商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理

徐振華

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不斷增加，但同時(shí)許多問題也隨之出現(xiàn)，嚴(yán)重制約了我國信貸業(yè)的發(fā)展。較好地解決商業(yè)銀行中的信貸問題，不僅能夠促進(jìn)銀行的穩(wěn)健發(fā)展，也能夠促進(jìn)我國國民經(jīng)濟(jì)的增長。

世界上最早的小額貸款模式起源于20世紀(jì)的孟加拉國。尤努斯在孟加拉國創(chuàng)辦格萊珉農(nóng)業(yè)銀行試驗(yàn)分行，主要針對鄉(xiāng)下的窮苦人進(jìn)行放貸，依靠信用進(jìn)行擔(dān)保，后來由孟加拉國議會討論，正式成立了格萊珉銀行，從此小額貸款開始發(fā)展，人們的信譽(yù)度也較好，支持了銀行的穩(wěn)定發(fā)展。信用貸款和擔(dān)保貸款都是商業(yè)銀行中的主要業(yè)務(wù)，有效支撐著銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，因此，我國的銀行對于信用貸款的管理仍然是商業(yè)銀行運(yùn)轉(zhuǎn)的重點(diǎn)內(nèi)容，為了能夠在市場中努力發(fā)展，促進(jìn)我國銀行商業(yè)的發(fā)展，就要對貸款中存在的管理和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的解決和規(guī)避。

1 我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及問題

長期以來，我國的商業(yè)銀行在發(fā)展戰(zhàn)略上大多追求發(fā)展速度和規(guī)模，從而忽視了對質(zhì)量和效益的管理。銀行工作人員風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，在商業(yè)快速發(fā)展過程中，銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)也在逐漸增加，嚴(yán)重影響了銀行的發(fā)展和在市場經(jīng)中的競爭力。

1.1信貸風(fēng)險(xiǎn)評審制度存在缺陷

商業(yè)銀行的貸款審貸分離和集體評審制度對貸款辦理形成的制約機(jī)制，能夠?qū)ι虡I(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范和控制，但是也會帶來一些其他問題，例如：商業(yè)銀行往往是等出現(xiàn)問題后才進(jìn)行解決，才會考慮到如何處理有關(guān)責(zé)任人的認(rèn)定和解決，而不能夠提前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。因此，貸款一旦出現(xiàn)問題，在造成還款的損失后，商業(yè)銀行才會將責(zé)任進(jìn)行明確，對過失進(jìn)行補(bǔ)充。

1.2信貸中的“三查”僅限于形式，難以進(jìn)行落實(shí)

一是對客戶和企業(yè)在貸款前進(jìn)行的調(diào)查，銀行的客戶經(jīng)理僅僅會根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表對企業(yè)的還款能力和信譽(yù)度進(jìn)行分析，對一些企業(yè)的假報(bào)表、假信息不能進(jìn)行有效的辨別，對財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)不能進(jìn)行有效的核實(shí)，對賬單、賬表的真實(shí)度無法準(zhǔn)確把握，對企業(yè)的信譽(yù)度不夠了解。而且一些中介機(jī)構(gòu)存在信譽(yù)度較低等問題，在各種報(bào)表和數(shù)據(jù)無準(zhǔn)確真實(shí)度時(shí)，就會對企業(yè)的審計(jì)工作進(jìn)行造假，產(chǎn)生統(tǒng)計(jì)不完整的情況，不能保證企業(yè)的還款能力和貸款的信譽(yù)度，容易對銀行的貸款業(yè)務(wù)造成一定的損失。

二是貸后檢查制度不能很好地將其落實(shí)。銀行對貸款后的檢查內(nèi)容無明確規(guī)定，缺少規(guī)范化和制度化的指導(dǎo)綱領(lǐng)，一些客戶經(jīng)理為了減少工作量，減輕工作負(fù)擔(dān)，貸款后檢查時(shí)敷衍了事。

1.3缺乏高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

西方商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)結(jié)構(gòu)由數(shù)據(jù)庫、中間數(shù)據(jù)處理器和數(shù)據(jù)分析層組成。數(shù)據(jù)庫中存儲著對各種交易信息的記錄，有利于節(jié)省人工的統(tǒng)計(jì)，而且能夠進(jìn)行集中處理并更新，有利于數(shù)據(jù)的存儲；中間數(shù)據(jù)處理器能夠?qū)⒐ぷ魅藛T輸入的原始數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，有效減少了人工進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析中錯(cuò)誤的發(fā)生，保證數(shù)據(jù)的精確有效；數(shù)據(jù)分析層是數(shù)據(jù)處理的最高階段，它是根據(jù)不同的需求在數(shù)據(jù)庫中抽取數(shù)據(jù)進(jìn)行分析的，保證了數(shù)據(jù)分析的有效性。我國的商業(yè)銀行貸款數(shù)據(jù)的管理缺乏有效的信息管理技術(shù)，不能對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行高效的分析處理，使數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)存在一定的差異性，從而導(dǎo)致分析結(jié)果缺乏可信度，對潛在的風(fēng)險(xiǎn)無法進(jìn)行有效規(guī)避。

