淺析商業銀行對中小企業貸款信息平臺的設計①

安徽財經大學 陳怡靜 高維靜 韓雨菲 丁逸昕

淺析商業銀行對中小企業貸款信息平臺的設計①

安徽財經大學 陳怡靜 高維靜 韓雨菲 丁逸昕

摘 要：近年來中小企業在商業銀行信貸業務中所占比重日益增大，極具發展潛力。由于商業銀行與中小企業之間存在嚴重的信息不對稱，引發道德風險和逆向選擇，阻礙商業銀行與中小企業互利雙贏的實現。本文在了解我國中小企業貸款信息平臺現狀的基礎上，發現商業銀行貸款信息系統存在信息不夠直觀、信息資源重復、信息傳遞不暢等缺陷。在此，本文依據信息共享理念，提出個體商業銀行的信息源建設，商業銀行之間及其與非金融機構之間的信息共享平臺的建設框架。

關鍵詞：中小企業 商業銀行 貸款信息源 貸款信息共享平臺

1 引言

近年來，中小企業成為促進經濟發展的新興力量，是政府的重點扶持對象。然而，由于中小企業經營不穩定、資產規模小等特點，其貸款需求難以得到滿足。一方面，中小企業在放貸前往往向銀行隱瞞負面信息，披露對貸款有利的信息。銀行為彌補這一行為所造成的決策風險帶來的相關損失而提高利率，從而引發逆向選擇中的“中小企業貸款困難”問題。另一方面，由于貸后銀行一般不參與中小企業的日常經營與決策，在發生利益沖突時，中小企業可利用信息的不對稱性做出對銀行不利的行為，形成道德風險。盧佳昕指出，銀行與中小企業之間存在信息不對稱問題是造成企業難以獲取銀行信貸的重要原因。

為從根源處解決這個問題，本文提出構建銀行對中小企業貸款信息共享的平臺，通過商業銀行、人民銀行和非銀行金融機構的通力合作降低共享信息的成本，幫助銀行及時了解和更新企業貸前、貸后信息，搭建起銀行與企業溝通的橋梁，消除逆向選擇和道德風險，實現銀行與企業的互利雙贏。

2 商業銀行對中小企業客戶的貸款信息資源庫現狀

目前我國商業銀行并未建立完善合理的中小企業貸款信息資源庫，信息庫中僅錄入企業的基本信息以及注冊資本等相關資料。同時商業銀行只是通過對中小企業實際控制人的個人信用記錄、企業逾期貸款以及是否受到過政府部門的處罰等方面進行分析，確認該企業的信用狀況，從而決定是否對中小企業進行貸款。中小企業的貸款信息資源庫中缺乏對中小企業貸款信息全面、細致和直觀的表現與分析，為改善這一問題并響應黨十八大提出的“深入推進現代市場經濟體制下社會信用體系的發展”的主要方針，我國現以信用風險識別、分析和控制為目標，聯合其他機構利用網絡信息技術、人工智能技術構建互聯網服務平臺，積極地推進征信中心的建設，同時在征信中心下設立了企業貸款征信服務平臺，以此來給銀行提供貸款企業的相關信息。

企業貸款征信服務平臺著重于對企業的各項貸款信息的統計、匯總和整合。其子平臺——企業機構信用代碼平臺主要包含六個模塊，企業可根據自身需要，由主管或委托人進行貸款數據的錄入、查詢、更新及核對等；而關聯查詢系統則是傾向于收集與集團企業進行貸款業務活動的企業的信息，該系統中管理層可以取得關聯企業的貸款、還款以及不良信貸等情況；對公業務重要信息提示平臺針對企業在其他金融機構的異常信貸情況做出重點處理，并將該平臺與風險管理系統相結合，對企業特殊資金的運動進行評估。企業貸款征信服務平臺最終形成企業信用報告，列示企業的各項內容以及銀行聲明。雖然該平臺較全面地反映了企業的借款、還款時間以及尚未償還的貸款，但是缺乏對還款過程的記錄，總體來說企業征信服務平臺是一個相對靜態的平臺。

3 商業銀行對中小企業客戶的貸款信息資源庫的缺陷

3.1 信息不夠直觀

目前，我國商業銀行正在運行的信息系統未能實現信息的直觀、規范以及合理整合。首先，現行的銀行信息系統僅是對信息進行統計，沒有形成完整的決策支持系統，難以為高層管理人員提供切實有用的決策信息。其次，正在運行的信息系統仍遵循傳統的運行模式，缺乏技術的優化和革新，導致系統維修周期短、費用高。此外，多數國有商業銀行各部門對同一信息的記錄沒有統一標準，不利于匯總分析，降低了對內部信息的整合度，部門的交叉業務易導致信息重合的現象，造成大量的資源浪費。

