國際工程承包項目的風險與保險

李玲玲

摘 要：在近幾年國際工程保險服務的實踐證明，合理投保時有效規避和轉移總承包方各種風險的有效手段，也是衡量國際工程承包企業經營管理水平高低的一個重要標志。合理采購保險不僅能夠規避風險，同時可以對工程項目進行有效管理。工程項目相關的保險主要有工程一切險及第三者責任險，施工機具保險，貨物運輸保險，團體人身意外傷害保險，雇主責任保險和機動車輛保險。本文通過國外實際工程操作結合FIDIC條件，為類似項目的投保提供參考。

關鍵詞：國際工程 工程一切險 FIDIC條件

自2000年國家實施“走出去”戰略以來，中資企業海外市場迅猛增長。2015年，我國對外承包工程業務完成營業額9596億元人民幣（折合1540.7億美元），同比增長8.2%，新簽合同額13084億元人民幣（折合2100.7億美元）同比增長9.5%。總體上來看，國際政治經濟格局的變化為我國加快實施“走出去”戰略提供了有利時機。據分析預測，今后5年，我國對外投資規模超過5000億美元，年增速在10%以上，存量超過1萬億美元。隨著中國企業“走出去”規模快速增長的過程中，企業海外投資遇到的風險也越來越突出、越來越復雜。由于很多中國企業缺乏充分的準備，對海外投資中的內外風險還缺乏防范措施，導致在海外投資中遭受不同程度的經濟損失。

一、國際工程項目的風險因素

下面我們以國際工程承包最常見的設計、采購、施工總承包合同條件（EPC）為例，從總承包商角度簡述國際項目的風險因素：

1.政局風險。政局風險是從事海外工程承包中可能遇到的最大的一個風險。國家證據很不穩定，政府更迭、內外戰爭、恐怖活動等都會對項目的實施造成很大影響。

2.社會風險。社會風險是指由于個人或團體的過失、疏忽、僥幸、惡意等不當行為所致的損害風險。比如盜竊搶劫、罷工、暴動等。

3.自然災害風險。自然災害主要包括地震、海嘯、暴雨、洪水、臺風等，在不同的國家自然災害風險的特點也各不相同。現代自然環境惡化、氣候異常多變，暴風雨、洪水、惡劣氣候等自然災害事故的發生概率不斷增加。

4.意外事故風險。意外事故風險是指非發包人、承包人責任造成的意外事故，如爆炸、火災等。

5.人為失誤風險。項目管理及現場施工管理過程中的人為失誤風險對工程的建設存在較大影響。項目實施過程中，如果總包商與分包商合同責任不清、施工監理不力或者施工現場安全管理疏忽，都可能導致直接事故發生。

6.技術性風險。（1）設計錯誤。設計錯誤帶來的風險主要包括兩方面，一是因設計錯誤造成施工過程中的直接物質損失或第三者責任，二是由于設計錯誤造成工程質量事故。（2）新技術、新工藝、新材料的運用。新技術、新工藝可能會存在技術不穩定，可靠性差的現象，新材料在現有的技術水平下可能存在檢測不到的缺陷。（3）地質勘探。地質情況不可能全部探明，這也可能給工程的基礎施工留下隱患。如由于選線錯誤，選擇地質較差，就很容易受到地質因素的影響

7.第三者責任風險。項目施工過程中可能對周圍環境和居民生活造成影響，施工廢水、泥漿、施工機具產生的粉塵和煙霧可能會造成環境污染，如發生工程事故還可能直接造成第三者財產損失或人身傷亡。對于此類責任事故，如處理不當還可能引發訴訟風險。

8.員工人身安全風險。自然災害和工程意外都可能造成施工人員的人身傷亡。目前許多國家通過立法要求工程施工方購買勞工保險、雇主責任保險或其他一些強制性的基本保障保險。但是這些險種的賠償標準往往不能完全滿足項目需要。除了基本的死亡、傷殘、醫療費用之外，在許多醫療條件不高的地區，一旦出險人身事故，往往需要實施緊急救援服務。

9.貨物運輸風險。國際工程項目涉及的貨物運輸方式多為多式聯運，運輸過程通常包括國內陸運、集港裝船、海運、卸貨港卸貨、項目所在國內陸運輸以及臨時倉儲等幾個環節。貨物運輸風險一般可分為兩類，即海上風險和外來風險。其中海上風險主要包括海上發生的自然災害或意外事故，如惡劣氣候、海嘯、雷電、擱淺、觸礁、沉沒、火災爆炸等；外來風險主要包括盜竊、下雨、短量、銹損、戰爭、罷工、國家政治管制等等造成的貨物損失。

10.合同風險。項目涉及的合同方眾多，包括設計單位、監理單位、原材料供應單位、施工單位等，每個單位都依據合同承擔著相應的責任。如果合同條款設計不嚴密，總包商可能需要承擔本應轉移給相應合同方的風險。

