銀行信貸風險控制策略思考

丁竹君　金辰

摘 要：信貸是銀行主要的利潤來源，同時也是銀行主要的風險來源，在銀行經營環境不斷變化的時代背景下，銀行的信貸風險與日俱增，如何進行信貸風險的控制，這成為了銀行經營管理中的重中之重。對于商業銀行信貸風險內涵進行具體的分析，然后全面總結銀行信貸風險控制方面存在的問題，圍繞這些問題探討銀行做好信貸風險控制需要采取的具體策略，以期為銀行現代風險控制水平的整體提升帶來有益的指導。

關鍵詞：銀行；信貸風險；控制；問題；策略

中圖分類號：F832 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）25-0073-02

我國利率市場化的不斷加快以及金融體制改革的不斷深入使得銀行信貸風險被進一步放大，當前銀行信貸風險控制任重而道遠，長期以來銀行在信貸風險控制方面的重視不足、能力欠缺給銀行的健康發展帶來了巨大的負面沖擊。面對信貸風險攀升的客觀現實，客觀上要求銀行在信貸風險控制方面進一步努力，正視目前信貸風險控制中存在的問題以及薄弱，并采取切實有效的措施來改變信貸風險控制不力的情況，實現銀行信貸風險控制水平的不斷提升。

一、銀行信貸風險概述

銀行信貸風險簡單來說就是的貸款無法按期還本付息的可能性，對于銀行來說，信貸風險是一種客觀存在，銀行只能夠通過各種措施的采取，盡量將信貸風險控制在一個可承受的范圍之內，但是基本上難以將信貸風險徹底消除。商業銀行信貸風險從成因來看，主要包括以下幾個：利率風險，利率波動將會導致銀行信貸風險的增減，對于銀行來說，如果貸款利率提升，則意味著信貸風險的攀升，原因在于借款者資金使用成本提升，還款壓力加大，違約概率提升。經濟風險，經濟發展有景氣周期以及低谷階段，在經濟發展趨勢良好的情況下，銀行信貸風險基本穩定，而當經濟發展不景氣的時候，借款者更容易出現經營困難的情況，從而導致銀行信貸風險增加。信用風險，信用風險是指借款者自身信用水平低而導致的信貸風險，每一個借款者的信用有好有壞，給那些信用不佳的人放貸，就很容易導致信貸風險的增加。管理風險，所謂的管理風險是指銀行信貸管理不善導致的信貸風險。對于銀行來說，信貸風險的產生的主要原因是信貸管理不善，這是本文重點探討的問題。

二、銀行信貸風險控制問題

目前，銀行在信貸風險控制方面還存在很大的不足，面對越來越大的信貸風險，銀行在信貸風險控制意識、手段、預警、內部控制、資信調查等方面存在的不足，成為了信貸風險控制領域存在的最大問題，具體闡述如下。

（一）銀行信貸風險意識落后

目前，銀行信貸風險意識普遍比較落后，沒有與時俱進地樹立起來與信貸風險控制工作要求相適應的信貸風險控制理念，銀行信貸風險意識的落后主要體現在以下幾個方面：首先，風險理念的缺失，銀行在信貸領域沒有良好的風險理念，對于信貸工作的風險沒有一個足夠的意識。銀行信貸風險控制工作被邊緣化，沒有給予這一工作足夠的重視，從而一定程度上放大了信貸風險。其次，信貸風險控制方面沒有樹立全員參與的理念，很多銀行信貸風險控制被認為僅僅是信貸部門員工的工作，這導致信貸風險控制得不到足夠的支持以及配合，從影響到了信貸風險控制效果。最后，銀行信貸風險控制方面沒有樹立預防理念，不少銀行在信貸風險控制比較被動，基本做不到未雨綢繆，信貸風險控制更多的就是對于信貸損失的處理，而不是提前采取有效措施來切實降低信貸風險。

（二）信貸風險控制手段低效

從銀行信貸風險控制手段來看，信貸風險手段低效的問題比較突出，信貸風險控制本身是一項非常專業、復雜的工作，如果信貸風險控制手段不合理，將會直接影響到信貸風險控制效果。目前銀行現代風險控制手段方面基本上就是資產抵押、信貸分級等為主，資產抵押對于銀行來說，在信貸風險防范方面非常有效，但是這種方法問題也比較突出，這種手段會將一些沒有資產可以抵押的優質客戶排除在外，這非常不利于銀行業務的長期發展。另外就是在信貸分級方面，簡單粗暴地將信貸風險從大到小分為正常、關注、次級、可疑、損失五大類，銀行針對不同類別的信貸按照不同的比例進行信貸損失撥備，缺少對于信貸風險的定量分析。同時在信貸風險的處理方面，沒有運用好的風險轉嫁、風險分散、風險轉移等的手段，舉例而言，在風險轉嫁方面，沒有進行信貸資產的證券化，這導致了現代風險控制效果不是很理想。

（三）信貸風險預警不夠理想

對于銀行來說，信貸風險控制的理想境界就是在信貸風險尚未發生就能夠將風險扼殺在夢魘狀態，切實減少信貸風險損失，反之如果信貸風險已經發生，銀行再采取措施減少風險所帶來的危害，對于銀行來說就會過于被動。風險預警的重要作用在于防患于未然，盡管無論效果如何，很多銀行都已經開展了信貸風險預警方面的工作，但是目前銀行在信貸風險預警方面依然存在比較突出的不足，這種不足就是沒有構建出來良好的信貸風險預警機制，預警指標限度以及效度較差、預警信息流動不暢等問題，導致處于萌芽狀態的信貸風險不能夠及時被發現，從而耽擱了銀行信貸風險的及時處理，成為了信貸損失的導火索。

