淺析基于風(fēng)險管理的鉆井工程造價體系構(gòu)建

（中石化西北油田分公司概預(yù)算中心，新疆 烏魯木齊 830000）

淺析基于風(fēng)險管理的鉆井工程造價體系構(gòu)建

馬惠霞，趙項(xiàng)項(xiàng)

（中石化西北油田分公司概預(yù)算中心，新疆 烏魯木齊 830000）

受限于目前的國際形勢，原油價格持續(xù)性向下波動，中石化“以效益安排生產(chǎn)經(jīng)營，以效益決策投資發(fā)展”成為油田板塊最顯著的新常態(tài)。為此，筆者單位提出了“風(fēng)險大包”的發(fā)承包模式，通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式來降低投資，節(jié)約成本。筆者結(jié)合工作實(shí)際，針對這一模式進(jìn)行論證分析，提出自己的看法和見解。

風(fēng)險識別；風(fēng)險分析；風(fēng)險評價；工程造價；管理

受限于目前的國際形勢，原油價格持續(xù)性向下波動，中石化“以效益安排生產(chǎn)經(jīng)營，以效益決策投資發(fā)展”成為油田板塊最顯著的新常態(tài)。上游各油田分公司均面臨嚴(yán)峻的投資環(huán)境，西北油田分公司2015年1-7月份部署鉆井55井次，約為2013年155井次、2014年160井次的1/3。在此基礎(chǔ)上分公司提出了“風(fēng)險大包”的發(fā)承包模式，通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式來降低投資，節(jié)約成本。在此基礎(chǔ)上我們需要掌握什么是鉆井工程風(fēng)險？設(shè)計（工程量清單）里面包含的風(fēng)險工作量什么？定額（已標(biāo)價工程量清單）里面的風(fēng)險費(fèi)是什么？風(fēng)險發(fā)生的概率是多少？轉(zhuǎn)移的是什么？轉(zhuǎn)移的量是多少？以及在此模式下，我們?nèi)绾稳ザ攘?、管理風(fēng)險？

一、現(xiàn)行鉆井施工風(fēng)險管理簡述

1、風(fēng)險的定義

廣義上的工程項(xiàng)目風(fēng)險是指在決策和實(shí)施過程中，造成的實(shí)際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的差異性及其發(fā)生的概率。鉆井工程施工風(fēng)險定義及劃分參照鉆井合同條款第十二條鉆井風(fēng)險及其承擔(dān)：（1）風(fēng)險承包鉆井是指超出甲方設(shè)計以及甲乙雙方不可預(yù)見因素（包括自然災(zāi)害和不可預(yù)見的地質(zhì)因素)造成的施工風(fēng)險，這種風(fēng)險由雙方視具體情況相應(yīng)承擔(dān)。（2）除因甲方(包括甲方獨(dú)立雇用的隊(duì)伍）原因造成的事故外，因乙方原因造成的事故的處理，由乙方負(fù)責(zé)，處理事故所發(fā)生的費(fèi)用乙方自行承擔(dān)。

2、風(fēng)險費(fèi)用的定義

分公司工程發(fā)包采用的定額標(biāo)準(zhǔn)為中石化石油專業(yè)工程定額，風(fēng)險費(fèi)按照工程直接費(fèi)與間接費(fèi)合計的4%提取。

3、風(fēng)險與造價控制管理

（1）專業(yè)分包+定額計價。目前鉆井工程施工管理采用鉆井公司負(fù)責(zé)施工，施工中出現(xiàn)風(fēng)險(事故)后，事無巨細(xì)須向建設(shè)方匯報，在得到甲方指令后才能采取進(jìn)一步措施，即決策在甲方，實(shí)施在乙方。發(fā)生損失后，雙方根據(jù)合同約定、會議協(xié)商的方式確定損失的工程量。現(xiàn)行計價模式為定額計價，定額中風(fēng)險費(fèi)率為4%。

