評標(biāo)階段不平衡報價及其不平衡度的研究

張新閱 姚 玲

(1.重慶交通大學(xué) 重慶 400074；2.信陽師范學(xué)院 河南 信陽 464000)

評標(biāo)階段不平衡報價及其不平衡度的研究

張新閱1姚 玲2

(1.重慶交通大學(xué) 重慶 400074；2.信陽師范學(xué)院 河南 信陽 464000)

報價高低是確定中標(biāo)人的主要條件之一，在同等競爭力條件下，報價低的投標(biāo)人中標(biāo)的可能性更大。但是除了報價，招標(biāo)人還需要考慮其他的因素要充分考慮項目的評價標(biāo)準(zhǔn)和自身條件等各方面的因素來評定不平衡報價。因為利用不平衡報價創(chuàng)造額外的經(jīng)濟收益是投標(biāo)人的慣用手法。基于這種情況，業(yè)主就是要充分了解不平衡報價及其表現(xiàn)類型，掌握不平衡度的嚴(yán)重程度，運用各種辦法控制不平衡報價可能帶來的危害。文章中根據(jù)不平衡度計算的基本思路，借助相關(guān)統(tǒng)計學(xué)的知識，根據(jù)期望值以及標(biāo)準(zhǔn)差這兩個指標(biāo)來確定最佳方案，并且運用案例做出了具體分析。這樣，在做投標(biāo)報價分析時就有了更為合理的工具，有利于業(yè)主在評標(biāo)階段定量識別不平衡報價的不平衡度。通過分析研究不平衡度指標(biāo)，結(jié)合不衡報價的表現(xiàn)類型，提出一系列相對應(yīng)的措施。

不平衡報價；不平衡度；期望單價；標(biāo)準(zhǔn)差

一、緒論

建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)(Construction project tendering and bidding)是在市場經(jīng)濟條件下商品交易的一種方式。主要是指招標(biāo)人對該工程建設(shè)的要求條件通過媒體、網(wǎng)絡(luò)、報刊等發(fā)布，而后若干投標(biāo)人表示愿意參加競選，招標(biāo)人根據(jù)自己的判斷從幾個投標(biāo)人中選擇出最適合該工程的方案的活動。工程招標(biāo)與投標(biāo)的目的是最大程度的節(jié)省采購成本，滿足采購目標(biāo)。

工程量清單計價模式(Bill of quantities pricing mode)是指建設(shè)工程通過工程量清單計價進行招投標(biāo)，在招投標(biāo)活動中，依據(jù)規(guī)范，招標(biāo)人提供的工程量清單項目的全部費用都要由投標(biāo)人完成，該全部費用包括分部分項工程費(清單項目費)、措施項目費、其他項目費、規(guī)費、稅金[1]。投標(biāo)人可以在這種模式下自主報價，最大限度的發(fā)揮價格、技術(shù)優(yōu)勢。但是在當(dāng)前情況下，大多數(shù)投標(biāo)人本身并沒有完善的計價定額，因此在編制分部分項工程時，仍然需要參照過去的定額消耗量，綜合考慮市場上人、材、機械的價格，再加上分?jǐn)偟亩悺①M和利潤，形成綜合單價[2]。該綜合單價沒有反應(yīng)投標(biāo)人自身的施工技術(shù)水平，沒有體現(xiàn)投標(biāo)人獨特的價格競爭優(yōu)勢。投標(biāo)人定額(The bidder quota)是投標(biāo)人制定的為了完成工程項目消耗的人工、機械和材料的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)以及取費標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)主要依據(jù)投標(biāo)人的自身情況制定。投標(biāo)人定額是投標(biāo)人生產(chǎn)力水平的體現(xiàn)。定額包括量、價兩部分。投標(biāo)人為了讓自己的投標(biāo)方案變得更有競爭力，獲取中標(biāo)的機會，往往會采取一系列的投標(biāo)報價策略。當(dāng)前最常用的投標(biāo)報價法為聯(lián)合體法、不平衡報價法、多方案報價法等。然而，嚴(yán)重的不平衡報價會對業(yè)主的投資造成巨大的影響，因此，業(yè)主在評標(biāo)時要充分認(rèn)識到投標(biāo)人的這種不平衡報價方法，并能盡可能的判斷出其不平衡的程度，減少由此帶來的風(fēng)險[3]。

