論湖南省小額貸款公司的發展

王歡

【摘要】本文開始會對小額貸款的起源，基本概念進行闡述，之后會基于調查，個例來對湖南省小額貸款公司的發展情況進行相關論述，主要包括其發展現狀，發展中存在的問題以及個人針對存在的問題對其未來發展所提出的建議。

【關鍵詞】小額貸款公司 困境 融資 可持續發展

一、小額貸款公司的起源

小額擔保貸款最早起源于孟加拉國。上世紀70年代，穆罕穆德·尤努斯在孟加拉國創辦了孟加拉農業銀行格萊珉（Grameen，意為鄉村）試驗分行，格萊珉小額信貸模式開始逐步形成。尤努斯提出對資本主義進行改革，原始的資本主義提倡的是競爭和資本追逐利潤的本性，尤努斯提出改變原有的資本模式理論。我國自1993年試辦小額信貸以來，至今已有10多年的歷史，經歷了從國際捐助、政府補貼支持到商業化運作的過程。目前，我國由民間組織主導的小額信貸開始發展。

二、小額貸款公司的定義

小額貸款（micro credits）是國際上新興的信貸概念。有別于傳統的貸款業務，小額貸款是以低端客戶為服務對象，向其提供額度小到可以控制風險的無抵押信用貸款。小額貸款是目前國內使用的概念，按照央行試點方案的定義，單筆貸款額在貸款機構注冊資金5%以下的為小額貸款。國內現行政策對小額貸款公司的定義是“由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司”

三、我省小額貸款公司發展現狀

地域上：湖南省小額信貸公司的發展速度非?？?，涉及的范圍也越來越廣。湖南懷化市是最先開始設立小額貸款公司開展小額貸款業務的地區，從其開始發展到2013年湖南省有接近160所小額貸款公司被批準營業，廣泛分布在長沙，株洲，常德等經濟相對發達的市區，當然在婁底，湘西，張家界，邵陽，永州等地區也有少量的分布。貢獻上：這160公司的注冊資本總額大約116.4億元，累計發放貸款437億元。由此可知，隨著小額貸款公司數量的快速增加，貸款總額的不斷增長，湖南省大部分地區的經濟發展都會得到強有力的推動，社會效益會不斷的持續增長。對象上：根據對部分地區的貸款分析得知瀏陽市，益陽市等小額信貸公司涉農貸款占比為100%，常德市達到98.5%，岳陽市大約達到89.4%，由此可知我省小額貸款公司在國家允許的政策范圍內將貸款服務對象定為中小企業，三農和個體工商戶。

四、我省小額貸款公司可持續發展所存在的問題

（一）思想上的認識有所欠缺，法律責任不明晰

由于傳統計劃經濟的影響根深蒂固，我國目前在思想上普遍缺少對小額貸款公司的認識，都認為只要有正規的金融服務機構來促進經濟的發展就足夠了，對于小額貸款公司的發展抱著無所謂的態度，對于民間資本市場是否能夠有活力的發展不屑一顧，對于幫助解決廣大農民，中小企業融資難的問題毫無責任心，更不要說去尋找其他有效的融資渠道了。我省人們認識上的欠缺嚴重影響我省小額貸款公司的發展。另一方面，小額貸款的發展需要國家政策，銀監會的相關的完善的法律文件作為它有效運行的支柱，一旦缺乏一定的準入條件以及保護其發展的相關管理的法律條文，那么小額貸款公司是無法運行下去的。然而在實際中，目前湖南省小額貸款公司的發展缺少明確的行政主體，監管權利方面都比較模糊，因此難免會造成監制主體的形式性和隨意性，使得監管主體放不開，無法全面的進行管理，因此對小額貸款公司造成一定的損害，因此制定相關的完善的法律法規來促進小額貸款公司的發展，已經成為了一個迫切的問題

（二）融資難、后續資金匱乏

通過對湖南婁底市具有代表性的4家小額貸款公司進行調研了解，這4家小額貸款公司都表示有融資需求且資金緊缺，其中2家公司分別通過增資擴股和國家開發銀行湖南省分行融得部分資金。同時根據《中華人民共和國個人所得稅法》規定：“利息、股息、紅利”所得按20%征稅，因此小額貸款公司股東稅后利潤依舊需繳納個人所得稅。根據調查了解，湖南省婁底市小額貸款公司紛紛表示，需承擔上述高額稅費，且不存在稅費補貼的情況。這個問題不僅僅是存在婁底地區，而是整個湖南省都普遍存在。小額貸款公司的融資渠道很少，小額貸款公司都是將自有資本對三農跟中小企業進行只貸不存的，在公司剛成立后就會將資本放空，按照規定只能在注冊區域開展業務并且放貸資金也是有限制的，政策也規定小額貸款公司放貸不能超過其注冊資本的50%，但是在實際中，銀行還是會有多的限制，所以很多小額貸款公司根本上就沒有享受到這個政策。

