經濟新常態下工業過剩產能的化解障礙及治理對策

吳 磊

(信陽農林學院 工商管理學院，河南 信陽 464000)

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經濟新常態下工業過剩產能的化解障礙及治理對策

吳 磊

(信陽農林學院 工商管理學院，河南 信陽 464000)

產能過剩是目前我國工業行業存在的突出特征，特別是經濟發展進入新常態，經濟下行壓力巨大，過剩產能成為工業轉型升級的重要障礙。為推動產業結構調整、經濟轉型發展，消除過剩產能帶來的負面影響，加快實施過剩產能淘汰戰略勢在必行。通過分析認為，我國產能過剩主要是生產方式落后、經濟增長放緩、產業結構矛盾等多重原因共同導致，而人員安置、債務風險、地方干預等因素則構成去產能過程中的主要阻力。基于以上觀點，文章認為應通過采取市場機制引導、落后產能改造、社保體系改革、金融稅制創新等措施，保證化解過剩產能的順利實施。

工業；產能過剩；障礙；對策分析

進入21世紀，經濟全球化日益深化，世界經濟持續低迷，我國不得不面臨更為錯綜復雜的經濟局勢。為應對國際競爭，順應市場需求，增強產業競爭優勢，近年來我國經濟改革的重點轉向結構調整，適度放緩長期保持的高增長態勢，經濟發展的內生動力由投資驅動轉向創新驅動。面對新時期、新階段、新常態，以工業為主導的國內產業格局受到嚴峻挑戰，產能結構不合理成為制約工業轉型的主要因素，特別是以鋼鐵、煤炭等為代表的國內基礎工業，按照原有比較優勢配置資源形成的產業結構已經出現嚴重產能過剩局面，并成為經濟結構調整的巨大障礙。2015年底，中央經濟工作會議召開，將去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板列為未來產業發展的重要戰略目標，其中去產能位居首位，任務艱巨。而在加快推進經濟結構調整的宏觀背景下，“一帶一路”等開放戰略的實施，為工業轉型升級提供了更加廣闊的空間，一方面通過加強與區域內國家的基礎設施和能源合作，帶動了國內稀缺要素供給；另一方面通過對外產業轉移，加快了國內過剩產能的化解進程，促進過剩產能通過變換空間位置重拾比較優勢。所以，以合作開放為引領，充分利用國際國內市場，加快推進供給側改革，轉變發展方式，能夠有效化解過剩產能，促進工業轉型發展，對提升產業競爭力意義重大。

一、我國工業產能過剩的行業特征

受金融危機、市場疲軟等多重因素疊加，目前我國重化工業產能過剩已經非常嚴重，并呈現范圍廣、數量大、影響深特征。其中，煤炭、鋼鐵、水泥、電解鋁、平板玻璃等重要行業產能過剩尤為突出，生產能力長期閑置，產能利用率維持較低水平，造成資源巨大浪費。

(一)產能過剩行業覆蓋面廣

目前，我國存在的產能過剩已不是局部地區、部分行業的過剩，而是呈現出大范圍、全行業特征。根據《工業和信息化部關于下達2015年重點行業淘汰落后和過剩產能目標任務的通知》，2015年國家公布淘汰落后和過剩產能企業涉及煉鐵、煉鋼、焦炭、鐵合金、電石、電解鋁、銅冶煉、鉛冶煉、水泥、平板玻璃、造紙、制革、印染、鉛蓄電池等行業。這些行業主要是我國傳統優勢行業，多分布于重化工業領域，長期以來承擔著支撐工業經濟發展的重任。但是，經濟結構調整中受影響程度最深的也是這些行業，其產能過剩情況最為嚴重，去產能的任務最為艱巨。尤其是鋼鐵、煤炭、水泥、平板玻璃、電解鋁首當其沖，一邊是產量的持續擴大，一邊是市場需求的降低，導致供需矛盾進一步惡化。以鋼鐵為例，2015年，我國粗鋼產量8.06億噸，但需求在6.68億噸，過剩1.5億噸，供需差距巨大[1]。產能過剩的后果是導致全行業虧損嚴重，如目前鋼鐵行業虧損面超過50%，煤炭行業虧損面超過90%。產能過剩降低了企業的盈利能力，企業發展遭遇資金瓶頸，結構調整難以實施，嚴重影響企業轉型升級，制約行業的可持續發展。

