小額信貸信用風險管理研究

南寧市廣銀小額貸款股份有限公司 劉振坤

小額信貸信用風險管理研究

南寧市廣銀小額貸款股份有限公司 劉振坤

在小型企業(yè)融資及農(nóng)村金融問題解決方面，小額信貸的作用十分重要。然而，在信貸發(fā)放量不斷增加的過程中，也同樣呈現(xiàn)出其中存在的違約風險。因此，注重小額信貸信用的風險管理工作，能夠為小型企業(yè)與農(nóng)民提供更好的服務(wù)，而這也是未來小額貸款發(fā)展所面對的重點問題。為此，本文以小額貸款的違約問題為基礎(chǔ)，重點闡述了信用風險管理工作中的問題與具體原因，并積極提出具體的防范與控制策略。

小額信貸 信用風險管理 研究

所謂的小額信貸，具體指的就是為處于中低收入的階層提供小額度的扶持，屬于一種信貸服務(wù)活動，而這些階層具有一定的分散性特點。為實現(xiàn)小型企業(yè)與農(nóng)村金融方面的可持續(xù)發(fā)展，自2008年開始，小額信貸在規(guī)模上已經(jīng)呈現(xiàn)出了飛快的發(fā)展趨勢。但是，在回收方面，也同樣出現(xiàn)了不同種類和級別的風險。在這些風險當中，最明顯的就是信用風險。其中，信用風險所指的就是借款人沒有根據(jù)要求時間來償還貸款的本金和利息，最終給貸款人帶來了嚴重的損失。這種信用風險很容易使金融機構(gòu)引發(fā)流動性短缺的問題，或者是使不良貸款的幾率增加，最終增加監(jiān)管工作的成本。由此可見，對小額信貸信用風險予以全面防范及有效控制，是確保小額信貸未來穩(wěn)定發(fā)展的重要基礎(chǔ)。

1 現(xiàn)階段小額信貸信用風險狀況闡述

眾所周知，小額信貸屬于我國新型的金融制度，它的貫徹與落實同樣推動了地區(qū)性的經(jīng)濟與金融行業(yè)的發(fā)展。然而，同世界其他區(qū)域進行對比，始終存在一定的不足之處。根據(jù)實踐統(tǒng)計調(diào)查結(jié)果表明，不良貸款率并不高，然而，小額貸款本身就屬于信用型的一種放款方式，所以，如果信用體系不健全，那么必然會增加信用貸款實際的風險[1]。

現(xiàn)階段，對于國內(nèi)小額信貸信用風險而言，貸款客戶的行為失范是最主要的。而這種風險具體表現(xiàn)在：首先，對借款的用途進行隨意修改。其中，小型企業(yè)的貸款很容易被應(yīng)用在資本市場投資方面，而對于農(nóng)戶貸款，一般都會應(yīng)用在房屋建設(shè)及子女上學(xué)等方面。其次，大部分青年勞動力選擇外出打工的方式提高實際的生活質(zhì)量，所以，在貸款申請下來以后，就會受工作性質(zhì)的影響而漂泊在外。在這種情況下，金融機構(gòu)要想在短時間內(nèi)找到借款人具有極大的難度。最后，貸款方面經(jīng)常出現(xiàn)頂名與冒名的情況。

2 對小額信貸信用風險形成原因的分析

2.1 經(jīng)濟變化與自然災(zāi)害的風險

小型企業(yè)與農(nóng)戶都是小額貸款最主要的對象。其中，小型企業(yè)一般所從事的都是個體經(jīng)濟，所以，如果經(jīng)濟環(huán)境有所改變，或者是出于周期性的低谷時期，那么小型企業(yè)自身的盈利狀況也會受到直接的影響，最終導(dǎo)致其受諸多原因的影響而無法按照規(guī)定時間歸還欠款[2]。

而農(nóng)戶則主要受季節(jié)性的影響，因為其對于自然災(zāi)害的抵御能力不強，所以，如果出現(xiàn)自然災(zāi)害，那么農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)變化因此而受到不利的影響，最終的損失也會轉(zhuǎn)變成風險，導(dǎo)致農(nóng)戶難以在規(guī)定的時間內(nèi)規(guī)劃貸款。

2.2 抵押物可選擇性不多

在國內(nèi)，小額信貸客戶并不具備銀行所能夠接受的抵押物品，所以，一般都是使用個人信用來對貸款本金與利息償還的擔保。在這種形勢之下所形成的債務(wù)鏈就十分脆弱。在此基礎(chǔ)上，受征信制度不完善情況的影響，最終形成了債務(wù)連鎖反應(yīng)。

2.3 信息不對稱問題明顯

當下，我國的社會征信體系不成熟，所以，借貸活動歷史信息在約束方面與懲罰方面都不嚴格。不管是借款方借貸次數(shù)是多少，金融機構(gòu)也同樣都會將其作為初次行為來對其信用進行判斷[3]。正是因為信息的不對稱性過于明顯，所以，也同樣會引發(fā)借款方的風險行為。