（四）信貸內部控制存在缺陷

商業銀行信貸工作內部控制方面的缺陷也是銀行信貸風險控制方面的突出問題，內部控制在信貸風險控制方面發揮著重要作用，內部控制本身的缺陷會極大的影響信貸風險控制效果。目前，銀行信貸內部控制方面存在一些缺陷，具體來說就是，內部控制制度不完善、權責界定不明晰、不同崗位之間的權力制衡不合理，這些問題的存在使得信貸內部控制的效果比較差。舉例而言，在信貸審批權限的設置方面，信貸審批權限比較集中，銀行內部的監察部門以及稽核部門沒有充分發揮應有的作用，缺少對于信貸風險的審查以及監督，加劇了信貸風險滋生。

（五）客戶資信調查相對不足

客戶資信調查是銀行信貸的基礎性工作，資信調查工作做得是否到位，將會直接影響到信貸風險，對于銀行信貸客戶來說，為了獲得銀行貸款，一般都會隱瞞一些不利于自己的信息。舉例而言，隱藏企業財務的真實狀況，夸大自己的還款能力，這種情況下，如果銀行資信調查不能夠有效地開展就必然會放大企業信貸風險。銀行客戶資信調查方面還存在比較多的問題，資信調查的內容不夠全面，所獲得的資料信度不高，資信調查人員約束不夠，這些問題都導致了難以對信貸客戶資信狀況的全面把握，自然難以做到對信貸客戶風險的準確把握以及評估。

三、銀行信貸風險控制策略

信貸對于銀行的重要性意味著銀行經營管理中信貸風險控制的重要地位以及作用，在銀行信貸風險隨著經營環境的變化而不斷被放大的背景之下，銀行要高度重視信貸風險控制工作，采取針對性的措施解決銀行信貸風險控制問題，實現銀行信貸風險控制效果的不斷提升。

（一）樹立良好的信貸風險控制意識

銀行信貸風險控制方面需要樹立起來良好的風險控制意識，從而能夠在良好信貸風險控制意識之下有效地開展這一工作，在具體信貸風險控制意識方面，重點是要形成風險理念、預防理念以及全員參與理念。風險理念要求銀行信貸工作開展中需要將風險控制置于一個更加重要的地位，充分意識到信貸背后風險，明確信貸收益以及風險之間的內在聯系，從而更好地開展信貸風險控制工作。預防理念要求銀行信貸風險控制工作的開展需要做都主動出擊，未雨綢繆地做好信貸風險預防，降低信貸風險發生可能性。全員參與理念要求銀行信貸風險控制需要全員參與，各個部門、各個員工都要配合好信貸風險控制工作。

（二）創新信貸風險控制手段

在信貸風險控制手段方面需要銀行進行不斷創新，積極探索更加有效的信貸風險控制手段，在客戶現代風險評估方面引入定量分析模型，針對潛在的風險做好信貸風險轉嫁、分散等方案，從而能夠較好地控制信貸風險的發生以及由此所帶來的危害。在信貸風險控制方面，銀行可以借助于金融創新這一手段和工具來進行推進，舉例而言，信貸的分散方面，可以進行再保險或者信貸資產證券化售賣給其它機構。總之銀行要關注信貸風險控制手段創新領的趨勢，結合自身的實際情況不斷探索，努力實現信貸風險控制效果的提升。

（三）加強信貸風險預警

銀行信貸風險控制方面需要加強風險預警機制建設，信貸風險工作要做到防患于未然，這樣才能夠最大限度地避免信貸風險所帶來的損失。信貸風險預警機制建設方面，要選擇好風險預警指標，暢通預警信息通道，一旦信貸風險超過的臨界點，就要及時發出信貸風險預警通知，并啟東信貸風險控制預案，將信貸風險扼殺在萌芽狀態，避免信貸風險的不斷放大。

（四）完善信貸內部控制

內部控制是銀行信貸風險控制的重要手段之一，內部控制通過一系列的措施的采取、制度的設計，來發現、評估以及應對信貸風險。銀行需要完善信貸風險內部控制工作，做好內部控制制度的設計、完善信貸審批權限的優化，建立起來一個權力的制衡機制以及監督機制，確保信貸工作能夠規范的開展，切實減少信貸風險的產生。舉例而言，信貸發放中審批以及調查之間的分離，避免信貸人員的道德風險。

（五）注重客戶資信調查

銀行在信貸風險控制方面需要投入更多的精力來進行信貸客戶的資信調查，資信調查要做到全面細致，信貸客戶的資料獲取途徑要多元，綜合對比不同渠道獲取的信貸客戶資料，然后進行一個客觀的評價。同時，要注意對信貸客戶審查人員的約束，建立起來完善的監督機制，確保工作人員能夠負責人對于信貸客戶進行全面的審查，從而降低信貸風險。

在當前以及未來很長一段時間內，信貸依然是銀行最主要的收入來源，同時在銀行之間競爭不斷加劇的情況下，信貸風險將會有增無減，這對于銀行信貸風險控制來說，是一個極大的考驗。商業銀行要客觀認識到信貸風險控制工作的艱巨性，在準確把握好信貸風險控制內涵的基礎上，從信貸風險控制意識、手段、風險預警、內部控制、資信調查等幾個方面重點努力，從而推動銀行信貸風險控制水平更上一個臺階。

參考文獻：

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[責任編輯 陳麗敏]