小額貸款公司風險評價體系研究

赫亞芳 曹飛 王美惠

【摘要】近年來，國民經(jīng)濟迅猛發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)興起，小額貸款公司作為中小微型企業(yè)融資補充的非銀行金融機構(gòu)，得到了迅猛發(fā)展。小額貸款公司的興起填補了之前傳統(tǒng)金融機構(gòu)的空白，保障了中小企業(yè)和個體工商戶的發(fā)展。但這種企業(yè)本身存在特殊性，所以還有許多深層次的問題亟待解決，其中尤為重要的是風險控制，一個企業(yè)只有及時將風險進行預(yù)測并進行合理控制才能使企業(yè)健康地發(fā)展。本文通過模糊層次分析法采用定性與定量分析相結(jié)合的方式確定評價體系的指標權(quán)重，對小額貸款企業(yè)的風險進行評估，建立風險評估體系。并通過這些體系的評價更好地預(yù)防和控制風險，使企業(yè)能更好地控制可預(yù)知風險來降低自身風險，以保證自身發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】小額貸款公司；風險控制；模糊層次分析法

一、引言

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的迅猛發(fā)展，以及大數(shù)據(jù)、云計算、移動互聯(lián)網(wǎng)的迅猛發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)與金融業(yè)融合共生而成的“互聯(lián)網(wǎng)金融”也隨之發(fā)展起來。小額貸款公司已經(jīng)成為互聯(lián)網(wǎng)金融的重要部分之一，雖然小額貸款公司發(fā)展迅速，但因其自身的特殊性，使得其有許多深層次的問題亟待解決。風險評估與控制是小額貸款公司持續(xù)健康發(fā)展的核心環(huán)節(jié)。通過對小額貸款公司的風險評估，使其有效地規(guī)避風險，實現(xiàn)良性發(fā)展。

二、小額貸款公司風險評價體系確立

1、發(fā)展現(xiàn)狀

小額貸款公司自試點以來已經(jīng)取得了一定的成績，得到了一定的發(fā)展，并且在全國范圍內(nèi)推廣，但基于其自身的特殊性，仍有許多深層次的問題等待去解決。小額貸款公司作為金融界的新事物，它的政策和法律環(huán)境有待優(yōu)化，業(yè)務(wù)流程也可能不太規(guī)范，盈利水平有待提高，信息化建設(shè)也存在滯后問題，操作上面臨諸多金融風險，尤其是風險預(yù)警和控制問題，只有解決風險預(yù)測和控制問題，才能使其健康發(fā)展。

2、面臨的風險

（1）外部風險

目前國內(nèi)所有的小額貸款公司都面臨著來自政策層面的風險，其中最基本的是法律主體不明確。不符合實際的定位造成了相關(guān)制度設(shè)計與實踐的嚴重沖突，政策的制定與實施結(jié)果不一致，使其發(fā)展失去方向。再次是創(chuàng)新力不足，融資做的不合理不到位，導(dǎo)致許多小額貸款公司沒有精力與資金去創(chuàng)新，有的甚至不到一年就沒有資金周轉(zhuǎn)。另一個層面風險主要來自于同行業(yè)的競爭。我國小額貸款公司發(fā)展已經(jīng)進入加速時期，同行業(yè)間的競爭日益凸顯，此外銀行也開始介入小額貸款領(lǐng)域，這對小額貸款公司來說都是一種風險。

（2）內(nèi)部風險

①操作風險

操作風險是指由于管理不當、系統(tǒng)缺陷、業(yè)務(wù)流程不合理、工作人員行為不當以及外部事件造成的直接或間接損失的風險。

②信用風險

由于小額貸款公司的業(yè)務(wù)都是信貸業(yè)務(wù)，小額貸款公司所面臨的信貸風險最主要的是信用風險。

③流動性風險

流動性風險是指小額貸款公司由于獲取現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的渠道斷裂而招致?lián)p失的風險。

④市場風險

對于小額貸款公司而言，因為利率變動、行業(yè)競爭加劇導(dǎo)致利潤減少的風險，外部環(huán)境變化而導(dǎo)致?lián)p失的風險等都為市場風險。

3、指標的確定

指標的確立要遵循一定的原則，要遵循定量與定性相結(jié)合、系統(tǒng)性與層次性相結(jié)合、傳統(tǒng)性與特殊性相結(jié)合、靈活性和穩(wěn)定性相結(jié)合的原則。