（2）風(fēng)險大包+定額計價。分公司自7月份起擬探索試行風(fēng)險大包(鉆、測、錄、固統(tǒng)一發(fā)包給一家滿足相應(yīng)資質(zhì)要求的施工單位，按合同額結(jié)算，對于施工過程中發(fā)生的風(fēng)險/損失不再單獨(dú)認(rèn)定計費(fèi)，統(tǒng)一由施工方承擔(dān))，類似BT項(xiàng)目模式，交鑰匙工程，計價模式仍采用定額計價。但定額計價中的風(fēng)險費(fèi)率不能滿足于此形式下的高風(fēng)險行業(yè)的工程發(fā)承包。

（3）風(fēng)險大包+清單計價。在后期擬推行的清單計價模式下，綜合單價的風(fēng)險僅是價格風(fēng)險，綜合單價本身無工程施工風(fēng)險的任何表現(xiàn)。清單計價五大組成部分中的其他項(xiàng)目費(fèi)包含暫列金額，即用于工程合同簽訂時尚未確定或不可預(yù)見的所需材料，工程設(shè)備，及服務(wù)的采購施工中可能發(fā)生的工程變更、合同調(diào)整因素出現(xiàn)時的合同價款調(diào)整。對于大包模式下的鉆井，這樣是高風(fēng)險的，此項(xiàng)費(fèi)用更可理解為招投標(biāo)方對風(fēng)險的博弈的基本依據(jù)。如果說施工措施費(fèi)的分離是清單計價較定額計價的本質(zhì)區(qū)別，那么暫列金額的管理則應(yīng)定義為鉆井工程清單計價的重中之重。

綜上所述，更為理想的鉆井工程項(xiàng)目管理模式應(yīng)為風(fēng)險大包+清單計價+風(fēng)險管理。

4、存在的問題

（1）根據(jù)鉆井工程施工合同及建筑工程通用合同文本要求，需要對施工風(fēng)險進(jìn)行劃分及計量，但分公司目前尚未有明確的或具有指導(dǎo)意義的風(fēng)險劃分及計量的文件及規(guī)范。

（2）現(xiàn)行定額中風(fēng)險費(fèi)為費(fèi)率費(fèi)用，缺乏對風(fēng)險的差異性及概率的甄別。

（3）對于實(shí)際發(fā)生的損失(風(fēng)險)，缺乏相應(yīng)的計價規(guī)范或標(biāo)準(zhǔn)。

因此，本文從風(fēng)險分類、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險實(shí)施、風(fēng)險監(jiān)控等幾個方面，簡要闡述鉆井工程靜態(tài)投資（工程造價）管理過程中如何進(jìn)行施工風(fēng)險管理。

二、如何建立風(fēng)險管理體系

1、鉆井施工風(fēng)險的分類

本文主要從風(fēng)險預(yù)防及損失承擔(dān)的角度出發(fā)，故按風(fēng)險涉及的當(dāng)事人、風(fēng)險是否可控分類如下：

（1）按照風(fēng)險涉及的當(dāng)事人劃分。①建設(shè)單位的風(fēng)險。其包含人為風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、自然風(fēng)險。②承包商的風(fēng)險。承包單位作為工程承包合同的一方當(dāng)事人，它的風(fēng)險可分為：決策錯誤風(fēng)險，締約、履約風(fēng)險，責(zé)任風(fēng)險。

（2）按照風(fēng)險是否可控劃分為可控風(fēng)險和不可控風(fēng)險。此外，風(fēng)險是否可控不僅取決于風(fēng)險的自身特點(diǎn)，還取決于所收集資料的多少和掌握管理技術(shù)的水平。例如：南疆春季多揚(yáng)沙天氣，根據(jù)氣候、氣象資料可以大體預(yù)測其周期，安排相應(yīng)的防控措施；但沙塵的強(qiáng)度無法預(yù)測，或可以預(yù)測、但強(qiáng)度大到無法防控。

2、風(fēng)險的識別

本文采用流程、編制風(fēng)險清單的方法對鉆井工程風(fēng)險進(jìn)行識別。

（1）流程圖法風(fēng)險識別。鉆井工程項(xiàng)目實(shí)施流程：設(shè)計及評審——工程量確認(rèn)——工程邀標(biāo)——編甲方預(yù)算、編投標(biāo)文件——開、評、中——簽訂合同——開工及施工——竣工及結(jié)算。（注：由于工程立項(xiàng)及籌資非分公司完全控制，相應(yīng)流程及風(fēng)險不在本文論述。）

