中國農(nóng)業(yè)銀行在利率市場化下的風險管理分析

閆新偉+李廣

【摘要】隨著中國金融市場的不斷完善，利率市場化也在加速的推進.但是，利率市場化同時也產(chǎn)生了諸多問題，對中國的商業(yè)銀行的風險監(jiān)管體系是一次巨大的挑戰(zhàn).本文主要針對中國農(nóng)業(yè)銀行，對其農(nóng)業(yè)銀行的風險管理進行分析并提出改進建議。

【關(guān)鍵詞】利率市場化 ?風險管理 ?中國農(nóng)業(yè)銀行

一、研究背景與意義

近年來，我國政府一直致力于經(jīng)濟市場化改革，并顯有成效。利率市場化改革既有優(yōu)勢也存在著弊端。利率市場化會使得我國商業(yè)銀行的風險管理能力面臨著較大壓力。

文章以中國農(nóng)業(yè)銀行為主體，簡析中國農(nóng)業(yè)銀行在利率市場化環(huán)境下的風險狀況，并提出了農(nóng)業(yè)銀行在利率市場化的背景下風險管理能力存在的優(yōu)勢、劣勢以及遇到的機會。

二、利率市場化下中國農(nóng)業(yè)銀行的風險狀況

中國農(nóng)業(yè)銀行的風險狀況分析：

（一）利率風險

利率市場化的快速發(fā)展，促使著利率要不斷的適應(yīng)著市場的改變，資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)更趨于復(fù)雜，利率風險會加大，會影響著我國商業(yè)銀行的市場定位與資產(chǎn)負債的配置能力。

另一方面，農(nóng)業(yè)銀行一直存在著以活期存款支持中長期貸款的情況，資產(chǎn)負債期限錯配的問題較為突出。這種資產(chǎn)負債不合理的結(jié)構(gòu)配置導致了敏感性缺口的存在，所以，當市場利率發(fā)生較大變動時，使得銀行的資產(chǎn)與收益暴露于風險之中，產(chǎn)生重新定價風險。

（二）信用風險

在2015年末，農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款總額達1432.78億元，比去年同比增長453.67億元;不良貸款率達2.65%，農(nóng)行不良貸款額和不良貸款率均達到往年的較高水平，同時其撥備覆蓋率與貸款總額準備金率卻微有所下滑，貸款集中度稍高，使得信用風險暴露增大。

（三）流動性風險

根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行2015年年報，我們可看出：在2015年農(nóng)行的流動性比率達56.02%，并呈現(xiàn)出逐漸降低的趨勢;而其存貸款比率為60.41%，與去年同比增長較大，這說明其貸款的流動性較差。同時，由于農(nóng)行的單一客戶貸款大額度的比率在增長，貸款集中度稍高，資產(chǎn)的流動性風險較大。

三、農(nóng)行風險管理在利率市場化環(huán)境中的優(yōu)勢

（一）較為合理的風險管理組織體系

為相應(yīng)國企股份制改革，在2007年時農(nóng)行便成立了風險管理部門，建設(shè)實施全面風險管理體系。近年來，農(nóng)業(yè)銀行的風險管理體系在不斷的優(yōu)化中，在高管層和分支行等部門均設(shè)立了相應(yīng)的風險管理委員會，負責監(jiān)督評價風險體系建設(shè)，強化落實管理具體職責。

（二）較高的資本充足率

據(jù)農(nóng)業(yè)銀行的年報顯示，2015年中國農(nóng)業(yè)銀行的資本充足率達16.81%，其中一級資本充足率達10.43%，核心一級資本充足率達10.04%，均已達到《巴塞爾協(xié)議III》中目前對于相關(guān)資本充足率的要求。較高的資本充足率體現(xiàn)了較高的自有資本，有利于控制出現(xiàn)風險危機時局面，提高風險防控能力。