3.2 資源重復浪費

首先，由于各個銀行存在系統規劃不明確、資源配置不充分的問題，導致各銀行在相似部門信息的建設中重復浪費了大量多余的勞動力，造成了中小企業貸款信息系統數據庫中心信息多卻不精的局面。同時各銀行的貸款信息系統的數據大多數都屬于靜態信息，無法及時更新。其次，銀行間可供信息交流的平臺在我國沒有廣泛普及，隨著經濟和金融領域的快速發展，銀行涉及的業務種類越來越多，但是銀行間的交流緩慢、口徑不一、缺乏統一標準，信息系統的孤島現象日趨嚴重。

3.3 信息傳遞不暢

我國商業銀行的管理體制是與行政體制相類似的金字塔型，其過于垂直化的特點導致了銀行內部信息傳遞渠道半徑過長，使銀行內部信息傳遞成本高、速度慢且不對稱。其次，銀行對企業的選擇和風險辨別主要依賴于業務員的個人業務能力與主觀判斷，一旦業務員主管判斷出現問題就可能會導致銀行出現大量不良貸款。此外由于銀行管理者同時具有官員的雙重身份容易造成下級習慣性服從上級，聽從上級指揮，無法積極發揮主觀能動性。各平行部門也基本會支持上級的喜好方向，使得銀行對企業的選擇缺乏客觀性。

4 商業銀行構建對中小企業客戶的貸款信息平臺的目標

4.1 便于篩選企業

銀行在放貸前一般從三個方面判斷企業的前景，一是國家政策的導向，二是行業在整個經濟結構中的地位，三是企業自身的經營情況。近年來，有的行業已經無法適應經濟和社會的發展轉變，逐漸沒落淡出我們的視野。而在政府大力倡導綠色經濟的形勢下，戰略性高新技術產業正吸引著大量的社會資金和各色人才，對傳統行業產生了巨大的沖擊。因此，信息系統必須直觀地反映融資企業所處行業、運營情況及銷售利潤率、資產負債率和資產凈值等基礎性指標，幫助銀行全面了解融資企業，及時跟進企業的發展情況。

4.2 跟進國家制度

商業銀行是我國進行金融經濟的重要載體，是融通資金的主要通道。改革開放以來我國商業銀行分為大型商業銀行，股份制商業銀行，城市商業銀行以及農村商業銀行四種形成了多樣化的銀行服務體系，是中國銀行體系不可缺少的一部分。美國《銀行家》2014年對世界1000家銀行的排名中共有117家中資銀行入圍，其中躋身前100名的中資銀行共有16家，而中國五大行更是入圍前20強。然而為規避風險，我國商業銀行長期將國有大中型企業作為貸款的主要對象，議價范圍窄、凈利息率低。為此，信息平臺的構建更應該充分考慮國家扶持中小企業的政策導向，提供其直觀、有價值的數據，搭建起銀行與企業間的溝通橋梁，幫助銀行擴大業務范圍，提高利潤空間，不斷發展壯大。

4.3 減少管理成本

在構建我國商業銀行的中小企業貸款信息平臺時，應該努力實現中小企業信息在各銀行間的共享與交換，減少在放貸前期為了解信貸對象的各項基本信息所耗費的人力、物力和財力，及時反映貸后企業的情況，切實降低銀行貸款成本。同時，應采用一致的計量方式使中小企業之間的信息具有可比性，避免信息冗余，幫助商業銀行實現對企業的信息對比、進行深入分析。另外，商業銀行互聯網信息平臺應能夠為管理集約化、決策信息化提供及時有效的幫助，減少由于上下管理層信息傳導延遲導致決策失誤而產生的機會成本，最大限度地減少損失。

4.4 增強內部控制

目前我國商業銀行雖然建立了相對完善的內部控制制度，但是與國際商業銀行相比較，仍存在較大差距。中國銀行業監督管理委員會為建立健全內部控制制度，修訂了《商業銀行內部控制指引》。信息平臺的建立應遵照該《指引》，加強解決商業銀行各部門內部控制系統脫節、組織結構不完善等問題的力度，對同一目標企業的信息進行公開處理、整合及分類評價，形成直觀的、動態的控制，在便于稽核機構審核的同時防止中小企業使用不正當的方式取得貸款，減少銀行各部門職員的黑幕交易，使銀行的權益得到保障。

4.5 降低銀行風險

信息平臺的設計應考慮多個方面、積極革新技術，健全完善客戶信息檔案，使國有商業銀行的組織結構更加扁平有效率。以其專業化、系統化代替手工勞動，大幅度降低完成銀行業務所需要的人力資源及監督費用，進而減少代理風險和操作風險。同時，以直觀深入的數據分享形式幫助銀行快速處理分析龐大的中小企業數據庫，篩選高質量的中小企業，確立信譽良好的信貸對象，降低銀行承擔潛在信貸風險的可能性，使國有商業銀行資產擁有良好的流動性。定期對貸款抵押物的價值進行評估和更新，謹防抵押物貶值、二次抵押和隱瞞抵押所帶來的可能損失，對銀行抵押物估值變化較大的貸款采取及時的措施。