(二)產能持續擴張，利用率下降

與市場需求持續疲軟呈鮮明對比的是，我國出現了大規模、全行業的工業新增產能。表1給出了近年來我國主要工業產品生產能力情況，從表中數據可以看出，冶金、煤炭、化工、機械、輕工等行業均出現不同程度的產能增長，在需求低迷的環境下，加劇了過剩產能的形成，并導致工業行業產能利用率不斷下降。以主要產能過剩行業鋼鐵、煤炭、水泥、電解鋁、平板玻璃為例，2015年，粗鋼產能達到12億噸，過剩產能在4億噸左右，產能利用率不足67%；煤炭行業焦炭總產能達到6.6億噸，其中過剩產能2.1億噸，產能利用率為68%；2015年水泥產量23.5億噸，較2014年產量同比降幅達5.7%，產能利用率為67%，較2014年下降5個百分點；電解鋁行業過剩產能約865萬噸，產能利用率78%；2015年平板玻璃無論是產能還是產量均較2014年有所減少，但是由于產量下降速度快于產能下降速度，平板玻璃產能利用率僅為68%[2]。國際上通常認為，產能利用率處于79%—83%之間較為合理，低于75%即為嚴重過剩[3]。如按照這一標準，以鋼鐵為代表的我國傳統工業均處于嚴重產能過剩狀態。所以應當認識到，我國傳統優勢行業已經存在嚴重的供需失衡，并且產量難以被市場消化的同時，新建產能持續增加。這種由產能過剩引發的市場失衡，對行業發展的危害程度要更甚于產量過剩對行業發展的危害。

表1 全國規模以上工業主要產品生產能力(2011-2014)

資料來源：2012—2015年《中國統計年鑒》.

(三)行業集中度低、產能同質化嚴重

我國產能過剩行業投資存在“短視”現象，企業投資急功近利，即使缺乏技術、資金條件，市場預期不明朗，企業依然盲目擴張產能。而這些新增投資重復性嚴重、產品雷同，產能規模的擴大并沒有帶來產業競爭力提升，反而帶來生產的同質化，最終導致產品結構趨同現象突出，加劇了企業間競爭。近些年，鋼鐵、煤炭、水泥等行業新建產能普遍存在項目同質化，帶來的后果就是供需錯位，產品庫存上升，市場競爭加劇，企業生存壓力加大。所以，我國產能過剩行業普遍存在“大而不強”現象，同質化是主因。而政府審批不嚴、銀行信貸寬松，則進一步助長了企業投資沖動，加劇了產能同質化。

我國產能過剩行業同質化擴張的同時，行業產能分布較為分散，產業集中度不高，即使是龍頭企業，仍然存在規模化偏低問題。2015年，鋼鐵行業中我國粗鋼產量排名前四位的企業合計產量占全國比重為18.5%，排名前十位的企業比重為34.2%[4]；水泥行業，我國10大企業的熟料產能僅占全國52%；煤炭行業，截至2015年共有各類煤企一萬多個，但是能夠達到億噸級、5000萬噸級的特大型企業屈指可數。正因為缺乏以龍頭企業為核心的行業集群，我國基礎工業的整體競爭力受到嚴重影響。

二、我國工業產能過剩的形成原因

我國工業產能過剩是長期以來經濟體制等因素累積形成的結構性問題，其中既有外部環境影響，也有企業自身發展原因，所以，解決產能過剩不可能一蹴而就。而分析產能過剩的形成原因，有助于更有針對性的淘汰落后產能，做到有的放矢。

