河南省融資擔保公司改革發展研究

馬玉潔（鄭州成功財經學院　管理學系，河南　鞏義　451200）

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河南省融資擔保公司改革發展研究

馬玉潔
（鄭州成功財經學院管理學系，河南鞏義451200）

[摘要]近年來，河南省融資擔保公司得到了迅速的發展，但由于法律法規不完善，監管體制不完善、擔保公司資本實力弱等原因，很多融資擔保公司出現經營困難，甚至倒閉的情況。整頓和規范擔保公司的發展，在宏觀層面，應提高擔保公司的市場準入門檻，加強監管，建立風險共擔機制和風險預警機制，減免對擔保公司的稅收；在微觀層面，做好投資項目的選擇，規范擔保公司的業務，提高從業人員素質，完善內部風險控制，爭取和政府、銀行的合作，從而為小微企業的發展發揮應有的作用。

[關鍵詞]河南省；擔保公司；融資；風險

一、研究背景

京廣兩地擔保危機、江浙溫州擔保危機、四川擔保危機相繼爆發，當全國各地融資擔保公司出現“跑路潮”、“倒閉潮”的現象，河南省也未幸免。截至2014年年底，全省90%以上的融資擔保公司出現了支息困難及停息現象。2015年年初至今，在融資擔保公司不支息、不還本的情況下，聚眾鬧事、集體上訪、游行靜坐的事件不斷發生，嚴重影響了社會穩定，人民的生活也受到了嚴重影響。

關于融資擔保公司出現“倒閉潮”的現象，許多學者從不同角度開展了分析。田麗麗(2015.5)從擔保公司的外部和內部兩個層面分析了擔保公司承擔的風險，外部風險包括政策方面的風險、信用方面的風險和法律方面的風險；內部風險包括融資風險、投資風險和經營風險；彭作富(2015.6)從微觀和宏觀方面分析了融資擔保公司出現“倒閉潮”的原因。

對融資擔保公司的未來發展趨勢及風險防范，專家學者也都給出了自己的建議，總結起來主要有以下幾點：加強對擔保公司的監管；政府制定擔保公司改革發展的規章制度；擔保公司提升內部風險控制能力；創新反擔保制度等。

學者專家理論的討論不足以改變目前融資擔保公司的現狀，真正解決目前的問題，還需政府制定一系列促進融資擔保公司改革發展的一系列舉措。2010年3月，中國銀監會發布了《融資性擔保公司管理暫行辦法》及相關配套制定，較為宏觀，沒有具體的實施細則。針對目前融資擔保公司發展的亂象及出現的瓶頸問題，2015年7月31日，李克強總理主持召開國務院常務會議，部署加快融資擔保行業發展，更好發揮金融支持實體經濟作用，會議明確，要設立國家融資擔保基金，推動政府主導的省級擔保機構在3年內實現全覆蓋，與融資擔保機構一起，層層分散融資擔保業務風險；2015年8月中旬，國務院法制辦公室公布《融資擔保公司管理條例(征求意見稿)》(以下簡稱“意見稿”)。意見稿共分五大部分，明確了融資擔保公司和融資擔保業務的定義，對融資擔保公司的設立、變更和終止，經營規則、監督管理以及法律責任等作了規定，加快了融資擔保公司的改革發展，促進融資擔保公司步入規范發展新階段。2015年12月7日，鄭州市政府官網公布了51家擬通過2014年復審的擔保公司名單，但審核通過的擔保公司依然面臨經營困難的問題。

二、河南省融資擔保公司發展困境

(一)外部原因

1.擔保法律法規不完善。2010年3月，經國務院批準、中國銀監會等7部門公布施行了《融資性擔保公司管理暫行辦法》，但較為宏觀，沒有具體的實施細則。2015年8月12日，國務院法制辦就融資擔保公司管理條例征求意見。但至今關于融資擔保公司的法律法規仍然不完善，且存在很多爭議的地方。

2.監管體制不完善。我國對融資擔保公司的監管主要是工信廳。作為新興經濟主體，前幾年擔保公司得到了迅速的發展，擔保公司的門檻也較低，市場上各種擔保公司亂象叢生。政府對擔保公司的監管缺乏統一標準，當擔保公司出現經營困難時，政府對擔保公司的監管就顯得力不從心。

3.風險預警機制不健全。擔保公司發展時間不長，還缺乏健全的風險預警機制。擔保公司的風險具有行業性、傳染性等特點。當一家擔保公司出現經營風險時，其他擔保公司也會受到影響。

4.經濟下行對擔保公司的影響加劇。近年來，因房地產市場調整、各項經濟改革集中進行，我國經濟下行壓力較大。融資擔保公司的擔保對象主要是中小企業，中小企業的風險防范能力弱，中小企業的經營風險加重了擔保公司的代償風險。

(二)內部原因

1.擔保公司的資本實力弱。我國擔保公司數量眾多，資本實力不均衡，民營擔保公司資本實力整體較弱。民營擔保公司注冊資本不實的問題普遍存在，很多擔保公司存在注冊資本沒有及時到位，或抽逃注冊資本的情況。

2.銀擔合作風險分擔機制不健全。融資擔保公司基本都和銀行簽訂了合作協議，約定風險分擔機制。但實踐中銀行均未合理分擔信貸風險，擔保公司的風險基本由擔保公司全部承擔。在經濟下行時，銀行不僅沒有合理分擔風險，反而壓制對擔保公司的貸款，加重了擔保公司的風險。從河南省融資擔保公司的發展情況看，銀行大大壓縮了對擔保公司的貸款，大量的擔保公司出現經營困難、癱瘓甚至破產的狀況。

