銀行承兌匯票惡意掛失止付風(fēng)險(xiǎn)與防范措施

楊義軍

銀行承兌匯票惡意掛失止付風(fēng)險(xiǎn)與防范措施

楊義軍

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的繁榮，銀行承兌匯票作為重要的支付工具在經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中的應(yīng)用越來越多，但其在流轉(zhuǎn)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類也不斷增加。銀行承兌匯票的惡意公示催告以危害性高，難以防范，經(jīng)濟(jì)損失大的特點(diǎn)成為票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的一塊頑疾。本文通過對(duì)惡意公示催告成因的分析，提出降低風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)防范措施。

銀行承兌匯票；惡意掛失止付；風(fēng)險(xiǎn)防范措施

近年來，銀行承兌匯票作為一種簡(jiǎn)潔有效的支付方式對(duì)加速資金周轉(zhuǎn)和商品流通，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展起到了積極的推動(dòng)作用，受到了銀企雙方的共同青睞。但是，隨著銀行承兌匯票的廣泛應(yīng)用，持票人面臨的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。不僅有票據(jù)真?zhèn)蔚娘L(fēng)險(xiǎn)，而且還面臨著利用真實(shí)票據(jù)進(jìn)行票據(jù)詐騙的風(fēng)險(xiǎn)。在票據(jù)詐騙風(fēng)險(xiǎn)中，其中的惡意掛失止付的風(fēng)險(xiǎn)在票據(jù)經(jīng)濟(jì)中日益突出。

一、銀行承兌匯票惡意掛失止付的定義及形式

（一）定義。所謂銀行承兌匯票惡意掛失是指，持票人沒有丟失承兌匯票，謊稱丟失，然后向銀行掛失、向法院申請(qǐng)公示催告。根據(jù)法律規(guī)定，只有票據(jù)在被盜、被搶、被毀、喪失的時(shí)候才可以向銀行申請(qǐng)公示止付、向法院申請(qǐng)公示催告。

（二）形式。實(shí)踐中最常見的惡意掛失止付主要有如下情形：

①將銀行承兌匯票交付給他人用于貼現(xiàn)，由于沒有獲得貼現(xiàn)款，于是謊稱票據(jù)丟失惡意掛失；

②將銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給后手之后，與后手發(fā)生糾紛，于是謊稱丟失惡意掛失。

③純粹基于騙錢的目的，故意轉(zhuǎn)讓銀行承兌匯票后惡意掛失支付，試圖通過掛失再次取得票款。

以上三種形式中以第三種惡意掛失止付最為常見。

如某化肥生產(chǎn)企業(yè)甲公司收回貨款時(shí)收取了一張于2013年1月15日到期的銀行承兌匯票，收取此票據(jù)時(shí)，票據(jù)尚未到期。票據(jù)到期日甲公司到銀行要求支付票面金額15萬元，但是卻被銀行告知該匯票已被出票人于2012年10月10日向法院申請(qǐng)掛失，后經(jīng)法院公示催告，最終法院作出除權(quán)判決的裁定書，宣告該承兌匯票喪失了票據(jù)權(quán)利，也就是說匯票成了一張廢票，銀行由此拒絕給甲公司承兌。出票人通過惡意掛失的手段非法獲取了15萬元。

二、惡意掛失止付的成因

（一）公告催示程序存在漏洞，導(dǎo)致票據(jù)惡意掛失得逞。根據(jù)《票據(jù)法解釋》第33條規(guī)定，催告期間是從公告之日起計(jì)算不少于60日。同時(shí)，最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民事訴訟法〉若干問題的意見》第232條規(guī)定：“公示催告申請(qǐng)人應(yīng)自申報(bào)權(quán)利期間屆滿的次日起一個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)人民法院作出判決?！备鶕?jù)這些規(guī)定，可以看出法院作出除權(quán)判決的生效日期如果早于匯票到期日，申請(qǐng)人在匯票到期日前就可以依據(jù)判決請(qǐng)求付款人付款。如果票據(jù)被人惡意掛失，而持票人在公示催告期間并未看到相關(guān)的公告，也無從得知其票據(jù)權(quán)利已被宣告無效。而票據(jù)的惡意掛失人則可以在公示催告期滿后，根據(jù)法院的除權(quán)判決要求支付人付款。由于相關(guān)法律規(guī)范的不健全，使惡意掛失的成功有了可乘之機(jī)。

（二）公告的公開化程度不高，致使票據(jù)合法持有人不能及時(shí)獲知票據(jù)的公示催告狀態(tài)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第32條規(guī)定：“人民法院決定受理公示催告申請(qǐng)后發(fā)布的公告應(yīng)當(dāng)在全國(guó)性的報(bào)刊上登載”。此規(guī)定并未對(duì)刊物作出具體的規(guī)定，致使現(xiàn)在公示催告發(fā)布的報(bào)刊和雜志相對(duì)較多。雖然主要是通過全國(guó)性的報(bào)刊人民法院報(bào)予以公布。但由于該報(bào)刊專業(yè)性強(qiáng)，流通面相對(duì)較窄，從事票據(jù)管理的財(cái)務(wù)人員一般很少涉獵此類報(bào)刊，致使在合理的公告期內(nèi)申報(bào)權(quán)利已無可能。

