河南省農業保險財政補貼績效評價研究

黃穎

摘要：本文采用理論分析與實際調查相結合的方法，對河南省農業保險財政補貼績效評價進行研究。通過分析河南省農業保險財政補貼績效評價的方式以及指標，找出影響河南省農業保險財政補貼效率提高的因素，對癥下藥，提出可行性的解決辦法。使河南省農業保險財政補貼的績效不斷提高，真正實現惠農助農的初衷，也為河南省的農業風險防范工作起到推動作用。

關鍵詞：農業保險 財政補貼 績效評價 河南省

河南省農業保險財政補貼包含種植業、養殖業、林業。中央財政補貼的保險品種：水稻、小麥、玉米、棉花、花生、大豆、油菜、奶牛、能繁母豬、育肥豬、商品林森林、公益林。地方財政補貼的保險品種：煙葉、肉雞。種植業保費由中央、省、市、縣財政分別承擔40%、25%、5%和10%，剩下的20%由農戶和龍頭企業負擔。養殖業保費由中央財政承擔50%，地方財政承擔30%，養殖戶承擔20%。公益林保費補貼由中央財政負擔50%，省級財政負擔50%。商品林保費補貼由中央、省、市、縣財政分別承擔30%、25%、5%和10%，其余30%由林農和林業企業負擔。煙葉的保費由地方財政來補貼40%、煙草公司來承擔50%、農戶來負擔10%：肉雞保費由地方財政來補貼50%、龍頭企業來承擔20%、農戶來負擔30%。農業保險的保費由各級財政和農戶共同分擔的模式，不僅能將保費的壓力進行分散，也能提高農民參保的積極性。

一、河南省農業保險財政補貼績效評價的必要性

（一）河南省農業保險財政補貼資金規模大，增速快

河南省作為一個農業大省，也是農業風險的高發地區。2008年，河南省被批準為農業保險財政補貼的試點省份，農業保險財政補貼資金規模在不斷擴大，而且增速也特別快。2012年河南省對農業保險的補貼資金達到了8.77億元，到2013年河南省的農業保險財政補貼資金已經增至11.4億元，增速達到了30%。而且財政投入大筆資金到農業保險上就是希望農民在從事農業生產時能夠降低風險，從而也為農業生產穿上一層防護衣。所以對這筆資金使用效率的研究也是非常有必要的。

（二）河南省農業保險財政補貼對農民參保促進作用不夠。

通過對河南省多地區的走訪調查發現對農業保險有所了解的農戶占90%；購買過農業保險的農戶占75%；但是了解農業保險財政補貼的農戶僅為50%；對詳細的農業保險財政補貼率有所了解的僅占19%：而且在調查中發現由于購買農業保險的保費過高而不愿意參加的農戶占85%：因為有了財政補貼而參保的占60%。由此可見，河南省農業保險財政補貼對農民參保的促進作用并不明顯，這就沒有達到預期的效果，以及補貼的目標。所以應該對河南省農業保險財政補貼績效評價進行研究，以更科學的評價方式及指標對其績效進行評價，找出影響河南省農業保險財政補貼效率提高的因素，加以積極改進，不斷提高。

（三）河南省農業保險財政補貼效率需要進行評價

財政投入大筆資金到農業保險中，這筆資金的使用效率必須得到科學的效率評價，以衡量財政資金使用的合理性以及有效性。河南省雖然每年在農業保險上投入了大量資金，但是真正達到的效果卻沒有個統一有效的評價標準。那么這筆資金的投入就帶有定的盲目性，也利于后部財政資金的投資規劃。所以河南省農業保險財政補貼績效評價是十分必要的。科學的評價不僅可以衡量財政資金的使用效率，也能找出相關的影響效率提高的因素，使財政資金使用得更合理有效。

二、影響河南省農業保險財政補貼效率提高的因素

影響河南省農業保險財政補貼效率提高的因素有很多，從政府到保險承辦機構，再到農戶，都會存在影響農業保險財政補貼效率提高的因素。本文從以下幾個方面的原因進行分析查找出問題的癥結。

（一）高額的財政補貼需要政府雄厚的經濟實力作支撐

2013年河南省農業保險財政補貼已經達到11.4億元，但這還遠遠不能滿足廣大農戶的保費補貼需求。河南省是中國人口大省，按常住人口統計，2010年總人口為9402萬。其中60%以上居住在鄉村。所以農村人口基數特別龐大，從事農業生產需要的保障也是一個非常巨大的數字，雖然11.4億已經是個比較難以支付的數字，但卻還遠遠不夠，而財政收入還要用于科教文衛等方方面面，所以高額的財政補貼需要政府具有雄厚的經濟實力。

（二）經營費用的補貼降低了保險公司的風險責任意識

保險公司作為一個商業性的機構，其根本目的還在于盈利，在其經營過程中也存在著逆向選擇的現象。商業保險公司由過去退出農業保險，到現在搶著做農業保險，這一轉變的實質就是為了補貼。甚至有些保險公司將農業保險的財政補貼看作是塊肥肉，對那些有財政補貼的險種才開辦農業保險，而對于那些風險大的險種卻不做。這樣來，在政府的調節下，保險公司已經不受市場競爭的約束，這就降低了保險公司的風險責任。

（三）多方原因綜合作用導致農民投保參與率不高

農民投保參與率不高主要有以下幾方面的原因：一、根據個人經驗，存在僥幸心理，覺得不會出現風險，交保費就是浪費，因此保費成為大多數農戶參與農業保險的障礙。二、有些農戶由于經濟困難，沒有經濟條件來繳納保費。三、由于相關的宣傳教育不到位，以及一些基層政府工作人員簡單粗暴的工作方式讓農民誤以為政府是為了幫保險公司賺錢。四、保險公司工作態度和信譽方面都存在嚴重問題。

