供應(yīng)鏈融資在我國中小企業(yè)的應(yīng)用研究

渠源　畢克如

摘 要：與同行業(yè)的大企業(yè)相比，中小企業(yè)在人員、資產(chǎn)、經(jīng)營等方面的規(guī)模都比較小，主要由于自身的缺陷和國家政策及相關(guān)扶持體系的滯后，它們紛紛陷入了融資難的困境，其發(fā)展十分緩慢。不過，隨著供應(yīng)鏈金融服務(wù)的興起，為中小企業(yè)提供了一條新型的融資渠道——供應(yīng)鏈融資，它具有一定的優(yōu)越性。因此，本文從供應(yīng)鏈融資的含義出發(fā)，分析了供應(yīng)鏈融資在解決我國中小企業(yè)融資難問題中的作用，指出了當(dāng)前供應(yīng)鏈融資存在的問題，最后探討了供應(yīng)鏈融資在中小企業(yè)中的應(yīng)用策略，以供相關(guān)人員參考。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈融資；中小企業(yè)；融資現(xiàn)狀

當(dāng)今社會，科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，促進(jìn)了社會的巨大進(jìn)步，各個國家都在大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，不斷提高自己的綜合國力。在這種形勢下，中小企業(yè)如雨后春筍般地涌現(xiàn)出來，為各國經(jīng)濟(jì)水平的提升添油加醋，其健康運營決定著一個國家經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與可持續(xù)發(fā)展。在我國，中小企業(yè)的興起，在擴(kuò)大就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新等方面發(fā)揮著舉足輕重的作用，但是企業(yè)內(nèi)部資金短缺，長期內(nèi)收不回應(yīng)收賬款，預(yù)付賬款舉步唯艱，同時又缺乏流動資金，很難獲得銀行貸款等等，要想解決這些問題，必須采取一種行之有效的融資方式。經(jīng)過實踐，我們發(fā)現(xiàn)供應(yīng)鏈融資是解決中小企業(yè)融資困難問題的有效途徑。供應(yīng)鏈融資理念提供了一種新思維，它強調(diào)企業(yè)單筆貿(mào)易的真實性，重視供應(yīng)鏈主導(dǎo)企業(yè)的實力和信用，從產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈的角度出發(fā)，銀行為企業(yè)提供金融服務(wù)，避免了中小企業(yè)長期面臨融資難的困擾，同時也延伸了商業(yè)銀行的服務(wù)深度。鑒此此，本文著重研究了供應(yīng)鏈融資方式在我國中小企業(yè)發(fā)展過程中的應(yīng)用，以便科學(xué)地解決以上問題。

一、供應(yīng)鏈融資的含義

所謂供應(yīng)鏈融資，指在供應(yīng)鏈中找出一個大型的核心企業(yè)，并以核心企業(yè)為出發(fā)點，從而為供應(yīng)鏈提供金融支持，主要包括兩個方面的內(nèi)容。其一，資金有效地進(jìn)入了處于弱勢的、上下游配置的中小企業(yè)，不但使中小企業(yè)擺脫了融資難的困境，而且解決了供應(yīng)鏈?zhǔn)Ш獾膯栴}；其二，將銀行信用融入上下游企業(yè)的購銷行為之中，增強了中小企業(yè)的商業(yè)信用，促進(jìn)了中小企業(yè)與核心企業(yè)之間長期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系的建立，大大提升了供應(yīng)鏈的競爭能力。從宏觀層面上分析，供應(yīng)鏈融資可以很好地解決中小企業(yè)融資難的問題，有一定程度上促進(jìn)了我國國民經(jīng)濟(jì)的健康與穩(wěn)定發(fā)展，有助于調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，完善經(jīng)濟(jì)體制，推動社會進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新，并以此擴(kuò)大就業(yè)規(guī)模。

二、供應(yīng)鏈融資在解決我國中小企業(yè)融資難問題中的作用

1.建立了中小企業(yè)融資新渠道

在解決我國中小企業(yè)融資難的問題上，供應(yīng)鏈融資為其提供了一個有效的解決方案，這是中小企業(yè)信貸市場所無法比及的。作為融資的一種新渠道，供應(yīng)鏈融資有助于彌補被銀行壓縮的傳統(tǒng)流動資金貸款額度，同時在上下游企業(yè)引入融資便利的情況下，大幅度減少了中小企業(yè)的流動資金需求。

