實例探析工程項目風險分析及控制措施

閔艷

摘要：在工程項目施工的過程中，很多的因素都會對于工程的施工造成一定的影響，風險指的就是這部分不確定因素對工程所導致的不利影響。在工程施工過程中，導致風險產生的因素有很多，無論是環境、氣候、技術以及政策等各方面都可能導致一定的風險。在工程項目施工的過程中，通過風險分析及預防控制措施能夠有效的對風險進行一定的預測，從而做出正確合理的預防規避措施，避免風險的發生。從而確保工程的施工質量與經濟效益。本文就此詳細的分析探討了工程項目的風險分析及控制措施。

關鍵詞：工程項目 風險分析 風險控制 預案

一、工程案例

某火電工程項目施工圖設計工作已經全部完成，現場的設計和服務正在有條不紊的進行。目前施工圖設計已全部完成。鍋爐、汽輪機和發電機等主機設備及輔機設備采購全部完成，裝置性材料采購完成97%。

安裝工程中1#鍋爐水壓試驗完成；1#汽機臺板安裝完成；2#鍋爐鋼結構及其附屬結構安裝全部完成，鋼結構工程量1000噸；2#鍋爐汽包吊裝完成；1#、2#汽機定子吊裝完成；循環水管道安裝全部完成。煙囪鋼內筒頂升完成，保溫材料施工完成。

取水明渠砼完成2550m3（總量約為3962m3），取水口砼完成590m3（總量約為685m3）；排水明渠砼全部完成，砼工程量約為4900m3；排水箱涵砼全部完成，砼工程量約為1600m3。主廠房裝修工程完成；化水樓、網控樓和電氣實驗樓裝修完成；材料庫及檢修間、海水淡化間彩鋼板圍護完成。為了確保工程的施工質量以及經濟效益，需要對于工程項目的風險進行分析，并提出完善的應對預案，下面詳細的分析一下工程的潛在風險。

二、工程項目風險分析

（一）項目所在地社會環境帶來的風險

項目所在地社會環境復雜、各種社會勢力經常阻撓和干預工程項目現場工作，造成項目工期延誤和成本增加，并給項目履約帶來風險。

（二）自然災害風險

由于工程所在地處于地震和海嘯等自然災害高發區，地震和暴雨等自然災害頻發，不可抗力因素經常造成陸路交通中斷和海上運輸困難，造成項目工期延誤和成本增加，并給項目履約帶來風險。

（三）分包工程風險

業主指定碼頭和防波堤項目分包商資源嚴重不足、現場施工組織不能滿足施工進度要求，施工進展緩慢，工程項目存在很大的履約風險，并造成工期延誤和成本增加。由于業主行為的不規范（如：業主推薦或指定的分包商資源配置嚴重不足，施工組織不足以滿足施工進度要求；業主對推薦或指定的分包商管理不到位，分包商滋事、阻工事件時有發生，對履約帶來風險）和不能及時支付工程款等造成的風險。若項目資金不能及時到位，又無法通過其它方式予以解決，將增加項目資金鏈斷裂的風險，使項目履約產生困難。

（四）設計風險

EPC項目業主要求主要是面對項目功能的實現，沒有明確的工作量，因此設計工作尤為重要。工程項目所在地氣候條件、地質情況非常復雜，設計風險極大，然而EPC/交鑰匙合同條件下承包商將承擔項目風險的大多數（例如：碼頭工程成本遠超投標預算），尤其是火電工程在設計過程中遇到的不可知因素較多，這些都給項目部的設計實施和管理帶來了很多無法預控的風險。

（五）分包風險

由于受工程所在地社會環境影響，當地分包商或潛在分包商考慮自身規避風險因素，致使項目選擇分包商難度很大。分包商或是采取試探性方式進入當地建筑市場，資源投入不足以滿足施工生產需要；或是增加分包成本約直接費的30～35%，項目成本遠超預算成本。另外業主推薦或是指定的分包商資源配置不足，施工組織不力，不能滿足施工進度要求，對履約造成潛在風險。