3 防范小額信貸信用風險的有效措施

3.1 加大政府支持力度

第一，全面建設(shè)社會征信體系。在對小額信貸信用風險進行防范的過程中，國家的政策一定要更偏向于微型企業(yè)與農(nóng)村信用體系的構(gòu)建，并且基于微型與中小型企業(yè)的信用檔案，不斷增強企業(yè)自身的信用意識，最終構(gòu)建完善的財務(wù)管理體系，增強實際運用過程的透明度，進而實現(xiàn)企業(yè)與金融機構(gòu)建立長期信用合作的關(guān)系，并對信用環(huán)境及融資環(huán)境予以全面改善。在此基礎(chǔ)上，需要構(gòu)建農(nóng)村信用體系，這樣一來，不僅能夠保證金融機構(gòu)通過農(nóng)戶信息歷史來篩選人員，使信息不對稱的問題減少，并且增加調(diào)查的力度。與此同時，還會提高違約的成本，進而針對農(nóng)戶能夠產(chǎn)生潛在的信用約束[4]。另外，政府需要重視農(nóng)村社會信用體系的建設(shè)指導(dǎo)和服務(wù)的力度，將維護金融經(jīng)濟秩序的工作納入到政府管理的目標當中。針對惡意拖欠貸款或者是逃避借債等不良行為應(yīng)當予以嚴厲懲罰，進而完善農(nóng)村的信用環(huán)境，進一步推動農(nóng)村小額信貸工作的發(fā)展。

第二，確保信用擔保的跟進速度。針對小額信貸的擔保組織模式而言，應(yīng)當將資金的主要來源選擇為中央財政與省級財政，而地方的財政也應(yīng)當充分發(fā)揮輔助性作用。與此同時，應(yīng)當對社會資本進行積極吸引，并且通過股份合作的方式來創(chuàng)立小額信貸的擔保基金公司[5]。另外，針對不同縣鄉(xiāng)小額信貸的實際需求狀況，合理地分配基金，并下發(fā)到各個分支機構(gòu)。針對小額信貸的安全體系，最好應(yīng)構(gòu)建小額信貸擔保基金。通過擔保基金能夠為借款人提供幫助，并在短時間內(nèi)獲得貸款。此外，擔保基金的方式還能夠減小金融機構(gòu)貸款的風險系數(shù)，使其能夠通過規(guī)范性的金融機構(gòu)融入到小額信貸領(lǐng)域當中。而針對經(jīng)營管理方面，需要保證小額信貸擔保基金自主經(jīng)營，并承擔盈利與虧空的風險。并且通過貸款額度與具體時間期限來征收擔保的服務(wù)費用。在此基礎(chǔ)上，應(yīng)當積極貫徹并落實賠付制度，一旦借款人無法在規(guī)定期限范圍內(nèi)歸還貸款的本金與利息，那么金融機構(gòu)有權(quán)利啟動催收這一程序。如果該程序失敗，那么擔保基金就可以根據(jù)事先所約定的代償比率進行賠付，并且具備向農(nóng)戶欠款的追索權(quán)力。對于監(jiān)督管理工作而言，政府的相關(guān)部門最好制定出具體的規(guī)則與條例，并且在法律方面確保小額信貸的擔保基金公司運行穩(wěn)定。其中，可以組織人民銀行、財政部門與銀監(jiān)會等多個機構(gòu)，形成基金管理的委員會，并在下方設(shè)置管理機構(gòu)，確保其獨立性，全面展開擔保基金運作的管理工作。

3.2 全面完善金融機構(gòu)制度內(nèi)容

第一，加強對于借款人的信息管理力度。首先，應(yīng)對借款人的信息進行全面獲取。其中，借款人的信息內(nèi)容主要涉及到軟信息與財務(wù)信息。而軟信息所指的就是借款人本身與家庭生活的實際情況、信用記錄與教育背景等，能夠充分反映出客戶自身返還貸款的意愿[6]。而財務(wù)信息具體指的就是客戶經(jīng)營的歷史及具體情況，能夠充分反映出客戶自身的還款能力。為了能夠更全面地獲取客戶信息，最佳的方式就是現(xiàn)場調(diào)查。當客戶在申請貸款以后，信貸工作人員需要進入到客戶的經(jīng)營場所或者是家庭當中，展開全面地現(xiàn)場調(diào)查。對營業(yè)場所進行考查，能夠?qū)J款申請人的經(jīng)營狀況予以深入地了解，而對貸款人員家庭成員及財產(chǎn)具體情況的考察，則能夠保證現(xiàn)金流量預(yù)測的正確性，更好地對違約問題進行判斷。其次，應(yīng)當對信息進行深入分析，并開展交叉檢驗。針對所獲取的信息內(nèi)容，信貸工作人員一定要進行全面地評估，將數(shù)據(jù)內(nèi)容和自身觀察結(jié)果相對比，最終獲取正確地結(jié)論，更進一步地掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，對客戶提供的信息內(nèi)容予以一定的補充[7]。另外，交叉檢驗工作可以概括成信貸工作人員以多樣化的渠道獲取信息并展開比較，進而對信息的真實性進行全面評價的分析方法，一定程度上能夠解決信息不對稱這一問題。而交叉檢驗主要是對客戶現(xiàn)場所提供的材料進行合理運用，其中主要有貸款經(jīng)驗與信息的來源等。而信貸工作人員則能夠通過不同類型的交叉檢驗來驗證客戶所提供的信息，進而得到客戶實際盈利的能力，以規(guī)避信息不對稱問題而引發(fā)的貸款風險。

