評標階段不平衡報價及其不平衡度的研究

張新閱 姚 玲

(1.重慶交通大學 重慶 400074；2.信陽師范學院 河南 信陽 464000)

評標階段不平衡報價及其不平衡度的研究

張新閱1姚 玲2

(1.重慶交通大學 重慶 400074；2.信陽師范學院 河南 信陽 464000)

報價高低是確定中標人的主要條件之一，在同等競爭力條件下，報價低的投標人中標的可能性更大。但是除了報價，招標人還需要考慮其他的因素要充分考慮項目的評價標準和自身條件等各方面的因素來評定不平衡報價。因為利用不平衡報價創造額外的經濟收益是投標人的慣用手法?；谶@種情況，業主就是要充分了解不平衡報價及其表現類型，掌握不平衡度的嚴重程度，運用各種辦法控制不平衡報價可能帶來的危害。文章中根據不平衡度計算的基本思路，借助相關統計學的知識，根據期望值以及標準差這兩個指標來確定最佳方案，并且運用案例做出了具體分析。這樣，在做投標報價分析時就有了更為合理的工具，有利于業主在評標階段定量識別不平衡報價的不平衡度。通過分析研究不平衡度指標，結合不衡報價的表現類型，提出一系列相對應的措施。

不平衡報價；不平衡度；期望單價；標準差

一、緒論

建設工程招標投標(Construction project tendering and bidding)是在市場經濟條件下商品交易的一種方式。主要是指招標人對該工程建設的要求條件通過媒體、網絡、報刊等發布，而后若干投標人表示愿意參加競選，招標人根據自己的判斷從幾個投標人中選擇出最適合該工程的方案的活動。工程招標與投標的目的是最大程度的節省采購成本，滿足采購目標。

工程量清單計價模式(Bill of quantities pricing mode)是指建設工程通過工程量清單計價進行招投標，在招投標活動中，依據規范，招標人提供的工程量清單項目的全部費用都要由投標人完成，該全部費用包括分部分項工程費(清單項目費)、措施項目費、其他項目費、規費、稅金[1]。投標人可以在這種模式下自主報價，最大限度的發揮價格、技術優勢。但是在當前情況下，大多數投標人本身并沒有完善的計價定額，因此在編制分部分項工程時，仍然需要參照過去的定額消耗量，綜合考慮市場上人、材、機械的價格，再加上分攤的稅、費和利潤，形成綜合單價[2]。該綜合單價沒有反應投標人自身的施工技術水平，沒有體現投標人獨特的價格競爭優勢。投標人定額(The bidder quota)是投標人制定的為了完成工程項目消耗的人工、機械和材料的數量標準以及取費標準，該標準主要依據投標人的自身情況制定。投標人定額是投標人生產力水平的體現。定額包括量、價兩部分。投標人為了讓自己的投標方案變得更有競爭力，獲取中標的機會，往往會采取一系列的投標報價策略。當前最常用的投標報價法為聯合體法、不平衡報價法、多方案報價法等。然而，嚴重的不平衡報價會對業主的投資造成巨大的影響，因此，業主在評標時要充分認識到投標人的這種不平衡報價方法，并能盡可能的判斷出其不平衡的程度，減少由此帶來的風險[3]。

二、不平衡報價概述

(一)不平衡報價的定義

報價作為確定中標人的主要因素之一，在同等條件下，招標人更傾向于選擇標價最低的方案。可是業主不能只考慮報價最低，要充分考慮項目的評價標準和自身條件等因素。所謂不平衡報價(unbalanced bidding)就是指確定工程項目的總價后，再調整各內部項目的報價，同時不增加投標的總價，對最終中標結果也沒有影響，但是在工程結算時又能帶來最大的經濟利潤的一種投標報價方法[4]。在該方法中，資金的時間價值得到了有效地利用。

(二)不平衡報價的表現類型

不平衡報價的形式主要有下面幾種：

(1)如果竣工結算時間早，那么在投標報價時可以適當提高報價。對于設備安裝工程、裝飾裝修工程這些后期進入的項目，在投標報價時可以采用降低報價來增加中標的概率。

(2)如果預計在后面的施工過程中工程量會增加，此時可以采取增加單價的費用；同樣對于預計在后面的施工過程中工程量會減少，則要適當的降低單價[5]，增加企業利潤。

(3)針對圖紙設計修改的情形，要分兩種情況考慮。第一種情況圖紙修改后，工程量增加，此時要增加單價；第二種情況圖紙修改后，工程量變化不明確，此時要合適的減少報價[5]。