（三）缺少政府的扶持

根據出臺的政策規定，小額貸款公司的資金主要是用來促進三農的經濟發展，但是眾所周知，自然因素對農業發展的影響是非常大的，因此與此同時小額貸款公司所面臨的風險也是非常大的，然而經過調查發現小額貸款公司幾乎沒有享受到政府對其成本控制風險管理等方面的政策扶持和優惠，因此小額貸款公司不得不改變貸款對象從而來保護自己的資金安全。因此，為了使小額貸款公司繼續保持它的設計初衷，那么政府應該加快速度出臺一些有效的扶持政策，從而保證小額貸款公司的惠農之路健康有效的發展。

（四）缺乏專業的管理技術跟治理結構

目前，我省小額貸款公司的工作人員素質偏低，管理能力跟不上，主要是因為大部分工作人員大部分的工作人員都是業余人士，普遍的文化水平低和業務操作能力差，本身就缺少專業知識再加上公司還沒有進行正規的技術培訓，從而導致一些管理人員的思想都是老化的，在重要時刻跟不上時代的變化，不能及時預測到未來的形式變化。另外，小額貸款公司在運行制度上不完善，規避風險方面不健全，我們都知道小額貸款公司畢竟不是金融機構而是金融機構的衍生產品，是一種有著非常高的風險的行業，一旦缺乏規避風險的經驗以及防控措施的缺失那么必定會致使小額貸款公司各種損失，各種呆賬的形成。當然湖南省小額貸款公司大部分的損失也是因為其治理結構沒有嚴格按照原則進行而造成的。

五、對促進本省小額貸款公司可持續發展的建議

（一）解放思想，大力宣傳，重視小額貸款公司的作用

政府要積極向大眾宣傳，教育扭轉大眾的思想，要鼓勵小額貸款公司在以后的工作中大膽創新，認真負責，與此同時要引起大眾對小額貸款公司作用的重視，要深刻體會到小額貸款公司是能夠幫助解決三農以及中小企業融資難的重要途徑。另一方面，貫徹執行有關的方針和法律法規，要保持小額貸款公司的成立初衷，在支農跟支小的道路上不斷創新，從而加大對服務對象的經濟支持。最后，要積極配合，支持和協助上級政府的管理和監督，組織有關部門查處非法經營，加強信用建設，規范經營，從而確保小額貸款公司的安全和利益。

（二）要想湖南省小額貸款公司得到持續的發展，發展新的經營模式，改變傳統的模式即只貸不存是勢在必行的

一些小額貸款公司可以成立政府控股和現有的小額貸款公司參股的國有小額貸款公司。同時為了提升湖南省小額貸款公司的經濟利益和社會效應，降低各種風險，應該采用新的貸款原則，多多對經營模式進行創新，以貸款業務為主其他中間業務為輔，開發新的金融產品，擴寬融資途徑，從而確保公司的現金流，不會再陷入沒有后續資金的困境。另外，根據國務院的政策，國家支持和鼓勵一部分符合條件的小額貸款公司轉型為村鎮銀行，所以湖南省在一定程度上可以將部分小額貸款公司發展為村鎮銀行，這樣就可以更廣泛的涉及其他業務，從而更好的對支農跟支小作出貢獻，更好的促進其經濟發展。

（三）政府要加大支持

一方面，政府可以適當減少稅收，對新掛牌上市的小額貸款公司進行現代服務業務補貼，正確指導小額貸款公司進行放貸，使其保持初衷放貸于三農和小微企業。另一方面，政府要大肆宣傳法律法規，深化大眾的法治意識，適時的向小額貸款公司提供法律幫助，從而能夠保證小額貸款公司貸款的如期收回，確保小額貸款公司的正常運轉。

（四）加強指導和技術人才的培養

湖南省小額貸款公司還處于成長初期，首先相關政府應該注重加強相關的理論指導，在發展業務，法律服務，人才培養以及技術引進方面要給予一定的幫助。另外，建議在政府的幫助下，湖南省應該成立小額貸款公司協會，這樣能更好地加強管理和行業自律，更大程度上促進其健康發展，從而在融資服務中發揮更有效的作用，為社會作出更大的貢獻。

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