(一)歷史遺留形成的落后工業生產方式

建國初期，我國基礎工業力量薄弱，發展遠遠滯后于發達國家，主要工業產品依賴進口，經濟發展受制于人。為擺脫工業落后面貌，我國提出實施工業化戰略，并于建國后不久初步建立了工業化體系。然而，為盡快趕超發達國家，我國長期實施了粗放型的工業發展模式，集中力量進行工業化建設，資源等各種要素投向工業領域，煤炭、鋼鐵、水泥等基礎行業成為重點投資領域，并在短時期內創下了一個個工業奇跡。這種發展模式在物資短缺時代，能夠有效擴大供給，彌補市場不足，但同時也為以后的結構性過剩埋下伏筆。粗放型發展帶來的嚴重后果就是產能結構問題，隨著需求變化、資源約束、市場萎縮、環境污染等因素影響，落后的生產方式對工業發展的束縛愈加明顯，同時也對工業發展提出更高要求，原來重復投資、產能過剩導致的各種弊端暴露無遺。

(二)經濟增長放緩，固定資產投資降低

改革開放后，我國全面推動和實施城鎮化，城市基礎設施建設、固定資產投資對基礎工業需求不斷擴大，尤其對鋼鐵、水泥等行業的市場需求旺盛。受城鎮化影響，我國經濟經歷了一輪高速增長時期，特別是近10年來，我國經濟以年均超過10%的兩位數增長，固定資產更是年均超過20%。所以，城鎮化是帶動工業發展，支撐我國經濟增長的主要源動力。但是，我國經濟增長奇跡更多是在需求推動下完成的。面對經濟發展新常態，我國經濟增長適度放緩，2015年GDP增速已下降至6.9%，而拉動經濟增長的重要動力固定資產投資受此影響，增速降至10%，為近年來最低水平。因此，依靠需求刺激經濟的效果越來越差，加上資源、環保等高杠桿因素制約，再行實施大規模刺激經濟政策的可能性很小。所以，經濟發展需要轉變思路，從保增長向調結構轉型，為此經濟發展需要主動性減速，在適度增長的前提下更加注重增長的質量。

同時，城鎮化達到一定程度會受到更多的限制，提升空間越來越小。2015年我國城鎮化率已經達到56.1%，而據世界銀行估計，到2022年中國城鎮化率基本不再提高。受此影響，長期以來城鎮化刺激下的投資增長、人口轉移也將逐漸趨于穩定。城鎮化進程放緩背景下，全社會固定資產投資下降，社會需求結構出現重大變化，其中低端制造業需求下降，高端制造業和服務業需求上升。這種變化導致基礎工業行業鋼鐵、水泥等不得不面臨市場需求萎縮，全面產能過剩[5]。

(三)“央、地”博弈，地方越權審批建設

我國對重要工業行業準入實行審批制，工業項目立項具有嚴格審查程序，如鋼鐵、水泥、石化等項目，審批權限在國家發改委，地方政府沒有審批立項的權限職能。而這些受到國家嚴格管控的工業行業，已經呈現出嚴重的產能過剩跡象。但是，鋼鐵等基礎工業關聯度高、就業拉動作用大、財政收入依賴性強，地方政府往往將基礎工業視為地方經濟支柱，即使這些行業是典型的高投入、高能耗、高污染項目，地方政府出于局部利益也不輕言放棄。因此，在中央嚴格控制產能的大環境下，地方政府仍然存在擅自審批、越權審批現象，放任企業違規建設、投產，造成中央產業政策在某些地方和行業得不到真正落實。地方政府的錯誤觀念會帶來嚴重誤導，企業認為地方政府會對市場進行宏觀調控和總量控制，形成對市場前景的樂觀預期，這進一步刺激了企業新建產能的積極性。因此，地方政府與中央政府的訴求差異，加劇了違規產能的上馬，加重了行業的產能過剩。

(四)供需結構矛盾突出，產能轉換難以適應現代市場節奏

目前，我國工業行業出現的產能過剩主要表現為相對過剩而不是絕對過剩，其特征是一邊存在大量的產品積壓，開工率不足，一邊高端產品市場供給缺乏，部分依賴進口，產能過剩的同時存在嚴重的結構性矛盾。我國產能過剩領域主要集中在鋼鐵、煤炭、電解鋁等重化工業，這些行業資本規模龐大，企業新增產能從立項到投產，周期跨度較長，投資決策具有滯后性，難以適應快速多變的市場節奏。因此，企業投資風險巨大，消除結構矛盾需要巨額成本，從而造成基礎工業轉型、產品更新較為困難。

