前防范風險的作用較小，因此難以預防銀行由于自身經濟問題導致的危機的爆發和倒閉破產。一旦銀行發生的系統性危機將存款保險金耗盡時，還得向政府或央行尋求幫助。所以，良好顯性存款保險制度的制定還需與銀行監管部門相互配合。

（二）建立有中國特色的顯性存款保險制度

我國制定顯性存款保險制度應充分考慮我國的實際情況，存款保險的覆蓋范圍要擴大，可將人均存款、人均收入等指標均列為參考因素，盡可能保證對絕大多數儲戶和絕大多數賬戶的賠償限額加以覆蓋。不能一味地效仿其他國家，否則很可能會因為內外部環境的差異最終導致該制度的實施效果與初衷背道而馳。

（三）平衡利益的重新分配

顯性存款保險制度下，政治銀行家的效用為負是造成顯性化改革困難的主要原因。因此，為解決這一矛盾需要調整顯性保障下政治銀行家的效用。首先，給予政治銀行家一定程度的補償，例如在保費征收方面讓國有銀行可以享受一定程度的優惠;其次，改變政治銀行家的效用函數，例如逐步加強銀行業改革、增加市場競爭度以激勵政治銀行家不再只依賴于其壟斷地位獲利。

（四）加快進行相關立法工作

顯性存款保險制度必須在建立健全相關的法律制度的基礎上得以制定，這樣才能避免存款保險機構處置危機銀行時的隨意性，使其有章可循，也能使各級監管部門恪盡職守，防止監管缺位和越位的現象發生，進而保證監管的有效性和適度性，建立真正意義上的存款保險制度。

五、結論

在利率市場化的大背景下，通過分析建立顯性存款保險制度的必要性，可知顯性存款保險制度的建立終將是大勢所趨。在建立的過程中，政府及相關部門要力求與其他監管制度相配合，并結合我國自身特點建立有中國特色的存款保險制度，采取漸進式、差異化保險費率機制，加快進行相關立法工作使存款保險制度由隱性成功轉型為顯性的存款保險制度，維持正常的金融秩序，提高金融體系的穩定性。

（作者單位：內蒙古農業大學經濟管理學院）

責任編輯：康偉