1.4缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)處理的手段

我國商業(yè)銀行缺乏能夠有效分散風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的手段，導(dǎo)致我國的大部分商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后只能被動地接受風(fēng)險(xiǎn)，而不能主動地運(yùn)用自身的資產(chǎn)組合成某些工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。我國商業(yè)銀行的這種被動地接受風(fēng)險(xiǎn)的行為，在經(jīng)濟(jì)發(fā)生較大波動的時(shí)候或者某些市場因數(shù)發(fā)生巨變的時(shí)候會使得銀行遭受巨大的經(jīng)濟(jì)損失。因此我國商業(yè)銀行要及時(shí)地發(fā)展和完善貸款管理手段，以求能夠穩(wěn)定市場經(jīng)濟(jì)的變化，穩(wěn)定市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，降低和減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。

2 對我國商業(yè)銀行貸款問題的對策探討

2.1加強(qiáng)對信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制

政策的支持和良好的社會信譽(yù)環(huán)境能夠有效降低商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)，有利于商業(yè)銀行的發(fā)展。政府應(yīng)充分結(jié)合商業(yè)銀行目前發(fā)展的狀況調(diào)整金融政策，對商業(yè)銀行的運(yùn)作進(jìn)行宏觀調(diào)控，讓商業(yè)銀行可以有自己的擔(dān)當(dāng)，逐漸發(fā)展出自給自足的產(chǎn)業(yè)線。政府應(yīng)減輕對商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，為銀行提供充分的發(fā)展空間。建立良好的風(fēng)險(xiǎn)評審制度，使銀行能夠重視風(fēng)險(xiǎn)的評估，加大對專業(yè)人才的使用，從科學(xué)的，宏觀的，適合于自身發(fā)展的角度出發(fā)，有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。

2.2嚴(yán)格制度的落實(shí)，堅(jiān)持責(zé)任到人的分配

首先，提高工作人員的素質(zhì)，定期對銀行的工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，督促工作人員進(jìn)行考核，使得信貸辦理人員不僅懂得經(jīng)濟(jì)學(xué)的知識，還要了解一定的法律、管理和會計(jì)等方面的知識，提高工作人員對工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，促進(jìn)工作人員的全面發(fā)展。然后對管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，使得工作人員能夠在相應(yīng)的崗位上發(fā)揮其才能，并進(jìn)行專業(yè)化的分配，堅(jiān)持責(zé)任到人。

2.3完善商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

銀行應(yīng)加大對信息管理的投入，引進(jìn)先進(jìn)的信息管理技術(shù)，建立完善的信息數(shù)據(jù)庫；引進(jìn)高效的中間數(shù)據(jù)處理器，建立安全高效的數(shù)據(jù)分析層，對原始數(shù)據(jù)能夠進(jìn)行快速、有效的分析。在對客戶和企業(yè)的信息進(jìn)行收集時(shí)，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的客戶信息咨詢，對企業(yè)的報(bào)表、財(cái)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)的查對，了解企業(yè)相關(guān)的信息，對企業(yè)所處行業(yè)的發(fā)展趨勢、市場經(jīng)濟(jì)等進(jìn)行分析，掌握其最真實(shí)的資金信息，以減少對銀行的損失，有效降低風(fēng)險(xiǎn)。

2.4實(shí)施積極的貸款定價(jià)政策

不同的借款人和借款工具的組合會給銀行帶來不同的信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)根據(jù)貸款的數(shù)額和信用等級來考慮貸款抵押的資產(chǎn)的價(jià)格，然后開展借貸。較大的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)通過較高的貸利率來補(bǔ)償，還要考慮貸款的數(shù)額，這樣既可以保證貸款人的利益，又可以保證銀行的風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠最大程度減少銀行的損失。

3 結(jié)語

對商業(yè)銀行存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，一方面需要銀行加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)制度的建立和完善，使用專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)人員進(jìn)行評估，加大對風(fēng)險(xiǎn)管理信息的建設(shè)，采用科學(xué)化、數(shù)字化的統(tǒng)計(jì)方式，有效減少因人工統(tǒng)計(jì)而出現(xiàn)的差錯(cuò)；另一方面，政府應(yīng)放寬對商業(yè)銀行的管制，使商業(yè)銀行能夠充分發(fā)揮其自主性，形成能夠自給自足的產(chǎn)業(yè)鏈，使銀行能夠提高自身防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展。

收稿日期：2016-11-09