2.為銀行投資開辟了新的通道

供應(yīng)鏈融資的應(yīng)用，為中小企業(yè)提供了一個穩(wěn)定高端客戶的新通道，采取了面向供應(yīng)鏈系統(tǒng)成員的相關(guān)解決方案，把核心企業(yè)與提供服務(wù)的銀行捆綁在一起。相比傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，供應(yīng)鏈融資的利潤豐厚，并為中小企業(yè)提供了更多強化客戶關(guān)系的契機。因為銀行十分關(guān)注整個供應(yīng)鏈的貿(mào)易風(fēng)險，往往會將更多的中小企業(yè)納入其服務(wù)范圍，即使個別企業(yè)達(dá)不到某些風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)，但是只要與核心企業(yè)的業(yè)務(wù)往來正常，銀行就會放棄對其財務(wù)狀況進(jìn)行獨立風(fēng)險評估，反而對該筆業(yè)務(wù)進(jìn)行授信，以便促成交易的最終實現(xiàn)。

三、當(dāng)前供應(yīng)鏈融資存在的問題

1.影響供應(yīng)鏈融資的因素

在企業(yè)發(fā)展、籌措資金的過程中，以銀行貸款為代表的外源性融資至關(guān)重要，這一點是不容忽視的。然而，當(dāng)前中小企業(yè)的資金需求與銀行提供的資金之間存在著嚴(yán)重缺口，從而導(dǎo)致了中小企業(yè)紛紛處于融資難的境地。一般來說，我國許多中小企業(yè)喜歡以普通形式進(jìn)行長期貸款，缺乏對供應(yīng)鏈融資等金融工具的認(rèn)識，不懂得如何去利用金融資源，所以失去了很多的融資機會，降低了自身的市場競爭力和反應(yīng)能力。雖然這幾年來，供應(yīng)鏈融資有所發(fā)展，但是在銀行、企業(yè)、社會環(huán)境等諸多因素的不良影響下，我國的供應(yīng)鏈融資遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及西方國家。

2.供應(yīng)鏈融資存在的風(fēng)險

在信貸上中小企業(yè)存在歧視，銀行考慮到中小企業(yè)市場風(fēng)險大、企業(yè)倒閉率高、財務(wù)制度不健全、缺乏財產(chǎn)抵押又沒有人擔(dān)保等安全因素，所以中小企業(yè)在銀行貸款有著一定困難；而且銀行缺乏健全的中小企業(yè)信用評價體系，盡管供應(yīng)鏈融資可以有效避免單個企業(yè)的風(fēng)險，但是不能完全消除單個企業(yè)的信貸風(fēng)險，在信用擔(dān)保體系沒有建立的前提下，很難提高中小企業(yè)的信用能力；目前中小企業(yè)與大企業(yè)的互補關(guān)系不強，難以去利用大企業(yè)的商業(yè)信用；我國尚還缺乏面向中小企業(yè)的金融服務(wù)體系而且中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險高、信用意識淡薄。另一方面，對于中小企業(yè)來說，它的融資需求具有額度小、頻率高、要求速度快、實效性強等特點，無法適應(yīng)銀行現(xiàn)行的信貸業(yè)務(wù)審批制度。

3.供應(yīng)鏈融資多樣化

一般來說，供應(yīng)鏈融資能夠為中小企業(yè)提供多樣化的服務(wù)，不同的客戶，其需求也不盡相同，這就決定了銀行必須根據(jù)具體客戶的信息來定制金融服務(wù)。與此同時，對于一個企業(yè)而言，常常擁有多個部門，且這些部門所考慮的重點都不一樣，給銀行的工作造成了重重障礙。比如：在企業(yè)的供應(yīng)鏈融資中，銷售部門希望提升銷量；決策部門要求確保現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)速度；資金管理部門強調(diào)安全性等等，這一切都要求銀行有針對性地提供靈活的產(chǎn)品，以及相應(yīng)的服務(wù)。

