淺談托盤貿易及其風險防控

朱輝

近年來，隨著宏觀經濟持續下行，銀行逐漸收緊放貸規模，眾多貿易商資金出現斷裂，以托盤為主的貿易糾紛大量出現。鑒于上述情況，筆者通過對有關情況的梳理、分析，并就托盤貿易及風險防控做一簡單概述。

一、托盤貿易的概念

托盤貿易是在貿易實踐中產生和發展的一種交易類型。2015年02月11日，檢察日報《“托盤業務”，詐騙國企3.6億元》援引北京市檢察院一分院公訴人崔譽的介紹，認為“托盤業務”，簡單地說就是代理購貨，一般多發于資金密集型產業領域，是資金實力較差的企業，借手于資金實力雄厚的企業擺脫資金困難，帶有短期融資的性質。

二、托盤貿易的分類及實踐操作

托盤貿易主要可分為兩類：一是有實際貨物交易的托盤；二是無實際貨物交易的托盤融資。實踐操作中，兩種貿易模式不是孤立存在的，可能在同一個業務鏈條上，同時、先后或交替出現兩種模式。

1.有實際貨物交易的托盤。有實際貨物交易的托盤，依據融資方的不同，可分為下游托盤和上游托盤。

1.1下游托盤。融資方作為標的物的實際使用單位，負責選定上游供貨商及標的物的質量、數量，并明確相關技術要求。托盤方就該批次標的物分別與上游供貨商、融資方簽訂合同，并在合同約定，托盤方先向上游供貨商支付資金，上游供貨商直接（或通過托盤方）向融資方發貨，實際使用單位在貨到驗收合格或一定時期后再向托盤方支付資金。在此過程中，托盤方負責下游資金托盤。……