①設(shè)計及評審階段主要風(fēng)險。設(shè)計內(nèi)容不全，設(shè)計缺陷、失誤或遺漏，應(yīng)用規(guī)范不當(dāng)，地質(zhì)資料不全、缺乏等。

②工作量確認(rèn)及邀標(biāo)階段。工區(qū)內(nèi)現(xiàn)有停待鉆機(jī)不能滿足施工需要，鉆機(jī)型號較設(shè)計要求等級高，本批次邀請招標(biāo)施工隊(duì)伍施工水平不理想等。

③編制預(yù)算、投標(biāo)文件階段。1)招標(biāo)人編制預(yù)算使用設(shè)計與投標(biāo)人不一致，套用定額不一致，定額缺失，工程量漏項(xiàng)，人為失誤等。2)投標(biāo)人對工程認(rèn)識不足，投標(biāo)人對潛在競爭對手分析不足，同一批次鉆井(標(biāo)段)招標(biāo)過程中策略失誤等。

④施工階段。主要風(fēng)險為施工技術(shù)及方案不合理，施工安全措施不恰當(dāng)，應(yīng)用新技術(shù)新方案失敗，未考慮地質(zhì)因素，未考慮氣候因素，不可預(yù)見事件等。

⑤竣工及結(jié)算階段。不能完全履行合同，工程變更未及時辦理導(dǎo)致失效，進(jìn)度款撥付不及時等。

以上簡單介紹鉆井工程實(shí)施流程及相應(yīng)風(fēng)險，但流程圖分析僅局限于流程本身，而無法直觀顯示發(fā)生問題的后果及損失程度。

（2）風(fēng)險清單建立。風(fēng)險清單是風(fēng)險識別的最重要成果，是進(jìn)行風(fēng)險分析與評估的重要基礎(chǔ)。參照流程及有關(guān)人員用其掌握的豐富知識設(shè)計形成初始風(fēng)險清單，盡可能詳細(xì)列舉所有風(fēng)險的類別，規(guī)范、系統(tǒng)的識別風(fēng)險。初始風(fēng)險清單表簡要如表1表2：

表1 鉆井工程實(shí)施風(fēng)險初始清單表

表2 鉆井工程施工風(fēng)險清單

3、風(fēng)險分析

在風(fēng)險清單的基礎(chǔ)上對風(fēng)險進(jìn)行進(jìn)一步分析，找出風(fēng)險發(fā)生的概率，影響的范圍，可能造成損失的大小，達(dá)到更清楚地辨識主要風(fēng)險因素，更好地采取針對性的措施和對策，減少或避免風(fēng)險的不利影響。

表3 風(fēng)險事件發(fā)生概率指數(shù)

（1）風(fēng)險發(fā)生的概率。從上文鉆井工程施工進(jìn)度安排表及實(shí)際工作中初步總結(jié)歸納在施工過程中可能會發(fā)生溢流、井漏、卡鉆、通井、斷鉆具、回填、側(cè)鉆、停待等23大類風(fēng)險，相應(yīng)風(fēng)險會造成工期、材料、技術(shù)服務(wù)等工程量增加。在歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計基礎(chǔ)上可以用排列圖法直觀找出風(fēng)險因素發(fā)生的頻率及頻數(shù)。按照排列圖法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)對險發(fā)生的頻繁程度進(jìn)行分級，為簡化起見本文暫用1～3將風(fēng)險發(fā)生的概率分為3個等級，即經(jīng)常、偶爾、極少三個等級(ABC分析法)。

表4 風(fēng)險后果的等級劃分

（2）風(fēng)險的損失程度。同樣，為了在風(fēng)險控制及管理過程中能分清輕重緩急，通過對風(fēng)險造成損失的統(tǒng)計，也簡化用1～3分為3個等級，即嚴(yán)重的、一般的、可忽略的。采用排列圖法、ABC分析法表示。

