淺議商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

摘 要：借款企業(yè)的違約不僅使商業(yè)銀行資金使用形成惡性循環(huán)，而且也嚴(yán)重制約和影響了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。本文分析了商業(yè)銀行在目前暴露出來的主要信貸問題，在此基礎(chǔ)上提出了加強(qiáng)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

當(dāng)前，借款企業(yè)對(duì)商業(yè)銀行貸款的違約非常普遍，商業(yè)銀行面臨很大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然有一部分違約是因?yàn)榻杩钇髽I(yè)經(jīng)營(yíng)困難，無力還款，但也有一部分違約是因?yàn)榻杩钇髽I(yè)不講誠(chéng)信，故意拖欠商業(yè)銀行貸款。借款企業(yè)的違約造成了商業(yè)銀行大量的呆賬、壞賬，這不僅使商業(yè)銀行資金使用形成惡性循環(huán)，而且也嚴(yán)重制約和影響了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行暴露出的主要信貸問題

1.借款人還款能力差，違約風(fēng)險(xiǎn)高。當(dāng)前，在商業(yè)銀行信貸工作中，有的信貸人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)偏弱，執(zhí)行客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不嚴(yán)格，對(duì)客戶準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)，對(duì)于還款意愿低、還款來源不穩(wěn)定、還款能力差、具有極高違約風(fēng)險(xiǎn)的客戶違規(guī)放貸。個(gè)別信貸人員還收受賄賂，為企業(yè)貸款提供便利，讓不符合條件的企業(yè)獲得貸款。

2.放貸人安全意識(shí)缺失，未設(shè)置貸款第二還款來源。商業(yè)化以后，我國(guó)銀行發(fā)放信用貸款非常謹(jǐn)慎。不僅要求的條件多，而且額度一般都不大，通常只是對(duì)大型企業(yè)比如世界五百?gòu)?qiáng)的企業(yè)發(fā)放信用貸款。信用貸款在商業(yè)銀行的貸款中占比不大，商業(yè)銀行的貸款大部分為擔(dān)保貸款。但在擔(dān)保貸款中，抵質(zhì)押貸款較少，保證擔(dān)保貸款較多。由于缺少有效的抵質(zhì)押物，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，借款人沒有足夠可執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，第二還款來源弱化。而且擔(dān)保單位多為互保、循環(huán)保企業(yè)，這些企業(yè)在多家銀行融資，一家企業(yè)出現(xiàn)不良會(huì)對(duì)互保、循環(huán)保圈內(nèi)企業(yè)造成代償風(fēng)險(xiǎn)，一家銀行壓貸會(huì)對(duì)圈內(nèi)企業(yè)造成影響。部分互保、循環(huán)保企業(yè)圈套圈、圈連圈，情況復(fù)雜，互相之間影響很大，導(dǎo)致實(shí)質(zhì)擔(dān)保能力不足、風(fēng)險(xiǎn)緩釋度低。