5 商業銀行對中小企業客戶的貸款信息共享平臺框架的構建

中小企業按照貸款要求提供各項基本數據，商業銀行針對各企業不同數據進行審核處理，最終以標準化的信息呈現在貸款信息交換平臺中。中小企業的信貸信息在商業銀行之間、人民銀行和非銀行金融機構之間進行信息交流與共享。商業銀行和人民銀行征信系統，匯集中小企業的基本經營狀況和各項貸款信息，非銀行金融機構提供企業在非金融機構中的信貸記錄、投資狀況等信息，最終有助于篩選出高質量、有信譽的中小企業，保障貸款的回收率。如圖1所示。

5.1 中小企業貸款審核，源信息入庫

5.1.1 信息語言標準化

銀行對中小企業的信息采集是貸款信息平臺的構建基礎。商業銀行間應進行相互溝通，對數據采集作出統一標準的要求，編制一致的電子版及紙質版貸款信息登記表格。再利用計算機把各部門相同的信息合并處理，降低數據冗余程度，存儲高質、完整的信息。同時，對銀行人員進行專業的培訓，方便中小企業貸款時可在專業人員的指導下填制表格，保障信息源的有效性。

圖1 商業銀行對中小企業客戶的貸款信息共享平臺的構建框架

5.1.2 信息審核規范化

商業銀行應根據國家標準對中小企業信息的審核執行嚴格的程序化管理，明確審核的目的、準則和范圍。銀行可運用計算機技術對數據的真實性進行初步審核，再對有疑慮之處進行人工審核。對不符合規范的項目或虛假信息要求中小企業重新填制，最后將整理審核后的數據入庫。

5.1.3 信息覆蓋全面化

商業銀行可從以下四個方面分析融資企業的綜合實力，消除逆向選擇問題：基本信息，經營情況，信用評價，抵押物。

企業的基本信息是指中小企業所在行業、出資人、稅務登記、高管人員信息等基本情況，方便銀行對其進行初步了解和橫向對比。

企業的經營信息是指資產負債率、利潤率、杠杠率等重要財務指標和公司年報，它反映了公司的盈利能力和資產規模，幫助銀行評估企業的還款能力。

企業的信用評價信息是指企業的信譽評價和還款信息。商業銀行可利用信息交換平臺為基礎了解企業在其他機構的信用記錄，并將對中小企業的每筆貸款進行定期的信用考核，錄入此企業在本銀行的借款和還款情況，使其信貸檔案一目了然。

企業的擔保抵押物信息是指抵押物的種類、估值、權屬變化及是否被損毀等情況。銀行需要對抵押物進行詳細的考察和認真的核對，并及時更新抵押物的估值情況。若抵押物價值變化過大，銀行可及時發現和采取措施。

5.2 商業銀行貸款信息交換平臺

5.2.1 商業銀行之間

商業銀行貸款信息交換平臺應該在商業銀行之間實現對接，把規范化、標準化的企業信息在各個商業銀行之間進行共享，包括經營情況、信貸抵押記錄、信用狀況，加快信息的獲取和交換速率，幫助其他銀行篩選高質守信的中小企業。對中小企業的貸款目的進行信息交換，防止企業利用各銀行信息不通暢的缺陷在各銀行間不斷借新還舊的情況出現。基于企業經營狀況和還款評價，了解企業資產、負債和凈利潤指標，幫助其他銀行評估企業信貸風險。通過構建商業銀行貸款信息交換平臺，有利于商業銀行間的信息交流，同時中小企業能夠對銀行的相關貸款信息提出建議，對自身問題進行改善。

5.2.2 中國人民銀行

中國人民銀行從金融機構中收集信貸信息，逐步實現網絡信貸信息查詢，建立起中國人民銀行征信系統。該系統是涵蓋了企業和個人信用基本信息、企業主要財務指標和經營狀況、向金融機構的借款記錄和擔保記錄等借貸信息的基礎數據庫。商業銀行貸款信息平臺可利用中國人民銀行征信系統進行連接，實現信息共享和交換，完善中小企業經營信息、財務狀況與信貸狀況。同時，通過征信系統提供的信息及時核對、更新中小企業的相關數據，為商業銀行提供高質量、有保證的信貸信息，幫助商業銀行更高效地進行中小企業信貸選擇。

5.2.3 非銀行金融結構

非銀行金融機構包括財務公司、保險公司、證券公司、信托投資機構、郵政儲蓄機構等等。商業銀行貸款信息平臺通過和非金融機構之間的信息進行交換，提供中小企業用于維系自身發展在非金融機構中的各項信托、保險記錄，同時更新中小企業的經營情況和投資現狀，建立中小企業完整的信息、信用記錄，幫助商業銀行作出信貸決策，減少信貸風險。

參考文獻

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基金項目：①大學生科研創新基金項目——銀行對中小企業信貸業務問題的分析與研究項目(XSKY1547)。

中圖分類號：F830.5

文獻標識碼：A

文章編號：2096-0298(2015)05(c)-089-03