（三）票據(jù)管理人沒有在票據(jù)到期日前提示承兌。由于票據(jù)管理人對(duì)票據(jù)管理的混亂，在票據(jù)到期日后才向付款銀行提示付款，雖然《票據(jù)法》第17條第1款規(guī)定，“持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年”。但如果所持票據(jù)被惡意掛失，票據(jù)持有人沒有及時(shí)提示付款，就會(huì)使公告期間晚于票據(jù)到期日的惡意掛失實(shí)現(xiàn)其詐騙目的。盡管相關(guān)法律對(duì)依法追究惡意公示催告申請(qǐng)人的法律責(zé)任已作出規(guī)定，但這種事后補(bǔ)救方法收效甚微。

三、降低銀行承兌匯票惡意掛失風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）收到票據(jù)時(shí)到銀行查詢驗(yàn)票。銀行查詢驗(yàn)票不僅可以讓銀行幫助辨別真?zhèn)芜€可以查詢到票據(jù)是否已經(jīng)掛失止付。持票人到當(dāng)?shù)亻_戶銀行查詢驗(yàn)票，票據(jù)的簽發(fā)行會(huì)回復(fù)給查詢?nèi)瞬閺?fù)書，根據(jù)查復(fù)書可得知簽發(fā)行是否簽發(fā)過被查詢的銀行承兌匯票以及此票有無掛失止付凍結(jié)等情況。

（二）建立票據(jù)備查簿，并按月查詢所持票據(jù)的掛失止付狀況。收到銀行承兌匯票后應(yīng)將票據(jù)相關(guān)信息詳細(xì)登記在備查賬中包括但不限于票據(jù)到期日、出票人、金額、承兌編號(hào)等。每月月末在百度網(wǎng)、承兌信息網(wǎng)、法院網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站逐一查詢所持票據(jù)中有無被公示催告的票據(jù)，如有及時(shí)向法院申報(bào)權(quán)利，維護(hù)自己的經(jīng)濟(jì)利益。

（三）按銀行承兌匯票的提示付款期限及時(shí)提示付款。銀行承兌匯票的提示付款期限從到期日起10天內(nèi)。持票人可在銀行承兌匯票到期日前10天便可將承兌匯票交付委托收款銀行，向出票行提示付款。雖然在實(shí)際操作中有些持票人是票據(jù)到期日后才向銀行提示付款，但到期日后提示付款就有可能使惡意掛失的詐騙得逞。

此措施可以防范公示催告的公告期間晚于票據(jù)到期日的惡意掛失風(fēng)險(xiǎn)。

（四）收取銀行承兌匯票時(shí)應(yīng)加蓋與公司發(fā)生真實(shí)交易的購(gòu)買方的背書印鑒，以便銀行承兌匯票到期被拒付款對(duì)債務(wù)人行使追索權(quán)。

根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》規(guī)定票據(jù)到期被拒絕付款或者在到期前被拒絕承兌持票人可以對(duì)背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。在票據(jù)惡意掛失，銀行拒絕付款后，我們可以對(duì)背書的企業(yè)行使追索權(quán)，減輕因票據(jù)惡意掛失帶來的經(jīng)濟(jì)損失。

（五）簽訂購(gòu)銷合同時(shí)對(duì)使用銀行承兌匯票結(jié)算方式支付貨款的，可以約定一旦遇到惡意掛失等可以向貨物購(gòu)買方追回貨款等相關(guān)條款。

（六）加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部控制。制定嚴(yán)格的銀行承兌匯票從收票到背書轉(zhuǎn)讓或到期提示承兌整個(gè)流程中的細(xì)節(jié)規(guī)范。避免因自身原因讓惡意掛失的行為有可乘之機(jī)。

（七）收取電子銀行承兌匯票。由中國(guó)人民銀行推出的電子銀行承兌匯票是以數(shù)據(jù)電文形式制作的一種商業(yè)匯票。只有電子信息，全部?jī)?chǔ)存在系統(tǒng)內(nèi)，要素記載全部電子化，流通通過銀行的系統(tǒng)渠道進(jìn)行。不僅保持了紙質(zhì)銀行承兌匯票的用途，還便于管理、查找方便、不會(huì)出現(xiàn)掛失等優(yōu)點(diǎn)。而且此種票據(jù)從出票開始的每個(gè)環(huán)節(jié)都經(jīng)過人民銀行系統(tǒng)登記。接收電子銀行承兌匯票不僅避免了掛失止付的風(fēng)險(xiǎn)，而且面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)降低。

（作者單位：河北冀衡集團(tuán)有限公司）