（三）良好的聲譽

農(nóng)業(yè)銀行自1979年2月恢復(fù)成立以來，先后經(jīng)歷專業(yè)銀行、國有獨資銀行及股份制商業(yè)銀行等不同階段，作為中國的四大國有銀行之一獲得了不錯的市場聲譽，奠定了良好的群眾基礎(chǔ)，為廣大的百姓和客戶所信賴。另外，農(nóng)行良好的聲譽有利于廣納良才，尤其是風險管理方面的人才，從而能使得農(nóng)行的風險管理更為完善。

四、農(nóng)行風險管理在利率市場化環(huán)境中的劣勢

（一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一

據(jù)2015年農(nóng)業(yè)銀行年報數(shù)據(jù)顯示：在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，開展貸款業(yè)務(wù)占據(jù)總資產(chǎn)額的近50%，對外投資占了30%，由此看出，農(nóng)行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)較為集中，結(jié)構(gòu)較為單一;在市場利率不斷變動的情況下，容易引起較大的利率風險與信用風險，使其風險管理系統(tǒng)處于劣勢。

（二）缺乏合理的市場定價機制

由于我國金融監(jiān)管制度的實施，使得我國商行普遍缺乏自主定價，缺乏合理有效的市場定價機制，中國農(nóng)業(yè)銀行也不例外。從而導致農(nóng)業(yè)銀行不能根據(jù)其風險進行合理的市場定價，而不恰當?shù)亩▋r加大了農(nóng)業(yè)銀行風險暴露的潛在危機，不利于有效的進行風險管理。

（三）風險管理人才的缺失

在利率市場化背景下，金融人才是銀行發(fā)展的關(guān)鍵，尤其在風險管理方面，金融高端人才至關(guān)重要。然而，在傳統(tǒng)的金融環(huán)境影響下，我國銀行業(yè)的風險管理方面，普遍缺乏掌握專業(yè)知識的高端金融人才。人才的缺乏將會影響銀行的風險管理及經(jīng)營發(fā)展，使得銀行不能適應(yīng)市場化改革。

五、農(nóng)行風險管理在利率市場化環(huán)境中的機會

（一）盈利模式創(chuàng)新的機會

中國農(nóng)業(yè)銀行在未來的發(fā)展中實現(xiàn)風險的有效管理必須進行轉(zhuǎn)變：一個是改變了較為單一的收入盈利模式，增加創(chuàng)新的盈利模式，拓展新的收入渠道，實現(xiàn)多方面的盈利創(chuàng)新模式;另一方面降低了農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)風險的集中度，減少由于風險集中帶來的威脅，形成全方面、多角度的風險管理體系。

（二）銀行產(chǎn)品種類的創(chuàng)新

在利率市場化的新環(huán)境下，要想減少其帶來的風險幾率，農(nóng)業(yè)銀行必須要鼓勵和加大銀行自身產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，依托于自身的優(yōu)勢，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，擴展銀行的中間業(yè)務(wù)，進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，以分散傳統(tǒng)產(chǎn)品上的風險，提高服務(wù)水平，提高農(nóng)行的競爭力。

（三）技術(shù)手段提升的機會

利率市場化的不斷推進很大程度上影響了農(nóng)行的風險狀況，使得風險暴露增大，使得農(nóng)行逐漸重視風險管理，努力提升自身風險防控的技術(shù)手段，從而能有效預(yù)測管控風險，提高農(nóng)行的風險管理能力。

課題來源：天津農(nóng)學院2015年度國家級大創(chuàng)創(chuàng)業(yè)實踐項目，項目名稱《優(yōu)優(yōu)小郵局》，項目編號：2015100610。

作者簡介：閆新偉（1992-），女，漢，籍貫：河北省廊坊市，碩士學歷，現(xiàn)在就讀于天津農(nóng)學院經(jīng)濟與管理學院會計專業(yè)，是國家級大創(chuàng)項目《優(yōu)優(yōu)小郵局》主要參與者之一。通訊作者、課題導師：李廣（1963-），男，漢族，籍貫黑龍江，博士學歷，現(xiàn)任天津農(nóng)學院經(jīng)濟管理學院院長，研究方向市場營銷。