本文指標的確定主要從內(nèi)部風險中凝練得出，文中提及的內(nèi)部的四個風險為一級指標，我們在遵循指標選取的原則下在一級指標下提取12個二級指標為本文的指標。

4、方法的選取

本文主要采用模糊層次分析法結(jié)合指標建立模型對小額貸款公司風險進行評價，并且對風險進行預(yù)測，以保障公司能健康發(fā)展。

模糊層次分析法是20世紀70年代美國運籌學T.L. Saaty教授提出的一種定性與定量相結(jié)合的系統(tǒng)分析方法。在模糊層次分析法中，進行因素間的兩兩比較判斷時，采用一個因素比另一個因素的重要程度定量表示的方法，得到模糊判斷矩陣。

建立模糊綜合評價模型主要確定評價因素、評價等級、構(gòu)造判斷矩陣、確認權(quán)重、進行模糊合成并作出最后的評判。

（1）確定評價集。評價集是評審人對各指標評價給出的評價語句的集合，本文我們將評價集分為五個等級并且采用德爾菲專家打分法對這五個指標進行等級評價。

（2）確定評價矩陣。對因素中的單因素做因素評價，得出每個因素的單因素評價集。利用多個因素的評價集構(gòu)造出一個綜合的評價矩陣。

（3）模糊合成和做出評價。綜合的評價矩陣中單因素來對個等級模糊子集的隸屬程度從不同的行反映出來。用相應(yīng)權(quán)向量將不同的行進行綜合。就可以得到被評價對象對各等級模糊子集的隸屬程度，也就是模糊綜合評價向量。

模糊綜合評價向量是每個被評判的對象綜合狀況分等級的程度描述，綜合評價值是由等級向量計算出來的，從而進行綜合評價。

對等級向量進行賦值，即（優(yōu)秀，良好，較好，一般，差），將模糊評價與等級向量的轉(zhuǎn)置矩陣相乘，即得到綜合評價值。綜合評價值就反映了小額貸款公司的風險情況，分數(shù)越高，說明小額貸款公司的綜合水平越好，風險水平越低；反之，分數(shù)越低，則意味風險水平越高。

三、應(yīng)用及分析

本文以河北某小額貸款公司S公司為例，綜合本文所說的風險評價體系，對其風險情況進行分析說明。

S公司創(chuàng)建于2011年9月，坐落于河北保定，注冊資本為2000萬，主要從事小額貸款業(yè)務(wù)。該公司有多個股東，公司下設(shè)有多個部門，主要有財務(wù)部、行政部門、人事部、業(yè)務(wù)部、風險管理部門等，每個部門各司其職。

截止2015年底，該公司累計發(fā)放貸款1000萬元，貸款類別主要為抵押貸款約30%，質(zhì)押貸款約3%，保證貸款約66%，信用貸款占1%，逾期貸款約2%，無不良貸款。其中2015年發(fā)放的三個月貸款占總貸款比的31%，三個月到六個月貸款占總貸款比50%，六個月以上貸款19%。

首先根據(jù)S公司員工對上文中提到的四個維度下的12個指標的評價結(jié)果建立評價體系得出結(jié)果最后的綜合評價為良好。由結(jié)果可知S公司的風險狀況良好，總體來看評價較好。

通過與公司相關(guān)人員進行溝通，得出結(jié)論此風險評價體系較為客觀地反映了該公司的風險水平。

四、總結(jié)

本文運用模糊層次分析法對小額貸款公司進行風險評價，得出的結(jié)果能較好地反映當前公司的風險情況。對小額貸款公司的各個風險進行評價，從而從不同的方面對風險進行評價，得出公司的整體狀況，基本可以讓小額貸款公司能夠提前預(yù)測并有效控制風險，使其長期穩(wěn)定發(fā)展。

基金項目：河北金融學院大學生科學研究基金資助項目，項目編號：DXSKYY2015031

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【作者簡介】

赫亞芳（1994—），女，河北石家莊人，河北金融學院本科在讀，主要研究方向：計算機科學與技術(shù)；

曹飛（1994—），女，河北保定人，河北金融學院本科在讀，主要研究方向：計算機科學與技術(shù)；

王美惠（1994—），女，河北保定人，河北金融學院本科在讀，主要研究方向：計算機科學與技術(shù)。