三、風險化解措施總結

（一）提高風險管理意識

深刻認識風險對EPC總承包項目的危害性、EPC總承包項目風險源的大量性。對于已知風險，動員項目資源予以減少；對可預測性和可管理性的風險，超前分析，認真識別，可靠評估，科學、慎重地進行風險管理規劃、決策、控制和監督；對不可預測風險，應盡量通過假定和限制條件，使之變為已知和可控風險，再采取措施降低其發生的可能性。項目風險管理人員制訂項目風險管理計劃，并在項目實施的過程中進行動態管理，實行目標管理，進行有效的指揮和協調，發現問題及時糾偏和處理。

（二）強化生產經營管理，創造經營效益，減少各種風險帶來的負面影響

項目部加強設計管理，加強設計控制；加強分包管理，工程施工前和施工過程中，必須做好工程施工整體經濟策劃，根據相關工程施工經驗，分析項目履約過程中是否存在遺漏項目，在充分了解當地分包市場行情的基礎上合理確定工程分包單價，以投標價分析分解作為成本控制標準嚴格控制分包成本，同時結合本項目實際情況，并充分考慮工程單價之間的平衡。同時加強對分包合同管理和現場的施工管理以減少和規避分包商的索賠；加強設備采購和租賃管理，嚴格控制采購和租賃成本；加強市場調研，掌握當地勞務、材料、施工設備供應信息，優化資源配置。

（三）積極采取技術性對策，回避、減輕、預防、分散項目風險

包括購買工程相關保險、分包履約保函和分包質量保證金等等，盡可能把風險分散給其他單位，包括業主、分包人、供應商等，合理地轉移和消化工程建設過程中的風險；與當地專業的律師事務所對接，聘請有工程經驗的專業人員參與項目的管理，提高法律意識，依法簽約和索賠，依法維權，依法經營，依法抵御風險，及時與業主做好結算及索賠相關基礎性工作。

（四）項目履約潛在風險規避

項目開工前，要充分調查和了解當地的風俗習慣和各個社會團體勢力，優先選擇當地具有實力和勢力的建筑分包商施工，盡可能利用其本身的信用、融資和支付能力，并周全考慮分包合同，規避分包商索賠，分包合同履行時加強對分包商的監管，杜絕和避免其違約的事件發生。

對于設備物資采購，要充分利用銀行承兌匯票，搞活短期融資，盡量采用延期付款和分期付款方式，以緩解資金壓力。

繼續加強同設計院的溝通，嚴格控制設計標準，加強與業主溝通盡快對圖紙審批滿足施工進度；加強市場調研和信息收集，掌握當地勞務、材料、施工設備供應信息，優化施工組織方案，減少施工人員、機械的大量進出，努力降低工程施工成本。

（五）項目其他經營風險化解

項目部申請進度款支付時，根據合同條款完善提供的資料，并須注意在日常的運作過程中嚴守合同，減少違約的事件發生；在審查我方提供的資料是否已符合合同規定的要求，在符合的情況下，業主故意拖欠款項，可以先舉行雙邊談判和協商，如不能解決，可由代理出面，如仍不能解決，可以考慮訴諸法律。

對于資金收支樹立“緊收、緊支”觀念，即支出要從緊，收入要追緊，要加強成本控制和費用管理，細算賬，增收節支，開源節流；嚴格按照公司相關體系文件精神執行，提高項目部員工全員成本意識，各部門嚴格控制非生產性費用開支，不得超標準開支費用。

項目部積極開展資金測算預算工作，根據項目的現場施工進展情況等及時調整資金預算，提高資金收支預算的準確性；深挖資金潛力，進行資金統籌安排，通過資金預算和計劃管理，將有限的資金用在“刀刃”上，盡可能少融資或不融資，提高資金運作水平；對于可能存在的資金缺口，及時謀劃，對融資成本進行綜合分析，尋求最佳融資方法，確保項目資金鏈的暢通，降低財務費用支出。

四、結束語

在工程項目施工的過程中，通過科學合理的分析，對于工程施工過程中可能影響施工的因素進行細致、認真的判斷和分析，能夠對工程項目相關風險進行一定的預測與判斷，從而能夠針對性的作出響應，使風險造成的影響降到最低。此外，隨著項目進展和環境的變化，項目管理人員應當時刻關注項目面臨的風險形式是否發生了變化，是否有新的風險出現，這些變化是否會對項目造成重大的損失。為確保能將風險事故的后果控制在可接受的范圍，項目管理人員必須在項目進行過程中不斷將風險水平同評價基準相對照，最大程度上確保工程項目的順利進行，將風險的影響降到最低。

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