第二，對信貸管理機制進行不斷完善。首先，應(yīng)當重視貸款流程的規(guī)范性，并構(gòu)建內(nèi)部防控機制。其中，金融機構(gòu)需要重視信貸原則，并且遵循貸款決策的程序，在貸款前的調(diào)查至貸款審委的決策都需要受到制度作為保障，以免出現(xiàn)感情用事的情況。其次，重視貸后管理工作。相關(guān)金融機構(gòu)需要對調(diào)查制度進行積極地貫徹與落實，并且嚴格核實已經(jīng)發(fā)放的貸款用途，堅決不允許改變申請的使用用途，或者是在獲取貸款以后不考慮風險而隨意使用[8]。相反，應(yīng)當嚴格把握審批關(guān)，在發(fā)放貸款以后需要及時跟蹤并對貸款的用途進行深入了解，對借款人進行監(jiān)督，確保其能夠應(yīng)用在生產(chǎn)活動當中。

第三，對信用風險控制技術(shù)予以深入研發(fā)及推廣。首先是貸款承諾的正向激勵，大部分小額信貸對于借款人授信額度需要采取相應(yīng)的手段，而從本質(zhì)上來講，也是貸款承諾，其吸引力也十分明顯。而借款人的貸款成功幾率一般都是自己掌握，所以，需要保證選擇的理性化。另外，應(yīng)當針對具備提前還貸能力的借款人，給予相應(yīng)的利率優(yōu)惠，也可以不斷累積授信的額度。針對在規(guī)定期限內(nèi)完整返還借款的借款人，應(yīng)當予以表彰或者是對信用等級進行升級，最終構(gòu)成連續(xù)性的正向激勵。其次是額度控制與彈性聯(lián)保，因為小額信貸絕大部分都是將借款人的信用當作重要基礎(chǔ)，而額度的控制則是最關(guān)鍵的變量。如果額度過小，對于借款人生產(chǎn)能力提升的作用并不明顯，而如果額度過大，那么則會超過借款人資金掌控的能力，所以，很容易形成道德風險。針對大戶型的借款需求，如果信用工程開展效果理想，則可以全面推行并落實彈性聯(lián)保制度，也就是通過成員之間的聯(lián)保對資金抵押擔保的缺失問題進行解決[9]。而自愿組合的戶數(shù)并不確定，但是必須要超過4戶，如果小組內(nèi)的戶數(shù)較多，且每一戶的經(jīng)濟實力足夠強，就能夠保證每戶的額度核定越高。對于聯(lián)保制度而言，這種自由選擇小組成員的過程也是進行信息甄別的過程，在篩選與監(jiān)督以后，確保貸款小組的借款者類型相同。其實際的經(jīng)營規(guī)模越大，那么貸款的需求也會隨之提高，并具備更強大的償債能力。而在聯(lián)保范圍擴大的背景下，同樣可以增強內(nèi)部的約束力。

4 結(jié)語

綜上所述，當前我國對于小型企業(yè)與農(nóng)村經(jīng)濟的扶持力度不斷增加，而對于信用風險來講，則需要對其傳播進行嚴格地控制與防范，這同樣對小額信貸的發(fā)展具有一定的現(xiàn)實意義。

[1] 曾之明.后危機時代小額信貸信用風險優(yōu)化管理探討[J].征信,2010(2).

[2] 陳艷嬌,呂萍.商業(yè)銀行小額信貸信用風險管理研究[J].中國內(nèi)部審計,2013(10).

[3] 魏建偉.試論農(nóng)村小額信貸信用風險的產(chǎn)生及降低措施[J].金融經(jīng)濟(理論版),2010(9).

[4] 張慶,許志剛,楊濤,等.農(nóng)村小額信貸信用風險管理策略探析[J].大觀周刊,2011(6).

[5] 王珺勤,李紹.淺談城鎮(zhèn)小額信貸的信用風險管理[J].企業(yè)文化(下旬刊),2012(10).

[6] 韋淑琴.小額信貸中信用風險的防范管理[J].現(xiàn)代商業(yè),2010 (15).

[7] 唐佳佳.農(nóng)戶小額信貸信用風險的影響因素分析[J].吉林農(nóng)業(yè)C版,2013(1).

[8] 陳雪夢.農(nóng)信社小額信貸信用風險管理研究[J].現(xiàn)代商業(yè),2013 (5).

[9] 高堅,王寧蘭.寧夏小額信貸農(nóng)戶信用風險評價與風險管理研究[J].寧夏農(nóng)林科技,2012(5).

F830.5

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2096-0298(2016)10(c)-025-02