對于發(fā)生風(fēng)險造成損失，可以期望值和方差具體度量大小，不再詳述。

（3）風(fēng)險的評價。在統(tǒng)計出風(fēng)險發(fā)生的概率及造成損失大小的基礎(chǔ)上，建立風(fēng)險函數(shù)對風(fēng)險進(jìn)行度量。

R=F(O,P)公式1

（R——某一風(fēng)險的影響程度；O——風(fēng)險事件所有的風(fēng)險后果集；P——風(fēng)險事件對應(yīng)的概率值）

R值越高，風(fēng)險影響越大，此外對風(fēng)險度量也可以采用求解期望值和方差具體度量大小，不再詳述。

表5 風(fēng)險重要性評定表

（4）風(fēng)險的可接受性評價。針對風(fēng)險發(fā)生的概率指數(shù)與風(fēng)險后果的等級相乘，根據(jù)數(shù)值即可對風(fēng)險的重要性進(jìn)行評定。

根據(jù)重要性評分表，定義6分以上風(fēng)險為不可接受風(fēng)險，3-6分風(fēng)險為不希望有風(fēng)險，2分以下為可忽略風(fēng)險。

4、風(fēng)險的應(yīng)對

常用風(fēng)險應(yīng)對的手段有風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留。

（1）風(fēng)險回避。在項(xiàng)目決策階段，包括設(shè)計前期和施工過程中突發(fā)事件已造成嚴(yán)重?fù)p失，對合同的繼續(xù)履行造成非常嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，此時應(yīng)當(dāng)改變或放棄實(shí)施計劃，來減少損失，稱之為風(fēng)險回避。對于上節(jié)定義的不可接受的損失應(yīng)采取回避措施，對于偶爾發(fā)生的后果非常嚴(yán)重的風(fēng)險也應(yīng)采用積極策略進(jìn)行風(fēng)險回避。

（2）風(fēng)險轉(zhuǎn)移。風(fēng)險轉(zhuǎn)移本身不能消除風(fēng)險，只是將風(fēng)險管理的責(zé)任，移交給了他人，項(xiàng)目管理者不在直接面對風(fēng)險。決策+招投標(biāo)+施工管理階段常見風(fēng)險管理手段。

（3）風(fēng)險自留。包括兩種情況分別為：一是管理人員沒有意識的風(fēng)險存在，或未曾采取有效措施導(dǎo)致風(fēng)險留著內(nèi)部。二是管理人員在風(fēng)險識別、風(fēng)險評估后，有意識有選擇地將風(fēng)險留著內(nèi)部。

（4）工程保險。即參照目前其他行業(yè)，購買在建設(shè)期間因自然災(zāi)害或意外事故造成的物質(zhì)損失的險種——建筑工程一切險；和以承擔(dān)建設(shè)期間人為事故造成損失的安裝工程一切險兩個險種，有針對性地將自己承擔(dān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司，從而減少或免除自己的風(fēng)險損失。因鉆井工程的特殊性，某一油田分公司恐難以購買該項(xiàng)保險，或保費(fèi)非常高。

無論采用哪種方式其目的在于預(yù)防或減少損失兩

表6 風(fēng)險可接受性評定

方面，對于工程風(fēng)險，應(yīng)結(jié)合以上幾種形式統(tǒng)一考慮，綜合運(yùn)用。

三、結(jié)束語

綜上，鉆井工程的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價對于通過招投標(biāo)方式進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移，對于構(gòu)建和諧共贏的施工環(huán)境，以效益為出發(fā)點(diǎn)的項(xiàng)目建設(shè)方式有著至關(guān)重要的作用。但學(xué)識有限，僅以拋磚引玉，不足之處敬請指正。

[1]袁建新:工程造價概論(第二版)[M]．中國建筑工業(yè)出版社．

[2]任旭(編):工程風(fēng)險管理[M]．清華大學(xué)出版社．

[3]丁小英:建設(shè)工程決策階段風(fēng)險研究[D]．南昌大學(xué)碩士論文, 2007．11．25．

[4]黃偉和:鉆井工程造價管理概論[M]．石油工業(yè)出版社．

（責(zé)任編輯：王瑞芬）