（四）保險公司沒有按照政府財政補貼政策來執行保額標準

保險公司作為一個商業性質的機構，肯定是以營利為目的的，所以有些保險公司在為了追逐利益，讓理賠流程更繁瑣，理賠交付時間更長，有的保險機構甚至直接與鄉鎮或村簽訂相關協議，合同的手續并沒有到農戶手中，在災難發生后就做個均攤處理。雖然政府出臺了相關的保額標準，但到了下面的保險公司之后，他們會以各種借口對這種標準進行篡改，所以在最后執行時已與政府財政補貼政策制定的相關標準相去甚遠。這種行為不僅使保險公司喪失了信譽，也嚴重影響了農業保險財政補貼績效的提升。

（五）保險公司以各種理由拖延理賠時間

理賠是農業保險中最重要也是最關鍵的一個環節，災難發生后，受災農戶能否得到及時合理的理賠，是農業保險應該關注的一個重點問題，也是影響農業保險財政補貼績效提升的個關鍵因素。通過走訪發現，很多農戶都認為理賠時間太長，有的拖幾個月，有的甚至拖

兩年。保險公司這種拖延理賠時間的行為不僅讓農戶在災后及時得到補償，好有能力進行再生產，而且嚴重影響了農業保險財政補貼的績效。是農業保險中急需解決的一個問題。

三、河南省農業保險財政補貼績效提升的相關建議

要想提高河南省農業保險財政補貼的績效，就必須對癥下藥，根據原因找出合理的解決對策，通過發現問題，解決問題，使河南省的農業保險市場不斷完善，農業風險得到有效的防范。

（一）政府應大力發展經濟并合理安排財政資金用途

發展經濟是我們解決問題的主線，只有經濟發展了，我們才能有更多的財政收入，才有能力拿出更多的資金用于財政補貼。在補貼過程中，要根據各縣的實際情況進行，因為很多農業大縣在財政資金上都很緊缺，連最基本的政府日常運行的開支都難以支付，更何況為農民提供保費補貼。因此省政府在做相關安排時要統籌周密考慮，對那些農業大縣可以適當提高省政府保費財政補貼比例。對一些稍發達的縣區，可以讓其多承擔點保費補貼。通過合理安排資金，讓有限的財政投入發揮更大的作用。

（二）政府合理安排保險公司的經營管理費用補貼

農業生產存在著很大的風險，而且災后損失評估機制不夠完善，所以很多保險公司難以在農業保險中生存而退出農業保險市場，此時，政府這雙宏觀調控的大手為了推動保險市場的發展，對保險公司的經營管理費用進行補貼。事實證明對保險公司的經營管理費用進行補貼也存在著很多問題。為了讓保險公司在巨大的市場競爭中能夠生存，政府可以通過減免稅收等方式來對其進行扶持。政府的財政補貼還是應該更多用于農民的保費補貼。

（三）政府向農民宣傳普及農業保險的好處及購買必要性

農民在沒有了解到農業保險的好處和必要性時，是不會輕易從自己干癟的腰包里再掏出一部分錢來購買這種可能發揮作用的保險，因為在他們看來，萬一沒有出現風險，這些錢就白白浪費掉了。所以基層的黨員干部應該積極號召大家購買農業保險，向大家普及農業保險的好處，通過相關真實案例向農民生動講述購買農業保險是對未來風險的一種防范，避免大家因災返貧，因災致貧。而且要向農民講清楚政府的相關政策以及財政補貼標準，讓大家在對農業保險有深刻了解的情況下，心甘情愿的購買農業保險，并真正從中得到實惠，只要農民能夠真正從中受益，他們肯定會積極主動的參與到農業保險中來。以政府為主導來發展農業保險，并創新發展思路，是農業保險發展的新方向。

（四）政府在法律層面上明確規定保額執行標準

由于我國還沒有出臺《農業保險法》，其他與農業保險相關的法律法規對保額標準的執行也沒有明確的規定。從立法層面來解決農業保險補貼的相關問題是個非常具有可行性的方向。無規矩不成方圓，沒有了法律保障，農民在購買保險時心里就會沒底，覺得沒有保障，從而會出現即使有政府的財政補貼，農民的購買積極性仍然不高，其原因就是沒有個嚴格的法律對保額標準的執行予以規定，從而造成了信任危機，所以由政府加以引導是新型農業保險的特點。要想緩解這種信任危機，提升農業保險財政補貼的績效，就必須及時進行農業保險立法，讓農業保險有法可依，有法必依，從而得到更好的發展，真正為老百姓謀福利，減少甚至杜絕因災返貧，因災致貧的現象。

（五）對理賠時間進行調查論證，做出具體規定

理賠時間直接關乎農戶災后能否及時進行再生產，所以政府應該成立專門的小組深入實地調查研究，論證分析。從災難發生時向保險公司報案，申詰理賠，到保險公司的實地勘察，明確責任、出具賠償結果、進行理賠。這系列的過程能夠在多長時間內完成。在得到科學的論斷之后征求相關的保險公司以及農戶的意見，如果大家都能夠接受這理賠時間，政府就可以出臺相應的具體規定。規定應根據實際情況盡可能詳細，這樣群眾在受災后要求理賠時就能夠有據可依，不至于拖延太久。使農戶的損失及時得到補救，也讓他們的再生產順利進行，從而也對農業保險有更大的信心，積極主動的參與進來。農業保險財政補貼的績效也就會隨之提高。