建筑工程項目承包風險分析研究

周軍

摘要：本文對建筑工程項目承包風險管理體系進行了系統的分析，包括風險的識別、評估，其中運用層面分析法對風險評估進行了舉例，同時指出了建筑企業應該采取的風險應對策略，為建筑企業降低風險提供了一定的參考。

關鍵詞：建筑工程 風險評估 風險管理

一、引言

現代建筑工程項目是一種復雜性、綜合性的活動，項目承包及項目實施過程中會出現各種各樣的風險。對于建筑企業來說，如何有效的建立有效的建筑工程項目承包風險管理體系，對于防范項目風險、保障工程項目實施順利進行有著極其重要的意義。

二、建筑工程項目承包風險分析

建筑工程項目承包過程中存在各種各樣的風險，劃分依據也存在較大的差異，從建筑工程項目自身的特點出發，我們可以將建筑工程項目劃分為兩種，第一種是項目內部的風險，第二種是項目外部的風險。其中項目內部的風險主要是指由于工程項目自身的不確定性所引起的風險，能夠對工程項目的進度、成本及項目目標產生影響。我們可將這種風險按照技術性和非技術性指標劃分為技術風險和非技術風險。

1.技術風險是指由于業主或者承包商在相關技術不足或者技術條件不確定等因素對工程項目產生的損失。例如在工程方案選擇失誤、設計上的缺陷、工藝不達標、操作不當、安全措施不足、新技術應用失敗等方面產生的風險。技術風險大多屬于可控風險，通過事前控制風險可以有效的降低風險，但是對于有的建筑工程項目，由于項目周期過長，這種技術上的風險也會隨之增加。

2.在工程項目承包過程中，最為普遍也最容易造成嚴重后果的影響多來自于非技術風險。進行分類后可以歸納為管理風險、經濟風險、政治風險、自然風險。

（1）管理風險

管理風險主要是在項目活動的管理過程中出現的風險，在計劃、組織、領導、控制等方面都會出現風險，例如在目標方面，例如在進度管理的過程中，進度目標設計不當，或者項目目標設定不當等；在組織方面，缺乏組織經驗，組織架構不合理，組織內部配合不協調，或者員工的能力素質不達標，造成設計、操作、監管、安全防御等方面的失誤，帶來很大的風險；在控制方面，成本控制不當導致工期延長、物料采購質量不達標等。同時管理風險也出現與業主對承包商的管理，例如業主經驗不足，簽訂合同對于承包商的約束力不足，導致工程項目出現諸多問題等，或者承包商毀約的風險加大，甚至出現轉包的現象等。對于承包商而言，也會出現管理上的風險，例如在物資的管理風險上，雖然有時業主會負責物資的采購，但是管理和使用會交付給承包商，物資管理不當造成的設備損耗、物料利用率低下等問題會給工程帶來極大的風險。

（2）經濟風險是指外部的宏觀經濟環境對企業造成的潛在影響，并不是企業在資金上的風險，經濟風險會對各個行業產生或大或小的風險，主要是由于國家經濟發展形勢或者是世界經濟發展形勢出現變化，例如經濟危機或者金融危機、通貨膨脹及匯率的大幅波動等，例如由于市場價格波動造成原材料的價格上漲；除此之外，有的行業內部產生的經濟風險會只對行業內部的企業產生風險，例如國家房地產行業的發展遇冷，導致建筑項目的減少，同時會對建筑市場內部的工資水平、原材料供給產生影響。同時房地產所衍生的金融行業也極易受到經濟危機的影響，或者外部的投資環境惡化等風險，尤其是針對周期特別長的建筑工程項目，受到的經濟風險會更大，會導致工程延期、投資回報率降低，嚴重了會造成工程項目目標的不可實現，使得業主遭受巨大的損失。

（3）政治風險是指由國家政治引起的各種風險，通常有政府對建筑行業干預的變化，對建筑行業法律法規的變化等，例如國家對建筑原材料各項指標標準的提升就會對原材料采購成本產生極大的影響，由于拆遷政策的轉變導致居民安置成本會大幅上升等。另外國家政治風險也包括戰爭等極端因素帶來的風險，往往會對建筑工程項目產生毀滅性的打擊，例如業主國際投資的建筑工程項目。

（4）自然風險一般是指非人為的風險，建筑工程項目受到各種外界客觀存在的由自然環境變化導致的風險，一般由不利于工程項目的氣象活動、自然災害、地理因素等組成例如在自然災害中，由各種地震、洪水等導致的風險會對工程項目產生毀滅性的打擊等。通常自然環境引起的風險是不可控的，但是可以通過人為的識別進行提前預防，來有效的降低由于自然環境惡化帶來的損失。

對于建筑工程項目，會遇到各種各樣的風險，一方面要求業主和承包商建立完善的風險識別機制，另一方面還需要通過有效地控制手段盡量的降低風險，保證工程項目的順利進行。

三、風險的識別

風險識別是風險管理過程中的重要一環，只有進行正確的風險識別，才能進行有效的風險評估，并針對評估結果進行相應的風險應對機制。傳統的風險識別方法主要有情景分析法、頭腦風暴法、德爾菲法等專家討論的形式，也有檢查表法、SWOT分析法及流程圖法等常規性的識別方法。不同的建筑工程項目面臨的實際施工場景也不同，因此存在的風險也不相同，對于風險識別方法的選擇也不同，識別的準確率也會存在較大的差異，業主及承包商進行風險識別的時候應該謹慎選擇識別的方法，同時也要考慮風險識別的成本，包括時間成本和資金成本，選擇最合適的風險識別方法。