三、《白毛女》給銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理帶來的啟示

1.嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)口，盡職履行信貸審查審批職責(zé)。第一，要嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入，加大潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出力度。是否對(duì)借款人放款，主要是看該客戶信用評(píng)級(jí)等級(jí)的高低。違約風(fēng)險(xiǎn)較小的客戶，信用評(píng)級(jí)的等級(jí)較高，可以對(duì)其放款；違約風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，信用評(píng)級(jí)的等級(jí)較低，就不能對(duì)其放款。因此，對(duì)于客戶信用等級(jí)的評(píng)定要認(rèn)真嚴(yán)格，而且要確保實(shí)現(xiàn)有效評(píng)級(jí)全覆蓋。商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真研究制訂各敞口定性指標(biāo)的打分細(xì)則，為保證評(píng)分的質(zhì)量，每一檔次打分均要有相應(yīng)的材料支持。要重點(diǎn)關(guān)注政府融資平臺(tái)行業(yè)選擇、分池評(píng)級(jí)方法選擇、新建企業(yè)敞口選擇和專業(yè)貸款敞口選擇問題，準(zhǔn)確選擇行業(yè)屬性、評(píng)級(jí)方法和評(píng)級(jí)敞口。同時(shí)，要扎實(shí)推進(jìn)客戶分類工作，加快潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶的退出步伐，進(jìn)一步優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。對(duì)支持類客戶信貸投放力度可以加大，對(duì)維持類客戶應(yīng)堅(jiān)持總量控制、結(jié)構(gòu)優(yōu)化策略，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶要制定退出計(jì)劃，并按計(jì)劃穩(wěn)步推進(jìn)。第二，要盡職履行信貸審查審批職責(zé)，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)真實(shí)性管理。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)借款人的貸前調(diào)查，掌握其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況。審查人員要牢固樹立服務(wù)意識(shí)、努力提高工作效率，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，確保信貸審查工作有質(zhì)有效開展。為加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)真實(shí)性管理，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康可持續(xù)發(fā)展，對(duì)借款主體、基礎(chǔ)資料、財(cái)務(wù)報(bào)表、注（增）資、貿(mào)易背景、信貸業(yè)務(wù)品種等各個(gè)環(huán)節(jié)造假行為的主要表現(xiàn)形式和防范要點(diǎn)要進(jìn)行全面梳理，逐環(huán)節(jié)制定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和細(xì)化措施，以強(qiáng)化信貸業(yè)務(wù)的真實(shí)性管理，有效防范和治理信貸業(yè)務(wù)各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)虛假現(xiàn)象，防控信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.落實(shí)足值有效擔(dān)保，確保第二還款來源安全充足、變現(xiàn)力強(qiáng)。第一，強(qiáng)化押品和保證人擔(dān)保能力管理。對(duì)于申請(qǐng)抵質(zhì)押、保證貸款的借款人，要至少安排2名信貸人員（1名為管戶客戶經(jīng)理）進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查，現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)狀況，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)保證人擔(dān)保能力，現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)抵質(zhì)押物情況。尤其要重點(diǎn)核查借款人是否具有承貸主體資質(zhì)、企業(yè)用信額度是否合理、檢查評(píng)估擔(dān)保企業(yè)和抵質(zhì)押物是否具備擔(dān)保能力、是否按合同約定使用貸款、貸款期限是否合理等。對(duì)存在超額授信、超額擔(dān)保、“空殼企業(yè)”、貸款挪用、約期不合理等情況引致潛在風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)及時(shí)采取壓降授用信額度、追加有效擔(dān)保、提前收回信貸資金或調(diào)整期限、承貸主體等風(fēng)險(xiǎn)化解措施。要加強(qiáng)抵押登記、他項(xiàng)權(quán)證保管、信息錄入等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的規(guī)范管理，清理期限錯(cuò)配，嚴(yán)防虛假抵押。第二，加強(qiáng)貸款承諾和保證金管理。要進(jìn)一步規(guī)范保證金管理和信息錄入，夯實(shí)保證金節(jié)約資本占用的信息基礎(chǔ)。對(duì)于貸款承諾占用較高的，要嚴(yán)格執(zhí)行貸款承諾控制計(jì)劃，通過采取“分拆大額合同、簽訂小額合同”、約定合同提款有效期等方法，減少貸款承諾占用。加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)保證金管理，減少表外業(yè)務(wù)增量計(jì)劃配置。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶、風(fēng)險(xiǎn)集中暴露的行業(yè)和區(qū)域，應(yīng)適當(dāng)提高辦理業(yè)務(wù)的保證金比例。