同時，基礎工業的資本專用性較強，企業轉型發展、生產革新，必定形成龐大的沉沒成本，企業削減、消化落后產能的過程較長，企業減產阻力較大。此外，企業主動減產的意愿不高，往往對未來抱有良好預期，理性的企業在波動的環境下，如果預測未來市場需求上漲，為保持生產持續穩定，企業在進行初始投資時傾向于儲備大量的生產要素，以備隨時擴大生產能力。但是，市場經濟所具有的不確定性為未來的產能過剩埋下伏筆。一旦出現市場預期偏差，企業不得不面臨被動淘汰產能的窘境，而且由于資產專用性強，處理難度較大、處理過程較長，加大了去產能的治理難度。

三、我國工業去產能的阻力

化解產能過剩、減少重復投資，是工業轉型發展的重要保障，但是淘汰落后產能卻不得不面臨著來自行業內、外部的諸多制約因素，這些因素嚴重干擾去產能的順利實施。所以，化解產能過剩的前提，是減少各種阻力，為工業去產能消除障礙和不穩定因素。而歸納起來，影響去產能的阻力主要包括下列幾個方面：

(一)人員安置形勢嚴峻

淘汰落后產能，提升產業效能的同時，牽涉到企業“冗員”的大范圍裁撤，因此，化解產能過剩的過程，也是化解人員過剩的過程。我國多數過剩產能存在于傳統支柱工業行業，這些行業覆蓋面廣且產業鏈條長，勞動密集型生產特征明顯。根據國家統計局公布的數據顯示，截至2015年11月底，我國黑色金屬冶煉及壓延加工業全部從業人員平均人數為361.2萬人，煤炭開采和洗選業全部從業人員平均人數約為441萬人，若去產能比例與失業人員比例為1∶1，鋼鐵產業以去產能目標8%—12%計，則會引起28.9-43.3萬人失業，煤炭行業以未來三年去產能13%計，將會帶來約60萬人失業。作為工業企業，面對同一時間全行業的集中化去產能，失業人員安置問題將是決定企業生產經營能否平穩過渡的關鍵。而作為過剩產能從業人員，面對失業將遭受經濟和心理的雙重打擊。一方面，失業人員主體多是40、50人員，年齡普遍較大，技能相對單一，難以適應其他行業要求，就業的結構性矛盾突出，再就業阻力較大；另一方面，職工長期以來已形成對企業的強烈歸屬感，失業不僅是經濟上難以承受，更是對感情上、心理上的打擊，特別是國有大中型企業，上述情況更為普遍。所以，失業問題處置不當，不只是去產能難以實現，更嚴重的是誘發企業和社會的雙重動蕩。因此，做好職工安置，切實保障和維護職工權益，是化解過剩產能的前提。

(二)債務風險加大

由于自有資本有限，企業產能擴張多是通過資本市場融資，通過高負債、高杠桿推動，這一過程牽涉到大量的銀行信貸資金。所以，化解產能過剩將波及到全行業資金鏈條的安全。從長期看，淘汰落后產能是產業結構調整、產能重新布局的必由之路，但是，短期內容易誘發資本市場的動蕩。一方面，產能過剩行業中低效、高負債的企業占用了大量的信貸資源，一旦資金鏈斷裂就會形成銀行不良資產，擠占銀行的盈利空間，從而減少放貸量，導致系統性風險上升。另一方面，為了保證生產資金安全，企業會加大負債，進一步擴大產能，產量不降反升，形成惡性循環。尤其是中小型企業，對外部資本依賴較強，為避免減產影響今后向銀行貸款，甚至前期貸款被銀行抽走，企業去產能的積極性不高。所以，在國家實施調控的宏觀背景下，行業去產能與企業高負債形成鮮明對比，并出現產能過剩行業寧可虧損、也要生產的怪現象。