二、不平衡報價概述

(一)不平衡報價的定義

報價作為確定中標(biāo)人的主要因素之一，在同等條件下，招標(biāo)人更傾向于選擇標(biāo)價最低的方案。可是業(yè)主不能只考慮報價最低，要充分考慮項目的評價標(biāo)準(zhǔn)和自身條件等因素。所謂不平衡報價(unbalanced bidding)就是指確定工程項目的總價后，再調(diào)整各內(nèi)部項目的報價，同時不增加投標(biāo)的總價，對最終中標(biāo)結(jié)果也沒有影響，但是在工程結(jié)算時又能帶來最大的經(jīng)濟利潤的一種投標(biāo)報價方法[4]。在該方法中，資金的時間價值得到了有效地利用。

(二)不平衡報價的表現(xiàn)類型

不平衡報價的形式主要有下面幾種：

(1)如果竣工結(jié)算時間早，那么在投標(biāo)報價時可以適當(dāng)提高報價。對于設(shè)備安裝工程、裝飾裝修工程這些后期進入的項目，在投標(biāo)報價時可以采用降低報價來增加中標(biāo)的概率。

(2)如果預(yù)計在后面的施工過程中工程量會增加，此時可以采取增加單價的費用；同樣對于預(yù)計在后面的施工過程中工程量會減少，則要適當(dāng)?shù)慕档蛦蝺r[5]，增加企業(yè)利潤。

(3)針對圖紙設(shè)計修改的情形，要分兩種情況考慮。第一種情況圖紙修改后，工程量增加，此時要增加單價；第二種情況圖紙修改后，工程量變化不明確，此時要合適的減少報價[5]。

(4)對于暫定項目要區(qū)別考慮。主要是因為發(fā)包人決定這種項目是否實施，并且由哪家投標(biāo)人實施也是由發(fā)包人決定。在工程部分包情況下，同時施工投標(biāo)單位只有一家，那么確定要施工的可以提高報價，不確定要施工的報價則可以適當(dāng)降低。如果業(yè)主把工程分包出去，勢必會產(chǎn)生競爭，這樣就不應(yīng)該抬高報價。

(5)針對工程項目是單價和包干混合的情況，在投標(biāo)報價時要充分考慮招標(biāo)人的詳細(xì)要求，防止出現(xiàn)報價失誤。如果采取包干報價的方式，則需要提高報價。對于工程量大的項目，投標(biāo)人在清單報價分析表中可以采取增加清單中人工費以及機械費，但是卻要降低材料費的報價。

(6)投標(biāo)人在議標(biāo)時常常傾向于把標(biāo)價降低。此時，對于工程量少的單價首先要被壓低。這種策略雖然投標(biāo)總價并不會減少太多，但是給招標(biāo)人造成單價會因此減少的假象。

(三)評標(biāo)階段預(yù)防不平衡報價的措施

由于選擇合適的投標(biāo)人是業(yè)主在評標(biāo)過程中最重要的內(nèi)容，因此，整個評標(biāo)過程也就是最為關(guān)鍵的地方，在了解了不平衡度指標(biāo)的計算公式以后,我們?yōu)榱烁鼑?yán)格的控制不平衡報價現(xiàn)象，還要結(jié)合不平衡報價的表現(xiàn)類型和基本原理注意以下方面。