四、風險的評估

風險識別之后對風險的大小及產生的影響進行分析，由于建筑工程項目存在的風險種類不同，且會同時存在不同的風險，有的可以進行量化，而有的則很難甚至無法量化，企業面臨的絕大多數風險都是很難被可量化的，在進行風險評估的時候應該將主客觀評估相結合。當業主或者承包商面臨容易量化的風險時，可以根據以往的數據、資料等進行概率估計，例如概率樹等方法；當摻雜不可量化的風險，或者以往數據不足時時，可以對風險進行經驗估計，這里較為常用的方法是層次分析法。層次分析法的另外一個好處是不僅可以對存在的風險進行較為準確合理的概率預估，同時可以更為直觀的將各個風險劃分成不同的層次，可以有效的輔助業主進行風險規避決策或風險抵御決策的制定。

本文選取了云南省某地區的一處超大型綠色建筑工程項目（以下簡稱X工程項目）進行了風險管理分析，該建筑工程項目的總承包商下設項目部門后，將不同的施工項目分派給了7家不同的承包單位，項目周期為2.5年。首先通過德爾菲法進行了風險識別，確定了該工程項目存在的風險基本包括了以上敘述的幾類風險，包含了技術風險、管理風險、經濟風險、自然風險，具體如表所示：

表1：X工程項目風險列表

序號 風險名稱

A1 工程方案設計風險

A2 項目組織風險

A3 成本控制風險

A4 通貨膨脹風險

A5 經濟危機風險

A6 自然災害風險

下面我們通過層次分析法進行風險的評估，首先在每個風險所處的領域找到若干相關的專家及總承包商、分包商的項目負責人，進行了專家問卷的調查，得出調查結果后，采用T.L.Saaty提出的1-9標度法構造判斷矩陣如下表所示：

表1：X工程項目風險評估判斷矩陣

項目風險 A1 A2 A3 A4 A5 A6

A1 1 0.303030 3.1 3 4.3 5.9

A2 3.3 1 3.6 3.5 4.4 6.8

A3 0.322581 0.277778 1 4.8 3 4.1

A4 0.333333 0.285714 0.208333 1 2 2.8

A5 0.232558 0.227273 0.333333 0.5 1 2.4

A6 0.169492 0.147059 0.243902 0.357143 0.416667 1

關于每一項風險權重的計算，這里采用比較常用的根法，計算步驟如下：

依據上表，取小數點后六位，構造判斷矩陣如下：

將矩陣A的元素按行相乘，并將所得到的乘積分別開6次方，得到向量：

對該向量進行歸一化處理，得到向量：

計算判斷矩陣的最大特征根：

計算一致性指標C.I. （consistency index）：

查找相應的平均隨機性一致性指標R.I. （random index）

表4.3 平均隨機一致性指標表

矩陣階數 1 2 3 4 5 6 7 8

R.I. 0 0 0.52 0.89 1.12 1.26 1.36 1.41

符合一致性的要求，因此即為所求的權重。從權重結果可以看出，項目組織風險最大，風險概率達到了40%，其次是工程方案的設計風險，然后是成本控制風險，而發生通貨膨脹、經濟危機和自然災害的可能性較小。

五、風險防范對策

對建筑工程項目風險進行評估后，應當制定相應的風險防范對策，一般來說，根據風險特點的不同，可以從三個方面進行風險的防范，達到降低風險的目的。

首先是風險控制策略，是指針對那些相對可控的風險，可以通過事前控制降低項目進行過程中的不確定性，例如原材料質量不達標，人員素質不達標等。通常這種風險控制有著完善的風險管理體系，對建筑企業的管理能力的要求也不是特別高。

其次是風險自留策略，對于有些企業來說，有些風險意味著高收益，主要是指的經濟風險，企業或多或少會存在財務風險，一定程度內的財務風險帶來的財務杠桿效應可以為企業帶來一定范圍內的收益。風險自留策略是一種主動性的帶有強烈計劃性的風險防范策略，需要建筑企業的管理人員進行有效的合理的分析與評價，同時需要具備良好的財務管理意識。

最后是風險轉移策略，主要是針對一些不可控的、能夠帶來潛在巨大損失的風險，例如自然災害等風險，這種情況下，企業可以通過簽訂各類商業保險來將未來可能出現的風險進行轉移，投保規模與風險發生概率和造成的損失成正相關，尤其是出現人身傷亡及巨大損失時，保險公司會給予有效的補償，最大程度上降低建筑企業的損。

五、結論

我國的大部分建筑企業對于建筑工程項目承包風險管理的理解過于單一，往往流于形式，實際的風險管理實施過程中缺乏系統性和科學性，導致我國建筑工程項目的實施容易遭受由各種風險造成的損失。文中風險管理體系的分析有助于建筑企業深入理解風險管理體系，提出的相應的風險防范對策對于降低工程項目成本、增加收益也有著較為實際的參考價值。

參考文獻

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[2]王春浩.我國建筑工程項目風險類型及風險管理對策研究[J].工程管理，2012（14）.