據中國銀監會數據，截至2015年末，商業銀行業全行業不良貸款余額升至12744億元，較2014年底大增51.2%；不良貸款率1.67%，較2014年底上升0.42個百分點，較2015年三季度末上升0.08個百分點，且該數據已連續第10個季度環比上升。銀行業不良貸款的上升，與淘汰落后產能密切相關。隨著去產能的持續深入，銀行由于前期放貸寬松，將承擔更大的不良貸款壓力。所以，金融市場風險是構成化解產能過剩的重要阻力。為保證產能過剩行業信貸資金安全，政府應加大對金融市場特別是銀行信貸的監管，嚴格控制信貸額度，調整信貸結構，防范可能出現的金融動蕩。

(三)地方政府違規干預

地方政府與中央政府在化解產能過剩當中，因為站位不同，雙方利益訴求并非完全一致，這種背離增加了淘汰落后產能的難度。地方政府出于放大GDP的考慮，同時基于政績考核的需要，往往偏好大項目、高投入，所以一直以來對鋼鐵、石化等重化工業偏愛有加，將其視作地方經濟支柱。同時，地方經濟的轉型升級不可能一蹴而就，服務業等新興替代型產業難以短時間內承擔支撐區域經濟發展的重任，所以地方政府對重化工業仍然存在依賴性。在上述區域經濟發展思維下，即便國家嚴控落后產能，地方政府基于利益驅使，仍然會對產能過剩企業給予資源、稅收、土地、政策等各類扶持，致使企業通過非市場化手段獲得競爭優勢。這種地方行為保護了落后企業、落后產能，反而刺激了企業加大投資的沖動，無助于推動企業轉型升級。更為嚴重的是，地方產業結構沒有得到實質性改善，落后產能難以經得起市場考驗，并加大了地方經濟隱患、金融風險。這種以“政策補貼”方式維持企業運轉，其實是透支政府的公信力，對地方經濟來說是“寅吃卯糧”，直接后果是未來地方政府包袱越來越大、隱患越來越多，進一步加劇了化解過剩產能的難度。

基于上述分析，隨著我國工業行業宏觀調控的深入，化解產能過剩已經逐漸演變為國家“去產能”和地方“保產能”的一場暗戰。由于地方政府更加看重現實利益，導致在執行中央政令時力度大打折扣，化解產能過剩經常是“按下葫蘆起了瓢”。結果中央宏觀調控時常事與愿違，出現新增產能大于淘汰產能的局面[6]。

(四)企業缺乏去產能積極性

我國工業行業存在的產能過剩主要表現為結構性過剩，重復產能過多，并造成行業長期處于虧損狀態。為解決產能過剩行業發展困局、推動行業轉型，必須調整落后產能的供需關系，而縮減產能則“立竿見影”，效果明顯。所以，通過實施退出機制，合理調整過剩產能，以此緩和供需矛盾，能夠帶動市場價格提升進而改善行業效益。

但是，我國過剩產能主要存在于基礎性工業行業，大中型企業居多，其生產的邊際成本低、沉沒成本高，只要企業生產的邊際成本小于產品市場價格，企業就會堅持生產，如若減產、停產，企業前期投資就會形成沉沒成本，損失會更大。所以，企業主動減產的意愿不強、積極性不高。在這種情況下，雖然國家對淘汰落后產能“三令五申”，但是企業都想成為去產能中的“搭便車者”，普遍寄希望于其他企業減產，而自己獨占減產帶來的市場空間，從而通過不遵守規則獲益。所以，企業雖然認識到減產帶來的互利共贏，但是都不愿意成為減產的第一人。結果是企業間存在嚴重的觀望情緒、互不退讓，在相互不信任中苦苦支撐。正因為如此，產能過剩企業深陷“減與不減”的利益博弈中，遵守規則者反而成為受害者，從而導致化解產能過剩中的“囚徒困境”。