第一、清標(biāo)工作一般評標(biāo)過程時間較短，而在較短的時間中選擇出的投標(biāo)人有可能是考慮片面的結(jié)果，因此，評標(biāo)委員會在處理該項工作時要詳細(xì)檢查投標(biāo)人每一個分項工程的單價，并對其合理性做出正確的判斷。第二、評標(biāo)方法目前，評標(biāo)的方法很多，而最低投標(biāo)價法、綜合評分法是常用的評標(biāo)方法。因此，對于每一項工程，都要選擇適合該工程本身特點的方法。第三、綜合單價不平衡報價的主要手段就是確定總價后，調(diào)整內(nèi)部項目的單價。為此，評審階段一定要認(rèn)真審查綜合單價，可是，每個工程的各分項工程一般都很多，對每個分項工程都進行檢查可能會造成很大的浪費，于是，評審檢查時就要挑選與基準(zhǔn)價有很大差距的項目，工程量大的項目。第四、主要設(shè)備、材料單價工程項目的大部分成本都要花費在主要設(shè)備、以及各種材料上，因此，大型設(shè)備，主要材料的單價要進行仔細(xì)的檢查。第五、質(zhì)疑標(biāo)書中不合理內(nèi)容及時質(zhì)疑標(biāo)書中字跡、內(nèi)容模糊，表達意思不明確的部分，防止投標(biāo)者后期利用這些進行索賠。標(biāo)書中單價與基準(zhǔn)價相比明顯過高或者過低的項目，也需要讓投標(biāo)人做出合理的解釋，以免嚴(yán)重不平衡報價的產(chǎn)生。第六、借助計算機等工具根據(jù)投標(biāo)者提供的電子標(biāo)書，可以直接在計算機上進行一系列的操作，利用第三節(jié)的內(nèi)容計算不平衡度，可以更加高效的計算出其不平衡的程度。

三、不平衡報價的不平衡度的基本理論

(一)基本理論

不平衡度指的是由于投標(biāo)人和招標(biāo)人采用的報價依據(jù)不同，導(dǎo)致投標(biāo)人提供的清單項目單價和招標(biāo)人預(yù)期的單價之間差異程度的大小[6]。前者依據(jù)的是投標(biāo)人自己的技術(shù)管理水平和投標(biāo)報價技巧等，而后者則主要考慮工程所在地的平均價格。因此，想要準(zhǔn)確辨識不平衡的大小，就要準(zhǔn)確把握這種差異，然后采取有效措施控制不平衡度的范圍。為了把該差異程度準(zhǔn)確的呈現(xiàn)出來，我們就要利用統(tǒng)計學(xué)中數(shù)學(xué)期望、標(biāo)準(zhǔn)差以及離散程度來分析不平衡報價。

(二)不平衡度計算的基本步驟

不平衡度計算步驟如下：

(1)對各分項工程期望單價的確定；

(2)對不平衡度指標(biāo)計算公式的確定；

(3)根據(jù)不平衡度計算指標(biāo)的原則，求解每一個分項工程綜合單價的不平衡度；

(4)根據(jù)計算結(jié)果分析整體的不平衡度大小[7]。

首先，確定期望單價有以下幾種方法：

(1)有標(biāo)底時，標(biāo)底清單項目單價可以參照期望單價，即qi=Bi；

(2)有標(biāo)底時，期望單價是標(biāo)底項目綜合單價與清單項目上投標(biāo)報價最低的投標(biāo)人的綜合單價的平均值，即yi=(Bi+bji)/2；其中，bji(j=1,2,…,m;i=1,2,…,n)，m是有效投標(biāo)人個數(shù)，n為清單項目數(shù)。

其次，構(gòu)建不平衡度指標(biāo)計算公式

在不平衡度指標(biāo)的求解過程中的數(shù)據(jù)來源只有兩個，這是因為在整個的評標(biāo)過程中，評委的基本數(shù)據(jù)只有標(biāo)底的價格或者投標(biāo)人的投標(biāo)報價。最重要的是該指標(biāo)要明確反應(yīng)清單項目的報價與發(fā)包人所期望的清單項目的單價之間存在的差異。因此，統(tǒng)計學(xué)中的標(biāo)準(zhǔn)差便是最佳的選擇。公式如下：

(1)

四、實證分析

(一)項目概況

現(xiàn)已知某小型建筑項目包括11個分部分項工程，標(biāo)底綜合單價分別如表格所示，又已知投標(biāo)人A、B對各分項工程的報價，根據(jù)這些數(shù)據(jù)分別計算投標(biāo)人A、B的不平衡報價的不平衡度。