11.工程延誤風險。投資方、建設方都會非常重視工程能否如期完工，如發生工程延誤完工，一方面會增加貸款的利息，另一方面會影響投資方預期經濟收益。導致工程延誤完工的因素主要有：自然災害、意外事故、原材料供應緊缺或漲價、設備供貨發生延誤、融資發生變化、政府當局政策變化等因素。

二、工程項目相關保險采購要求

1.工程承包合同要求。對于工程的承包商來說，最重要的合同就是《承包合同》（Engineering， Procurement & Construction Contract），通常使用FIDIC條款。而在FIDIC條款當中，項目業主或發包人對于風險的分配主要是通過三個條款來進行，即：i）不可抗力條款（Force Majeure Clause），約定在哪些情形下，項目業主和承包商可以免責； ii）索賠條款（Liquidated Damage Clause），約定在那些情形下，項目業主和承包商應當如何向對方索賠，以及索賠的金額； iii）保險條款（Insurance Clause），約定項目業主和承包商需要各自提供哪些保險。

2.中國對走出去企業的法律法規要求。我國《對外承包工程管理條例》第十八條規定“對外承包工程單位應為外派人員購買境外人身意外傷害保險”。

3.項目所在國家法律法規的要求。項目所在國家法律法規通常要求項目相關方購買強制保險，涉及與項目相關的險種通常有：機動車第三章責任險，工商保險等。同時，項目所在國家對處于其國家境內的保險標的保險和再保險安排也會作相關約定，具體要求需參考項目所在國法律法規。

4.國際工程承包常見采購險種。（1）建筑工程一切險及第三者責任險。（2）安裝工程一切險及第三者責任險。（3）施工機具和設備險。（4）貨物運輸保險。（5）雇主責任險和人身意外傷害險。（6）機動車輛險。（7）十年責任險和兩年責任險。（8）職業責任保險。

三、海外工程項目常見的實務保險安排方式

1.直接在項目所在國保險市場安排。該方式由項目方直接在當地保險市場進行保險詢價，并安排落實保單，100%的份額由當地市場消化。該方式是比較直觀可行有效的保險安排方式，也是很多成熟保險市場首先選擇的保險安排方式。但目前我國國際承包企業簽約的項目多在欠發達的國家和地區（亞洲、非洲、拉美等），當地保險市場的承包能力及償付能力非常有限，不能保證被保險人出險后及時獲得賠付。然而往往這種欠發達國家的法律法規通常要求項目在當地保險公司投保。對于發達國家地區的項目，除強制險種之外，其保險法規通常對保險安排不做要求，對企業來講，既可以從項目所在國直接投保，也可以從國內保險市場直接投保。

2.當地出單，國內主控承保。該方式是目前海外項目常用的保險安排方式。當項目所在國法律法規（或區域性保險組織）要求項目保險從當地國投保的時候（絕大多數情況），我們通常的做法是先在國內保險市場選擇合適的承保公司和再保險條件，然后在項目所在國尋找合適的出單公司，由該公司自留一部分份額之后，剩余的保險份額再保回分到國內保險公司。這樣一來，項目保險費率、承保條件以及保險理賠都可以由國內的保險公司控制，通過簽署保險協議，投保人對保險的掌控力將明顯強于在當地國直接投保。

3.中國保險公司承保。該方式由承包商直接在國內保險市場，按照國內項目的保險采購流程，從國內保險公司采購項目合同要求的各險種保單。決定是否能夠采用這種模式主要取決于項目所在國家（或區域性保險組織）的法律規定以及項目業主對于承包商保險安排的具體要求。如果項目所在國家不要求必須在當地出單，則直接向國內的保險公司詢價并由中國保險公司出單是一種理想的操作方式。許多非許可國家和地區，盡管法規中有對當地投保的要求，但市場慣例操作上也有一些可以豁免的情況。每個項目需要做具體分析。

四、結語

FIDIC合同中通常要求承包商購買各險種保險。對于EPC總承包方，建議企業對中國分包商采取統一投保模式，對于項目風險進行總體掌控，以保證項目的順利建成；對于境外分包商可采取分散投保的模式，以使總包與分包的責任范圍明晰。保險安排周期貫穿項目整個工期（包括試車期及保證期），海外項目保險安排涉及投資方、業主、項目所在國法律、本國法律等多個方面，同時，保險安排流程（風險分析和/或評估、提出風險處理意見、保險采購與索賠服務等）相對國內工程項目更復雜，運行周期較長。建議企業根據風險管理和保險的需求，聘請專業的保險經紀公司。保險經紀公司是在配合企業風險管理和保險政策與需求的原則上，提供客戶需要的風險管理和/或保險服務。保險經紀公司與保險公司的代理不同，前者代表被保險人的利益，后者代表保險公司的利益。

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