淺析涉農中小企業融資中存在的問題

褚泓欽

[摘 要]我國涉農中小企業一方面在國家服務“三農”的政策下，有很多的優惠政策，利率市場化進入尾聲，金融市場依照市場規律的調節逐步放開，外資銀行的積極介入，進駐中國市場的首要目標，就是對數量龐大的中小企業進行考量和投資。因此中小企業融資難問題雖有所緩解，但應當清楚的認識的一點是，涉農中小企業由于自身的特點，反而面臨著比一般中小企業更為嚴重的融資難問題。

[關鍵詞]中小企業；融資；問題

一、涉農中小企業面臨較為嚴重的融資難問題

（一）融資渠道有限，依賴原始資金和信貸資金

我行的資本市場并沒有建立適合小企業融資的資本市場。而弱質的中小企業在直接融資工具面前，其資質、規模、素質都很難達到股票市場和債券市場的準入條件，相比之下，僅存的可以充分利用的就只有間接融資渠道，同時獲得的貸款規模小、可使用周期短、成本較高。涉農中小企業自身的脆弱性暴露無遺，其生產無法避免地受自然條件影響較大，因而為涉農中小企業提供融資的機構，將承擔起其很大風險。

（二）可抵押資產規模較小，難以獲得第三方擔保

為涉農中小企業貸款，比較普遍的一種方式是采用抵押擔保等貸款，優點是可以為信用等級不高的涉農中小企業融得資金，同時也有利于金融機構控制信貸風險，涉農中小企業如能夠提供高質量的資產作抵押，是能夠獲取到滿意的融資結果。但是涉農中小企業中缺乏高質量資產，市場上第三方擔保機構并未成熟而穩健地運營，還款來源缺失，因此能否順利成功地融資，很大程度上還是由其自身的軟肋所決定的。

（三）信息不對稱

涉農中小企業扎根在農業產業相對發達的地區，距離城市相對較遠，很多依然以原始的管理制度運作，其經營狀況比較難以識別，而且記賬水平和財務收支狀況難以以現代企業制度來衡量，因而在前往銀行貸款時，銀行在獲取企業經營狀況和現金流情況會存在困難。

二、涉農中小企業融資難的原因分析

涉農中小企業融資難問題抽絲剝繭，應當提高認識在宏觀金融環境中把握，不能簡單地指責政府對涉農中小企業的扶持不足，也不能片面地歸咎于涉農中小企業自身的缺陷和固步自封，雖然商業性銀行的步步為營和穩扎穩打無可厚非，但中小企業的融資瓶頸確實和三方面都有關系，三方面既不可偏頗，又不能有失公允，應當多方面的從上述的三個方面來細致剖析原因。

第一，宏觀融資環境不健全。政府對涉農中小企業的扶持政策傾斜不足，融資的法律環境不健全，信用擔保制度尚待完善，民間融資的高利借貸易缺乏相應的法律約束。

第二，銀行信貸對涉農中小企業準入的門檻相對較高。銀行對風險的審慎態度，由于涉農中小企業自身的缺陷，企業經營本身就存在較高風險，如果經營失敗，銀行將難以回避風險損失，形成呆帳、壞帳而成為包袱，直接影響商業銀行的效益，因而對涉農中小企業的信貨投放更是慎之又慎。

第三，企業自身存在缺陷。涉農中小企業的治理難以達到銀行貸款條件的要求，對現代化融資模式認識有限，非正式金融的融資分流了很多的企業資源，涉農中小企業是處于暫時并未發展和壯大起來的階段，對技術含量的要求不高、產品結構單一。

三、完善農業政策性金融功能

（一）簡化銀行信貸審批流程，降低準入的門檻

1.建立貸款預審制度。改進金融服務，從而適應中小企業融資需要，對于支行擬上報貸款項目，先告知上級行，并且上級行事先參與進來，等到所有方面都滿足貸款要求后，再讓支行開展進一步的審核工作，避免浪費人力資源。

2.改進貸款調查方式還可以適度授權。同處一個空間層次的基層行對涉農中小企業的經營狀況，信用層級最為了解。因此為提高辦貸效率，可以著眼于完善分級授權管理制度，在風險可控的前提下，加強銀企溝通，廣采博納信息，及時掌握客戶需求， 從項目的所在地整體環境、企業經營的具體狀況以及信貸產品的風險大小、所在區域支行的管理水平，合理下放貸款審批的權限給支行，進而避免審核程序過于復雜，增強工作效率和服務質量。

3.構建高效的服務團隊。農業政策性銀行應當配置更多的人員為涉農中小企業的發展服務，在地縣一級的農業政策性銀行支行，工作更加具體，目前所經營業務往往隨季節變化明顯，而且適合農業政策性銀行貸款條件的產業化龍頭企業在這一層級的并不多，加之此級的中小企業數量多，對資金需求旺盛，所以可以考慮將地縣級農業政策性銀行支行的工作重點轉向專門為中小型公司的貸款服務，并且在總行以及省分行內設立中小型公司業務部門。

（二）部署靈活的追隨型農業政策性金融戰略

國外的農業政策性金融組織的服務對象都會根據各個經濟階段與產業政策情況作出適當的改變，開發新的貸款產品，但是處理農業不同階段遇到的重要問題，促進其長久穩定發展的目的并未改變。國內農業與農村經濟擁有顯著的階段性特點，不同時期的農村經濟所遇到的困難與設定的目標是有差別的，政府對經濟、地方發展所實施的政策措施也是有差異的，農業政策性金融組織所服務的對象是應當也是有所區別的。

（三）拓寬籌集資金渠道，保障資金來源

國際通行的標準中，根據《巴塞爾新資本協議》必須按照實行資本充足管理農業政策性銀行。因此，為了壯大農業政策性銀行的資金實力，增強支農能力，可以學習參考國外的實踐經驗，把社保、醫療等基金作為農業政策性銀行的資金供應源；并且，不妨按照行政區域劃分，將農村企事業單位和個體經營戶存款，通過立法或中央財政補貼利差，可按照一定比例，要求其必須轉存農業政策性銀行。

（四）擴大業務范圍，覆蓋涉農中小企業

擴大政策性貸款范疇與期限。讓政策性金融充分滿足涉農中小型公司貸款方面的要求，日本就專門為中小型公司的融資體制開設了“防止連鎖倒閉”、“技術改造”等諸多類別的基金，給沒有擔保或者遭遇特殊情況的中小型公司長期或者流動資金的幫助，并且此類政策性資金的利息一般要小于商貸的利息，擔保費用也不高，中小型公司利用這些資金擴展規模，能夠提高資金的累積量，提高對風險的防御水平。

（五）切實改進服務，發揮輔導性職能

農業政策性經融機構一直致力于為農業領域服務，在支農經驗以及能力方面有著無與倫比的優勢，政府應該積極利用這些優勢，幫助和促進中小型企業的穩定發展。

參考文獻：

[1]費顯政，企業與環境互動關系研究（[D]，武漢：武漢大學2005：104-108）.

[2]中小企業標準暫行規定國經貿中小企[2003]143號.