(4)對于暫定項目要區別考慮。主要是因為發包人決定這種項目是否實施，并且由哪家投標人實施也是由發包人決定。在工程部分包情況下，同時施工投標單位只有一家，那么確定要施工的可以提高報價，不確定要施工的報價則可以適當降低。如果業主把工程分包出去，勢必會產生競爭，這樣就不應該抬高報價。

(5)針對工程項目是單價和包干混合的情況，在投標報價時要充分考慮招標人的詳細要求，防止出現報價失誤。如果采取包干報價的方式，則需要提高報價。對于工程量大的項目，投標人在清單報價分析表中可以采取增加清單中人工費以及機械費，但是卻要降低材料費的報價。

(6)投標人在議標時常常傾向于把標價降低。此時，對于工程量少的單價首先要被壓低。這種策略雖然投標總價并不會減少太多，但是給招標人造成單價會因此減少的假象。

(三)評標階段預防不平衡報價的措施

由于選擇合適的投標人是業主在評標過程中最重要的內容，因此，整個評標過程也就是最為關鍵的地方，在了解了不平衡度指標的計算公式以后,我們為了更嚴格的控制不平衡報價現象，還要結合不平衡報價的表現類型和基本原理注意以下方面。

第一、清標工作一般評標過程時間較短，而在較短的時間中選擇出的投標人有可能是考慮片面的結果，因此，評標委員會在處理該項工作時要詳細檢查投標人每一個分項工程的單價，并對其合理性做出正確的判斷。第二、評標方法目前，評標的方法很多，而最低投標價法、綜合評分法是常用的評標方法。因此，對于每一項工程，都要選擇適合該工程本身特點的方法。第三、綜合單價不平衡報價的主要手段就是確定總價后，調整內部項目的單價。為此，評審階段一定要認真審查綜合單價，可是，每個工程的各分項工程一般都很多，對每個分項工程都進行檢查可能會造成很大的浪費，于是，評審檢查時就要挑選與基準價有很大差距的項目，工程量大的項目。第四、主要設備、材料單價工程項目的大部分成本都要花費在主要設備、以及各種材料上，因此，大型設備，主要材料的單價要進行仔細的檢查。第五、質疑標書中不合理內容及時質疑標書中字跡、內容模糊，表達意思不明確的部分，防止投標者后期利用這些進行索賠。標書中單價與基準價相比明顯過高或者過低的項目，也需要讓投標人做出合理的解釋，以免嚴重不平衡報價的產生。第六、借助計算機等工具根據投標者提供的電子標書，可以直接在計算機上進行一系列的操作，利用第三節的內容計算不平衡度，可以更加高效的計算出其不平衡的程度。

三、不平衡報價的不平衡度的基本理論

(一)基本理論

不平衡度指的是由于投標人和招標人采用的報價依據不同，導致投標人提供的清單項目單價和招標人預期的單價之間差異程度的大小[6]。前者依據的是投標人自己的技術管理水平和投標報價技巧等，而后者則主要考慮工程所在地的平均價格。因此，想要準確辨識不平衡的大小，就要準確把握這種差異，然后采取有效措施控制不平衡度的范圍。為了把該差異程度準確的呈現出來，我們就要利用統計學中數學期望、標準差以及離散程度來分析不平衡報價。

(二)不平衡度計算的基本步驟

不平衡度計算步驟如下：

(1)對各分項工程期望單價的確定；

(2)對不平衡度指標計算公式的確定；

(3)根據不平衡度計算指標的原則，求解每一個分項工程綜合單價的不平衡度；

(4)根據計算結果分析整體的不平衡度大小[7]。

首先，確定期望單價有以下幾種方法：

(1)有標底時，標底清單項目單價可以參照期望單價，即qi=Bi；

(2)有標底時，期望單價是標底項目綜合單價與清單項目上投標報價最低的投標人的綜合單價的平均值，即yi=(Bi+bji)/2；其中，bji(j=1,2,…,m;i=1,2,…,n)，m是有效投標人個數，n為清單項目數。