(二)不平衡度指標(biāo)的計算

在計算不平衡度指標(biāo)時，為方便計算可以把公式(1)變形為mi=(yi-bji)2，根據(jù)計算公式得到如下計算結(jié)果(表1)：

表1 某項目投標(biāo)報價的不平衡度計算結(jié)果

(三)不平衡度分析及措施

(2)

其中E(m)是平均值。由表1知：

(1)投標(biāo)人A、B對于同一分項工程的不平衡度大小不一，各不相同。

措施：首先，業(yè)主要選擇一個相對合理的投標(biāo)者在各分項工程中作為標(biāo)準(zhǔn)，讓其他投標(biāo)者的不平衡度與這個標(biāo)準(zhǔn)相比較，然后，結(jié)合其他評標(biāo)指數(shù)進行綜合評價，減少不平衡度過大的投標(biāo)人成為中標(biāo)人的可能性。

(2)投標(biāo)人A的第2、3分項工程投標(biāo)報價的單價不平衡度較大，投標(biāo)人B的第2、9分項工程投標(biāo)報價的單價不平衡度較大。這說明投標(biāo)人A、B以后想要利用相應(yīng)的分項工程的變更。

措施：讓投標(biāo)人提供綜合單價分析表并作出合理的解釋說明；對不合理的單價進行扣分；若該投標(biāo)者中標(biāo)，則招標(biāo)人需要在簽訂合同時規(guī)定單價變動的具體情況。嚴(yán)格管理該分項工程中的索賠等問題。

(3)如果兩個投標(biāo)人A、B投標(biāo)報價相同，但是投標(biāo)人A總價的不平衡度小于投標(biāo)人B總價的不平衡度。因此，就投標(biāo)報價來說投標(biāo)人A相對投標(biāo)人B來說是更優(yōu)的。

五、結(jié)論

由于建筑市場越來越激烈的競爭建筑企業(yè)只有提高自身的競爭力才能在激烈的市場競爭中生存。這樣才有把握在投標(biāo)階段順利中標(biāo)，于是，施工單位為了增加中標(biāo)的機會就會想盡各種辦法降低投標(biāo)報價，甚至有些時候，有的單位報價會低于成本價。但是在施工過程中，是施工單位可能會采取不平衡報價來提高經(jīng)濟收益。這樣，如果業(yè)主注意不到就會帶來嚴(yán)重的安全隱患，最終會導(dǎo)致業(yè)主得不償失。首先，本文通過敘述不平衡報價的概念、表現(xiàn)形式以及評標(biāo)階段不平衡報價的預(yù)防措施，來幫助業(yè)主在評標(biāo)階段有效避免嚴(yán)重的不平衡報價。其次，通過不平衡度指標(biāo)的計算，把不平衡度的嚴(yán)重程度通過量化形式簡單明了的表達出來，更有助于業(yè)主做出合理的判斷，減少不平衡報價帶來的損失。

[1]張慧萍.工程量清單計價模式下招標(biāo)人對工程造價控制要點分析[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟，2010-11-30,22期.

[2]李殿君,楊軍.工程量清單計價與定額計價的區(qū)別與聯(lián)系[J].煤炭工程，2008-01-15,01期.

[3]余燕君.投標(biāo)報價技巧分析[J].湖北水利水電職業(yè)技術(shù)學(xué)院水建系,2007-12-15,04期.

[4]唐曉飛.基于工程量清單計價模式下的不平衡報價研究[D].華東交通大學(xué)：建筑與土木工程(專業(yè)學(xué)位)，2014-06-30.

[5]陽松.國際工程投標(biāo)報價技巧[J].國際工程與勞務(wù)，2012.

[6]黃中磊，王繼輝.不平衡報價的策略分析[J].中小企業(yè)管理與科技，2009-03-25,03期.

[7]湯美安，王兆瑞.不平衡報價的不平衡度分析[J].山東建筑大學(xué)學(xué)報.2008-06-15,03期.

張新閱(1993.01-)，女，漢族，河南省駐馬店市泌陽縣，學(xué)生，研究生，重慶交通大學(xué)，項目管理；姚玲(1987.2-)，女，漢，河南信陽，助教，碩士研究生，信陽師范學(xué)院，研究方向：工程管理。