新常態下商業銀行信貸風險對策研究

楊振

“新常態”下，我國商業不良貸款率正不斷提高，利潤增速正在下降。從16家上市銀行看，上半年普遍經歷了利潤增速放緩和不良貸款余額和不良率的雙升的考驗。

首先是貸款風險增大，不良貸款開始急劇暴露。大投資、貨幣大放水時期催生的一個經濟現象是，整個經濟體特別是企業高負債經營。一旦經濟增速下降回歸常態，風險立馬就暴露了。而這些負債中銀行貸款占絕大比例。歸根結底是銀行貸款風險開始大幅度增加。利率市場化改革加速推進對銀行業帶來直接沖擊。

前不久，多家上市銀行相繼公布2014年“成績單”。在已公布的7家銀行年報包括業績快報中，除平安銀行30%的凈利潤增速令人眼前一亮外，其余6家銀行在凈利潤增速方面均呈現不同程度下滑。銀行告別躺著賺錢的時代。招商、浦發、中信這三家銀行均受到宏觀環境的影響，凈利潤增速出現明顯下滑，僅浦發保持了雙位數的增長，招行和中信凈利潤增速都跌入個位，中信銀行則低至3.87%。在利率市場化改革背景下，銀行躺著吃息差的日子越來越不好過，在上述三家銀行中，唯有浦發銀行去年息差沒有下降。在告別躺著賺錢的時代后，銀行的盈利方式正在發生改變，中間業務、非利息收入成了招行的盈利突破口，首次占比突破30%。

不容忽視的是，國有企業是國有商業銀行（特別是大型商業銀行）主要的貸款客戶，國有企業盈利能力直接關系到銀行的放貸質量。國有企業的利潤額越大，償還銀行貸款的可能性就越大，銀行形成壞賬的可能性就越小，不良貸款率就越低。因此，國有企業利潤是一環重要的解釋變量。另外，隨著資本市場的深化改革，企業融資渠道在拓寬，不少優秀的企業可以通過上市發行股票融得資金，有的甚至遠赴海外上市，比如，在國內市場有重要影響力的互聯網企業百度（Baidu），騰訊（QQ），阿里巴巴

（Alibaba），搜狐（sohu）等。近幾年來，“PE”基金的風行也說明了企業融資渠道在走向多元化。中國的金融結構正走向“托媒時期”。這對商業銀行產生的巨大挑戰主要體現在以下幾個方面：商業銀行的資金來源的總量不可避免的受到影響，日益活躍的直接融資將加速分流銀行存款，迫使銀行提高存款利率，使得銀行在存款總量下降的同時，增大支出成本。第二，直接融資還將加速分流銀行的貸款客戶，迫使銀行降低貸款利率，使得銀行在貸款總量減少的同時，利息收入總量和利息收入水平都將下降。（中國工商銀行城市金融研究所所長詹向陽）。這樣的背景下，那些努力提高盈利能力，拓展業務結構，降低不良貸款的商業銀行才能存活下來，銀行業總的不良貸款率會呈現下降的趨勢。

針對新常態的成因，我們可以采取以下對策：

1.建立并完善我國商業銀行不良貸款內部控制制度：全球金融危機對金融業的沖擊證明了銀行內部控制制度的重要性。在進行銀行信貸管理時，應嚴格遵循信貸風險事前防范、事中控制和事后補救三個過程。事前防范主要是減少信用風險和法律風險。在貸款程序履行之前，對借款人的信用等級進行評估，包括借款人的經濟狀況，歷史履約情況，償還能力、有無抵押資產等逐一審查，這也就是所謂的“5C”條件審查。這是不良貸款控制的重要一環。發現有異常情況，應及時終止對其貸款；事中控制是指貸款發放以后對信貸風險進行跟蹤監測的程序。如在這期間，發現借款人虛報借款用途或隱瞞了重要事實，嚴重影響貸款的收回，應及時停止對其發放貸款，終止借款合同。這樣能有效的減少銀行損失。事后補救是最后一環，在合同到期后，借款人不能按時還本付息，銀行對借款人采取一系列措施盡可能地挽回經濟損失。這三個過程對減少銀行不良貸款具有重要意義。

2.加大信貸人員培訓力度，提高信貸隊伍素質：我國商業銀行應加強信貸人員培訓力度，使信貸隊伍能夠適應市場的變化。一是要加強信貸人員的交流，互相學習，積累經驗；二是可以實行輪崗制。對信貸人員加強流動性，讓他們意識到危機感，增強責任意識，加強自身的學習；三是要進行深度培訓，特別是對現代財務管理知識和現代化的信貸管理手段的培訓，以此來提高信貸管理人員的業務水平。

3.推進國有商業銀行改革，特別是公司治理改革國有商業銀行要推進公司治理改革：國有商業銀行要推進公司治理改革，公司治理改革包括很多方面，比較重要的是產權制度和經理制度的改革，要完善銀行內部激勵約束與競爭機制。要把銀行經理的收益與銀行業績聯系在一起，使銀行經理有積極性使自己的效用最大化，也就是把銀行的效益最大化，個人目標與工作目標一致。當然，這種激勵是與一定的約束機制聯系在一起的，包括完善信息披露制度和審計制度。通過內部激勵約束機制，能更好的實現銀行目標，減少不良貸款。

4.完善和加強銀行信貸風險管理法律法規機制，加強執法力度：無數的事實證明一個國家擁有健全的銀行信貸風險法律控制機制，那么它抵御金融風險和維護金融安全的力量就非常大。我國需要不斷完善的銀行信貸風險法律控制機制，在完善銀行法律體系的同時，依法辦事，嚴格執法，加大執法力度，打擊金融犯罪，從源頭上治理。

5.政府部門要積極引導，長期建立監測機制：銀監會對銀行業的引導監管作用意義十分重大，監管部門要運用現代化的監測手段對銀行進行全面監督，引導其健康發展。政府部門還要長期建立監測機制，防微杜漸，以幫助銀行最大限度的降低信貸資產風險。