四、有效化解產能過剩的建議

2016年，化解產能過剩作為供給側改革的重要內容被國家領導人多次提及，李克強總理在太原主持鋼鐵、煤炭行業化解產能過剩專題工作座談會時更是強調：“化解過剩產能，要繼續堅持壯士斷腕的精神”。由此可見，作為今后我國經濟結構調整的重要內容，化解產能過剩的任務既迫切又艱巨。為確保去產能取得成效，實施過程中不僅要有堅定的決心，而且更要有針對性的舉措。

(一)利用“一帶一路”，推動過剩產能對外轉移

二戰以后，國際制造業先后形成了四次較大規模的產業轉移浪潮，分別出現在20世紀50-60年代、20世紀70年代、20世紀90年代到2008年國際金融危機爆發期間，并以美、日等發達國家向發展中國家轉移鋼鐵、紡織等產業為主。而第四次則是由我國主導，持續進行當中的從我國沿海向東南亞、南亞及非洲等地區的以勞動密集型為主的產業轉移。

當前我國正在進行大規模、全方位的工業轉型升級，國內生產瞄準高端制造業市場，低端制造業產能對外轉移趨勢明顯。而“一路一帶”等開放戰略的實施，打破了地域束縛，為我國制造業的重新布局提供了廣闊空間。同時，由于“一帶一路”國家自身資源和地理條件限制，大多數國家沒有或者較低程度上參與到國際分工，除了東亞太平洋地區外，制造業發展水平普遍較低。所以，對于由我國倡議發起的“一路一帶”戰略，能夠通過深化全方位合作，優化區域產業資源配置，加快沿線國家工業化建設，最終實現區域共同發展。

目前我國對“一帶一路”國家的直接投資較少，且行業分布主要集中于資源開采業和商貿服務業，工業制造業所占比例較低。而隨著國內勞動力成本上升，部分制造業比較優勢下降，因此借助“一帶一路”建設，可以考慮加大工業過剩產能對外輸出，把部分產業逐步轉移到沿線較低發展階段的發展中國家。對外轉移中，特別應把握“一帶一路”基礎設施建設對鋼鐵等資源產品的巨大需求，利用與沿線國家的產業合作，加快我國資源密集型制造業企業走出去的步伐，引導過剩產能轉移，重拾比較優勢[7]。通過此舉，不但能夠提升目的地國家的工業發展水平，而且可以有效緩解國內產能過剩壓力。

(二)加強引導，發揮市場資源配置的基礎性作用

產能過剩說到底是市場選擇的結果，違背市場經濟規律，企業終將被淘汰。所以，產能過剩行業的轉型升級，應著重發揮市場配置資源的決定性作用，以市場選擇為指引，建立市場環境下的優勝劣汰機制，倒逼企業淘汰落后產能，鼓勵企業更新改造、優化產業結構，切實發揮“看不見的手”的作用。而通過市場競爭淘汰落后產能、落后企業，同時能夠給優質產能、優質企業騰出更大的市場空間。

在具體實施過程中，應注重運用價格杠桿等經濟手段，突出市場化的辦法化解過剩產能，引導企業逐步適應和按照市場規律辦事，變被動去產能為主動去產能。而發揮市場調節作用的同時，應避免政府直接干預企業經營，減少強制退出等非市場化手段的使用，降低“簡單粗暴”方式引發的負面效應。政府更多的應扮演監管者的角色，其主要作用是維護市場秩序，促進企業間公平競爭，對去產能中的“市場失靈”予以糾正，同時處置由淘汰落后產能引發的一系列善后問題，使企業去產能無后顧之憂[8]。

(三)改造落后產能，加快產業結構轉型升級

目前，產能過剩行業存在產品同質化引發的過度競爭，而高端市場則仍需要大量依靠進口。化解產能過剩的目的是降低重復性、低水平產能，“減”不是目的，重要的是通過“減”優化資源配置，為高端產能提供發展空間。所以，針對產能過剩行業，必須打破產能同質化困局，著眼于產業轉型升級，通過加快實施創新驅動，推動基礎工業向高端生產領域邁進[9]。