其次，構建不平衡度指標計算公式

在不平衡度指標的求解過程中的數據來源只有兩個，這是因為在整個的評標過程中，評委的基本數據只有標底的價格或者投標人的投標報價。最重要的是該指標要明確反應清單項目的報價與發包人所期望的清單項目的單價之間存在的差異。因此，統計學中的標準差便是最佳的選擇。公式如下：

(1)

四、實證分析

(一)項目概況

現已知某小型建筑項目包括11個分部分項工程，標底綜合單價分別如表格所示，又已知投標人A、B對各分項工程的報價，根據這些數據分別計算投標人A、B的不平衡報價的不平衡度。

(二)不平衡度指標的計算

在計算不平衡度指標時，為方便計算可以把公式(1)變形為mi=(yi-bji)2，根據計算公式得到如下計算結果(表1)：

表1 某項目投標報價的不平衡度計算結果

(三)不平衡度分析及措施

(2)

其中E(m)是平均值。由表1知：

(1)投標人A、B對于同一分項工程的不平衡度大小不一，各不相同。

措施：首先，業主要選擇一個相對合理的投標者在各分項工程中作為標準，讓其他投標者的不平衡度與這個標準相比較，然后，結合其他評標指數進行綜合評價，減少不平衡度過大的投標人成為中標人的可能性。

(2)投標人A的第2、3分項工程投標報價的單價不平衡度較大，投標人B的第2、9分項工程投標報價的單價不平衡度較大。這說明投標人A、B以后想要利用相應的分項工程的變更。

措施：讓投標人提供綜合單價分析表并作出合理的解釋說明；對不合理的單價進行扣分；若該投標者中標，則招標人需要在簽訂合同時規定單價變動的具體情況。嚴格管理該分項工程中的索賠等問題。

(3)如果兩個投標人A、B投標報價相同，但是投標人A總價的不平衡度小于投標人B總價的不平衡度。因此，就投標報價來說投標人A相對投標人B來說是更優的。

五、結論

由于建筑市場越來越激烈的競爭建筑企業只有提高自身的競爭力才能在激烈的市場競爭中生存。這樣才有把握在投標階段順利中標，于是，施工單位為了增加中標的機會就會想盡各種辦法降低投標報價，甚至有些時候，有的單位報價會低于成本價。但是在施工過程中，是施工單位可能會采取不平衡報價來提高經濟收益。這樣，如果業主注意不到就會帶來嚴重的安全隱患，最終會導致業主得不償失。首先，本文通過敘述不平衡報價的概念、表現形式以及評標階段不平衡報價的預防措施，來幫助業主在評標階段有效避免嚴重的不平衡報價。其次，通過不平衡度指標的計算，把不平衡度的嚴重程度通過量化形式簡單明了的表達出來，更有助于業主做出合理的判斷，減少不平衡報價帶來的損失。

[1]張慧萍.工程量清單計價模式下招標人對工程造價控制要點分析[J].內蒙古科技與經濟，2010-11-30,22期.

[2]李殿君,楊軍.工程量清單計價與定額計價的區別與聯系[J].煤炭工程，2008-01-15,01期.

[3]余燕君.投標報價技巧分析[J].湖北水利水電職業技術學院水建系,2007-12-15,04期.

[4]唐曉飛.基于工程量清單計價模式下的不平衡報價研究[D].華東交通大學：建筑與土木工程(專業學位)，2014-06-30.

[5]陽松.國際工程投標報價技巧[J].國際工程與勞務，2012.

[6]黃中磊，王繼輝.不平衡報價的策略分析[J].中小企業管理與科技，2009-03-25,03期.

[7]湯美安，王兆瑞.不平衡報價的不平衡度分析[J].山東建筑大學學報.2008-06-15,03期.

張新閱(1993.01-)，女，漢族，河南省駐馬店市泌陽縣，學生，研究生，重慶交通大學，項目管理；姚玲(1987.2-)，女，漢，河南信陽，助教，碩士研究生，信陽師范學院，研究方向：工程管理。