四、供應(yīng)鏈融資在中小企業(yè)中的應(yīng)用策略探討

供應(yīng)鏈融資為企業(yè)融資開辟了一條新道路，緩解了許多中小企業(yè)融資難的問題，但是供應(yīng)鏈融資中也存在信用風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、道德風(fēng)險等等，歸根結(jié)底在于中小企業(yè)的抗風(fēng)險能力低下，由此加大了抵質(zhì)押物管理的風(fēng)險。與此同時，外部的融資環(huán)境也一樣重要。政府和金融機構(gòu)政策的扶持和產(chǎn)品的創(chuàng)新對企業(yè)融資具有很重要的作用。

1.加強政府對中小企業(yè)融資的扶持力度

由于銀行與企業(yè)信息不對稱，即使符合供應(yīng)鏈融資的條件，中小企業(yè)也無法去銀行貸款。不過，作為執(zhí)政部門，政府有責(zé)任和義務(wù)為二者搭建一個良好的信息交流平臺，這樣可以使銀行和中小企業(yè)之間更好地進(jìn)行溝通。加強了政府對中小企業(yè)融資的扶持力度，一方面銀行就可以把自己的金融產(chǎn)品推廣到信息平臺上面，展示給廣大中小企業(yè)；另一方面中小企業(yè)可以在這個平臺上提出自己的相關(guān)要求，銀行就可以清楚客戶需求。不難看出，在這種情況下，雙方彼此了解，加強了溝通，就能迅速解決銀行與中小企業(yè)之間信息不對稱的問題。

2.有效控制中小企業(yè)融資中的各種風(fēng)險

在中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的過程中，前期調(diào)查工作是關(guān)鍵，需要引起相關(guān)人員的高度重視。通常情況下，貸款人的信用如何是銀行最為關(guān)心的問題，也是是銀行調(diào)查工作展開的重點，同時中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況也直接關(guān)系到自身后期的對銀行的還款能力。進(jìn)行融資之后，依然不能放松對企業(yè)的貸后管理。銀行應(yīng)該關(guān)注資金的流向，時時關(guān)注款項能否正常收回，要防止資金挪作他用，保障銀行資金安全。

3.銀行及金融部門要加快創(chuàng)新融資產(chǎn)品

要想更好的發(fā)展供應(yīng)鏈融資，業(yè)務(wù)創(chuàng)新是必不可少的。作為供應(yīng)鏈融金的重要機構(gòu)，銀行及金融部門必須認(rèn)真分析供應(yīng)鏈各個環(huán)節(jié)中的融資需求，洞察供應(yīng)鏈各個環(huán)節(jié)中的風(fēng)險特征，加快融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，努力研發(fā)出適應(yīng)市場需求的融資新型產(chǎn)品。另外，還要為供應(yīng)商、銷售商、物流公司等供應(yīng)鏈參與者創(chuàng)建資源共享的信息技術(shù)平臺。

4.建立中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的綠色通道

在實際的工作中，銀行辦理融資業(yè)務(wù)的效率不高，審查手續(xù)繁瑣，審批常常需要逐級報批方可通過，以至于整個辦理融資的時間過長。敦不知，中小企業(yè)需求資金都比較緊迫，但是銀行根本沒有充分考慮到這一問題。所以，商業(yè)銀行除了融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，還要創(chuàng)新業(yè)務(wù)流程和審批手續(xù)，最大限度地形成與中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資要求相適應(yīng)的管理機制與審批模式，并要創(chuàng)建專門的中小企業(yè)供應(yīng)鏈融資的綠色通道，盡快建立并落實新秩序和新標(biāo)準(zhǔn)。

總之，供應(yīng)鏈融資是解決中小企業(yè)融資問題的最佳途徑，其優(yōu)勢是值得肯定的。伴隨著我國物流經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，未來的供應(yīng)鏈融資將會保持平穩(wěn)的姿勢繼續(xù)增長，但是也會存在問題，這就要求企業(yè)、金融機構(gòu)、政府的共同努力，不斷實踐、勇于探索，讓供應(yīng)鏈融資在中小企業(yè)融資中發(fā)揮更大的作用。

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作者簡介：渠源（1992.01- ），男，江蘇徐州人，畢業(yè)于東北財經(jīng)大學(xué)津橋商學(xué)院，學(xué)歷：本科；畢克如（1974.05- ），女，遼寧大連人，畢業(yè)于沈陽農(nóng)業(yè)大學(xué)，大連財經(jīng)學(xué)院會計專業(yè)教師，學(xué)歷：研究生，研究方向：會計學(xué)