3.加強(qiáng)貸后管理，強(qiáng)化預(yù)警監(jiān)控和跟蹤處置。第一，強(qiáng)化到期貸款管理，加強(qiáng)貸后管理機(jī)制建設(shè)。信貸業(yè)務(wù)到期前，商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)查詢借款人資金賬戶，分析判斷客戶還款資金情況，對(duì)賬戶余額不足、無還款能力或涉及小貸公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)、民間借貸等第三方融資的，要及時(shí)分析和揭示風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效的風(fēng)險(xiǎn)化解措施。在貸后管理機(jī)制建設(shè)上，應(yīng)建立潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出的信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整機(jī)制，將壓縮、退出類客戶以及具有潛在風(fēng)險(xiǎn)特征的維持類客戶納入退出名單，在考核方案中加大壓縮、退出類客戶退出考核權(quán)重；建立大額用信客戶分層集中監(jiān)管機(jī)制，把大額關(guān)注類貸款客戶，以及房地產(chǎn)、“兩高一剩”行業(yè)中的低信用等級(jí)客戶作為監(jiān)管對(duì)象，通過監(jiān)測(cè)企業(yè)授用信和財(cái)務(wù)變化情況及貸后管理履職盡責(zé)情況，防范大額用信客戶風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)用信余額較大的關(guān)注類貸款客戶和高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)中的低信用等級(jí)客戶應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管。第二，強(qiáng)化預(yù)警監(jiān)控和跟蹤處置。充分發(fā)揮在線監(jiān)測(cè)預(yù)警作用，盯緊借款人的貨物流、現(xiàn)金流、票據(jù)流，篩查分析風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)。商業(yè)銀行要做好預(yù)警工作，依托數(shù)據(jù)直通車及預(yù)警監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行在線風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)布信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，通過網(wǎng)絡(luò)、媒體等多渠道采集信息，密切關(guān)注國(guó)家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策變化和企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件。加強(qiáng)逾期、關(guān)注類貸款的日常監(jiān)測(cè)，特別是大額逾期欠息客戶、大額關(guān)注類貸款客戶、關(guān)注三級(jí)客戶和新調(diào)入關(guān)注類的客戶，要逐戶分析貸款逾期或形成關(guān)注類的原因，區(qū)分客戶自身經(jīng)營(yíng)管理不善、擔(dān)保瑕疵、信貸期限錯(cuò)配等不同成因?qū)蛻麸L(fēng)險(xiǎn)的影響，采取有效措施化解逾期貸款和關(guān)注類貸款風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)跟蹤處置，要針對(duì)預(yù)警客戶及重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)客戶，建立工作臺(tái)賬，持續(xù)督導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)處置。

4.積極清收不良貸款，多措并舉化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行的形勢(shì)下，企業(yè)承壓嚴(yán)重，鋼鐵、煤炭等行業(yè)舉步維艱，銀行貸款不良率攀升，不良占比大幅上漲，不良貸款余額成倍增長(zhǎng)。在這種形勢(shì)下，商業(yè)銀行要堅(jiān)持直接清收與依法清收相結(jié)合，創(chuàng)新產(chǎn)品、創(chuàng)新方法積極清收不良貸款，降低不良貸款余額。對(duì)于貸后檢查、用信重檢中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)客戶，要及時(shí)采取增信、壓縮授用信或提前收回信用等措施化解風(fēng)險(xiǎn)隱患；對(duì)暫時(shí)資金困難但具有較好持續(xù)經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)、有望通過重組盤活走出困境的客戶，在承債主體有實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)敞口不擴(kuò)大、擔(dān)保措施不弱化的前提下，可以靈活運(yùn)用再融資、調(diào)整期限和承貸主體等方式，化解潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患；對(duì)重組無望、復(fù)活無門的企業(yè)堅(jiān)決實(shí)施依法清收，提起訴訟。此外，應(yīng)積極協(xié)調(diào)政府，促成政府及時(shí)對(duì)企業(yè)出臺(tái)稅收、土地變性、減免費(fèi)用等政策，幫助企業(yè)度過難關(guān)。

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作者簡(jiǎn)介：賈路琦，男，1994年10月生，籍貫河北省石家莊市深澤縣，河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)金融碩士在讀。