對落后產能進行化解可采取淘汰與改造并行的方式進行，其中，直接淘汰的效果“立竿見影”，但是后續負面影響較大，容易誘發經濟和社會層面的不穩定因素，所以采用淘汰方式應慎之又慎。相比之下，對落后產能進行升級改造，無論對企業還是社會沖擊較小，容易被企業接受?；诖耍覈a能過剩行業不能“一減了之”，要將淘汰落后產能視為行業轉型發展的機遇，是為產能過剩企業松綁、減少轉型束縛，所以，淘汰落后產能的同時應將行業轉型改造列為重中之重。

而在轉型改造中，應認識到傳統要素貢獻度越來越低，知識、信息等高端要素正成為驅動產業升級的主導力量。所以，產能過剩行業的轉型應加大科研投入、提升科技含量，將轉型改造的核心從生產制造環節向研發、設計等高端產業鏈條延伸。著重從改進工藝、更新設備、優化設計、提升質量等方面入手，通過產能升級，提升企業競爭力[10]。最終實現鋼鐵、煤炭等重化工業由勞動密集型、資本密集型行業向知識、技術密集型行業的跨越。

(四)“疏、堵”并重，重塑供需平衡

產能過剩的表象是供給與需求的失衡，而深層次則是多重原因造成的，其中除了生產決策失誤等企業自身原因外，與我國施行的需求管理不無關系。為實現經濟增長目標，我國長期實施需求端管理，刺激投資、消費，由此帶來的巨額市場需求成為產品順利銷售的保證。而這一宏觀策略也帶動了企業的供給沖動，導致部分基礎行業產能提升、脫離實際，最終形成全行業的供求失衡。所以，治理產能過剩必須兩手抓，偏廢任何一方都起不到良好的效果。有鑒于此，對鋼鐵、煤炭等嚴重產能過剩行業必須采取“疏”、“堵”結合的辦法。一方面，要繼續發揮需求管理的作用，注重過剩產能的市場消化，將“疏”作為去產能的重要方法，繼續實施適度的經濟增長，通過持續釋放市場需求解決過剩行業“賣難”問題。而且，通過市場逐步消化能夠降低直接淘汰等方式給產能過剩行業帶來的劇烈沖擊。另一方面，對于基礎工業存在的大量同質化產能，堅決“堵”住。產能過剩的根源在于供給過剩，所以工業行業應嚴格執行中央經濟戰略部署，以供給側改革作為消化產能、行業轉型的突破口，堅決遏制和淘汰無效、落后產能，嚴把企業入口關，嚴格實施準入制。

我國產能過剩長期以來是在賣方市場環境下逐步形成的，巨大的需求是支撐行業產能有效運轉的基礎，而進入新世紀后，市場格局發生變化，買方市場成為經濟發展中面臨的常態化現象。但是企業經營仍然存在慣性思維，對未來經濟增長過度樂觀預期，加劇了企業新增產能的沖動。所以，在淘汰落后產能的同時應淘汰落后的思維，轉變行業發展理念，應對市場格局變換。

(五)完善社保體系，消除人員后顧之憂

淘汰落后產能不可避免會觸碰到失業這一敏感話題，而失業人員的妥善安置是去產能順利實施的關鍵。首先，必須進一步完善社會保障體系。社會保障作為一項社會托底政策，是處理去產能善后問題的重要依靠，我國的社會保障制度改革已進行較長時間，并建立了覆蓋范圍廣、保障能力強、層次分布合理的保障體系。但是，淘汰落后產能中出現的失業現象是一種新的社會問題，此類失業人員具有特殊性，而現有社保體系缺乏針對此類人員的具體保障措施?；诖?，應加快“去產能”失業人員安置與社保體系的對接，建立符合失業人員需求的養老服務、醫療保險、失業保險制度，逐步將失業人員納入社會保障范圍；同時建立臨時救助機制，除了按規定領取失業救濟金與最低生活保障金外，地方政府可酌情予以臨時性財政補助，保證失業期間不出現生活困難，也為失業人員再就業提供緩沖時間。其次，要將失業人員的再就業作為化解過剩產能的重點，為失業人員提供包括就業指導、稅收優惠等在內的全方位服務，創造寬松的就業環境，提升人員再就業積極性。而且將失業人員自主擇業與政府統一安置相結合，拓寬就業渠道、廣開就業門路，鼓勵失業人員自主創業。綜上所述，只有建立完善的社會保障制度，消除失業人員的后顧之憂，去產能才不會成為一句空話，才能真正落到實處。