3.從業人員素質普遍不高。由于前幾年擔保公司得到了迅速的發展，擔保公司的待遇較高，不同水平、不同層次的人都爭相涌向擔保公司。所以，擔保公司的從業人員素質普遍不高，當擔保公司的經營出現困難時，這些人員就無法幫助擔保公司走出困境。

4.業務范圍不規范。按照程序，中小企業吸收社會閑散資金，由擔保公司提供擔保。而實際中的做法是，擔保公司吸收社會閑散資金，然后為中小企業提供資金來源，有的還未投入合同中的中小企業，而是投入了其他企業，導致資金收不回來。對于這一過程中資金的去向，擔保公司的業務沒有統一的規范，也缺乏相應的監管措施。

三、河南省融資擔保公司改革發展對策

(一)宏觀層面

1.提高擔保公司的市場準入門檻。擔保公司要能為小微企業的融資提供擔保，必須資本實力要強。因此，要發揮擔保公司的作用，必須提高擔保公司的市場準入門檻，保留一些資本實力強、從業人員素質高、經營狀況好的擔保公司，淘汰一些資本實力弱的擔保公司，但要做好倒閉善后工作，使為擔保公司提供資金的客戶的損失降到最低。

2.政府加強監管。擔保公司的抗風險能力弱，政府應加強監管，引導擔保公司向著健康合法的方向發展。政府對擔保公司的業務應加強監管，擔保公司主要為小微企業的融資提供擔保，對融資擔保公司融通的資金，應按照合同的約定投向指定的企業，政府應加強對擔保公司資金去向的監管。

3.建立風險共擔機制。市場保留一些實力強的擔保公司，當擔保公司出現經營困難時，政府應在一定程度上給予資助。擔保公司的風險不能由擔保公司單獨承擔，而應由政府、銀行、擔保公司共同分擔。政府可以入股擔保公司，和銀行、擔保公司共同承擔擔保公司的風險。這種機制應該得到有效地推行，不能流于形式。只有政府、銀行為擔保公司分擔風險，擔保公司才能逐漸壯大，才能真正為小微企業的融資提供擔保。

4.建立風險預警機制。一是要建立擔保公司風險監控識別機制。監管部門將擔保公司的擔保余額、代償率、保證金比例等作為重點指標監控。二是要建立風險預警發布機制。在對擔保公司風險監控識別的基礎上，通過媒體、網站等宣傳媒介對擔保公司的信息進行發布。

5.減免對擔保公司的稅收。在擔保公司出現困難時，稅務部門應減免擔保公司的相關稅收，減輕擔保公司的資金壓力，幫助擔保公司渡過難關。當擔保公司走向規范、健康發展的道路后，再恢復對擔保公司的稅收。

(二)微觀層面

1.做好投資項目的選擇。擔保公司應慎重選擇擔保對象。中小企業抗壓能力差，一旦中小企業經營出現困難，就會使擔保公司陷入代償危機。所以，擔保公司應選擇好擔保對象，應選擇實力強、發展前景好、政府鼓勵的中小企業，比如互聯網產業、高科技行業。

2.規范擔保公司的業務。擔保公司應對被擔保公司實施擔保。擔保公司不應代被擔保公司開展融資業務。擔保公司業務的不規范是導致目前擔保公司出現倒閉潮的主要因素。但擔保公司無力償款時，客戶集中找擔保公司討債，而不是找用資的被擔保公司。這也是擔保公司的業務程序不規范引起的。

3.提高從業人員素質。擔保公司應對擔保公司從業人員加強培訓，提高從業人員的風險意識、行業認知，招聘專業人才，提高擔保公司從業人員的整體素質。

4.完善內部風險控制。一是完善風險分擔機制，強化和政府、銀行的風險分擔機制，使風險分擔落到實處。二是完善風險補償機制，擔保公司應督促債務人盡快償還欠款。三是完善風險防控體制，擔保公司應做好保前調研、項目評審，對擔保對象應做好充分的調研，作出評估。

5.爭取和政府、銀行的合作。擔保公司要降低經營風險，應盡力爭取和政府、銀行的合作。擔保公司要得到健康的發展，就要有強大的后盾，爭取到政府的支持才能保證擔保公司的長久發展，銀行對擔保公司的風險分擔可以降低擔保公司的代償風險。在目前情況下，被審批過的擔保公司是極少數，審批過的擔保公司只有爭取和政府、銀行的合作，才能在復雜的經濟環境中存活下來。

四、結論

融資擔保公司是市場經濟條件下的新興經濟主體，為解決小微企業的融資問題發揮著重要的作用。由于各種原因，融資擔保公司的發展面臨著各種困境，但是隨著政府相關政策的出臺、法律法規的完善、擔保公司自身的完善等，融資擔保公司需要也必將健康發展起來，為小微企業的發展發揮應有的作用。

[參考文獻]

[1]田麗麗.基于民間借貸的融資擔保公司風險問題研究[J].合作經濟與科技，2015(5)

[2]彭作富.風口浪尖上民營擔保公司的穩健決策——民營擔保公司倒閉潮的成因及對策分析[J].金融經濟，2015(6)

[責任編輯：王鳳娟]

[基金項目]河南省教育廳2016年度人文社科項目：河南省融資擔保公司改革發展研究(2016-ZC-045)。

[作者簡介]馬玉潔(1985-)，女，河南商丘人，鄭州成功財經學院管理學系講師，教研室主任，碩士。研究方向：管理學。

[收稿日期]2016-03-07

[文章編號]1009-6043（2016）02-0060-02

[中圖分類號]F275.15

[文獻標識碼]B