(六)加快金融稅制改革，提供企業信貸稅收支持

企業債務和銀行不良資產是企業去產能道路上的重要障礙，化解產能過剩，必須借助金融、稅收的杠桿作用，降低去產能引發的企業動蕩，積極防范金融風險。首先，應以政府為主導，組織協調相關部門支持金融機構做好企業金融債務重組和不良資產處置工作。一是對化解產能效果突出、實施兼并重組順利的企業，加大信貸支持力度，相反，對去產能落實不力的企業，減少信貸支持，直至停止貸款，以此推動具有發展前景、扭虧有望的企業實施轉型升級。二是采取靈活多樣的市場化方式化解企業債務，加快銀行不良資產處置進度。針對企業存在的銀行債務問題，支持銀行向金融資產管理公司轉讓不良資產，提高不良資產處置效率，從而為企業去產能掃除債務風險。三是支持社會資本參與企業兼并、重組，鼓勵保險資金等長期資金創新產品和投資方式為企業開拓融資渠道，拓展并購資金來源[11]。

其次，通過稅收征管，加快去產能進度。一是規范不合理的稅收政策，堅決制止和清理產能過剩行業中有違市場公平的稅收優惠，避免變相刺激產能，緩解產能過剩帶來的同質化競爭。二是減少高能耗、高污染、低效益行業稅收優惠，重新科學制定針對不同行業的稅收政策，通過稅收引導企業淘汰落后產能。三是鼓勵企業改制，建立有利于推動產能過剩行業兼并重組的財稅政策，通過財稅征管，激勵政府主導參與行業整合重組，優化行業結構[12]。

[1] 文伯.“去產能”與供給側改革[J].上海企業，2016，(2)：7.

[2] 任澤平.去產能的風險與機遇[J].股市動態分析，2016，(7)：18-19.

[3] 楊振兵，張誠.中國工業部門產能過剩的測度與影響因素分析[J].南開經濟研究，2015，(6)：92-109.

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[11] 任澤平，張慶昌.供給側改革去產能的挑戰、應對、風險與機遇[J].發展研究，2016，(4)：7-13.

[12] 秦海林.以稅收手段化解產能過剩的路徑探索[J].中國科技投資，2013，(21)：47-50

[責任編輯：安 錦]

Analysis on Obstacles and Countermeasures to Resolve Overcapacity under the New Normal Economic Situation

WU Lei

(School of Business Administration，Xinyang Agriculture and Forestry University，Xinyang 464000，China)

Overcapacity is a prominent feature of China's industrial presence,especially in the context of economic downward pressure,overcapacity has become an important obstacle to industrial transformation and upgrading.In order to promote the adjustment of industrial structure,to eliminate the negative impact of overcapacity,we must accelerate the elimination of backward production capacity.In this paper,we think that our production capacity surplus is the cause of the backward mode of production,the slowdown in economic growth,industrial structural contradictions and cause,and personnel placement,debt risk and local intervention factors constitute major resistance to reduce capacity.Based on the above views,the article believes that through the transformation of backward production capacity,social security system reform,financial innovation and other measures to ensure the smooth implementation of excess production capacity.

industry；overcapacity；obstacle；countermeasure

2016-06-16

河南省科技廳軟科學研究項目(152400410384)；河南省哲學社會科學規劃項目(2015JC08)；河南省教育廳人文社會科學研究項目(2017-ZZJH-459)

吳磊(1977-)，男，河南上蔡人，信陽農林學院工商管理學院講師，碩士，從事產業經濟研究.

F269.22

A

2095-5863(2016)05-0011-08